鄭州黃金首飾項目投資計劃書（模板范文）

1、泓域咨詢/鄭州黃金首飾項目投資計劃書鄭州黃金首飾項目投資計劃書xx（集團）有限公司目錄第一章 行業(yè)、市場分析8一、 下沉市場滲透低潛力大，成為珠寶品牌必爭之地8二、 產(chǎn)業(yè)鏈符合微笑曲線，終端零售利潤空間最大10三、 人均消費額有提升空間，消費升級帶動珠寶消費11第二章 項目基本情況14一、 項目名稱及項目單位14二、 項目建設(shè)地點14三、 可行性研究范圍14四、 編制依據(jù)和技術(shù)原則14五、 建設(shè)背景、規(guī)模15六、 項目建設(shè)進度16七、 環(huán)境影響16八、 建設(shè)投資估算16九、 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)17主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表17十、 主要結(jié)論及建議19第三章 產(chǎn)品規(guī)劃方案20一、 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)

2、容20二、 產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領(lǐng)20產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表21第四章 選址可行性分析22一、 項目選址原則22二、 建設(shè)區(qū)基本情況22三、 構(gòu)筑市場化法治化國際化營商環(huán)境27四、 項目選址綜合評價29第五章 運營管理模式30一、 公司經(jīng)營宗旨30二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)30三、 各部門職責(zé)及權(quán)限31四、 財務(wù)會計制度34第六章 法人治理結(jié)構(gòu)42一、 股東權(quán)利及義務(wù)42二、 董事47三、 高級管理人員52四、 監(jiān)事54第七章 項目實施進度計劃56一、 項目進度安排56項目實施進度計劃一覽表56二、 項目實施保障措施57第八章 勞動安全分析58一、 編制依據(jù)58二、 防范措施59三、 預(yù)期效果評價

3、65第九章 工藝技術(shù)方案66一、 企業(yè)技術(shù)研發(fā)分析66二、 項目技術(shù)工藝分析68三、 質(zhì)量管理70四、 設(shè)備選型方案71主要設(shè)備購置一覽表71第十章 環(huán)保方案分析73一、 環(huán)境保護綜述73二、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析73三、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析75四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析75五、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析75六、 環(huán)境影響綜合評價76第十一章 投資計劃方案77一、 編制說明77二、 建設(shè)投資77建筑工程投資一覽表78主要設(shè)備購置一覽表79建設(shè)投資估算表80三、 建設(shè)期利息81建設(shè)期利息估算表81固定資產(chǎn)投資估算表82四、 流動資金83流動資金估算表84五、 項目總投資85總投資及構(gòu)成一

4、覽表85六、 資金籌措與投資計劃86項目投資計劃與資金籌措一覽表86第十二章 經(jīng)濟收益分析88一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取88二、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算88營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表88綜合總成本費用估算表90利潤及利潤分配表92三、 項目盈利能力分析92項目投資現(xiàn)金流量表94四、 財務(wù)生存能力分析95五、 償債能力分析96借款還本付息計劃表97六、 經(jīng)濟評價結(jié)論97第十三章 項目招標(biāo)方案99一、 項目招標(biāo)依據(jù)99二、 項目招標(biāo)范圍99三、 招標(biāo)要求99四、 招標(biāo)組織方式100五、 招標(biāo)信息發(fā)布102第十四章 項目風(fēng)險評估103一、 項目風(fēng)險分析103二、 項目風(fēng)險對策105第十五章 項目

5、總結(jié)分析107第十六章 附表附件109營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表109綜合總成本費用估算表109固定資產(chǎn)折舊費估算表110無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表111利潤及利潤分配表112項目投資現(xiàn)金流量表113借款還本付息計劃表114建設(shè)投資估算表115建設(shè)投資估算表115建設(shè)期利息估算表116固定資產(chǎn)投資估算表117流動資金估算表118總投資及構(gòu)成一覽表119項目投資計劃與資金籌措一覽表120本期項目是基于公開的產(chǎn)業(yè)信息、市場分析、技術(shù)方案等信息，并依托行業(yè)分析模型而進行的模板化設(shè)計，其數(shù)據(jù)參數(shù)符合行業(yè)基本情況。本報告僅作為投資參考或作為學(xué)習(xí)參考模板用途。第一章 行業(yè)、市場分析一、 下沉市場

6、滲透低潛力大，成為珠寶品牌必爭之地分地區(qū)看，珠寶門店主要集中于華東地區(qū)和華南地區(qū)。據(jù)百度地圖統(tǒng)計出各品牌珠寶門店在各個省份的分布，截止2022年1月，周大福和中國黃金的門店主要分布于廣東與江蘇，占比分別為12.2%/8.9%和9.3%/8.8%；老鳳祥有9.8%和7.5%的門店位于江蘇和廣東，并延展到河南地區(qū)，門店數(shù)量占比為7.2%；周大生主要位于河南/山東/四川，門店數(shù)量占比分別為10.2%/8.8%/8.3%；潮宏基的門店集中于江蘇/浙江，占比分別為20.8%/11.1%。高線城市的珠寶滲透相對飽和，低線城市滲透低仍有提升空間。根據(jù)世界黃金協(xié)會調(diào)研，2016年一線城市的黃金/鉆石/鉑金飾品

7、滲透率（擁有珠寶的人占調(diào)研總?cè)藬?shù)的比例）分別為71%/61%/63%；二線城市分別為67%/48%/51%；三線城市為70%/37%/46%。二三四線城市的鉆石和鉑金飾品滲透率低，與一線城市相比還有很大的提升空間，隨著消費觀念的改變以及消費結(jié)構(gòu)的升級，低線城市非金飾品滲透率將進一步提升。國內(nèi)珠寶品牌逐漸向低線城市拓展，比如在3M2018-9M2021期間，周大福在一二線城市的門店占比逐漸下降，從3M2018的66%下滑至9M2021的53%，三線及以下城市的占比增長13pct，由3M2018的34%增長到9M2021的47%。共同富裕構(gòu)建橄欖型分配結(jié)構(gòu)，擴大中等收入群體占比，提高整體消費能力。

8、2020年10月以來，我國出臺多項關(guān)于“共同富?！钡恼?，如2021年8月召開的中央財經(jīng)委第十次會議對共同富裕作出全面而具體的部署，明確提出“形成中間大、兩頭小的橄欖型分配結(jié)構(gòu)”。據(jù)中央財經(jīng)委第十次會議，截至2020年，我國低收入群體占總?cè)丝诒戎爻^70%，中等收入群體占總?cè)丝诘?7%左右，為推動橄欖型分配結(jié)構(gòu)，將增加低收入群體的收入，從而擴大中等收入群體占比，將推動邊際消費需求持續(xù)提升，居民整體消費能力提高，促使消費需求釋放。城鄉(xiāng)收入差距縮小，低線城市釋放更強的消費潛力。據(jù)國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)，截至2020年12月，三線及以下城市覆蓋中國近95%的土地，人口為9.3億人，占比66.1%，下沉市場人

9、口基數(shù)大、范圍廣、地域分散的特點孕育龐大的市場空間。隨著城鎮(zhèn)化進程的推進和共同富裕政策的出臺，城鄉(xiāng)居民收入差距不斷縮小，城鄉(xiāng)居民收入可支配收入比值從2013年的2.81下降10.77%至2021年的2.50，三線及以下城市的消費增速于2015年達到18.6%，反超二線及以上城市的11.3%。下沉市場的富裕家庭數(shù)量增加，推動珠寶首飾消費。據(jù)麥肯錫2020年中國消費者調(diào)查報告，2010-2018年三四線城市的寬裕小康和大眾富裕家庭（年可支配收入達到14萬至30萬人民幣）數(shù)量增加，占三四線城市人口的比例從2010年的3%上升至2018年的34%，富裕家庭數(shù)量CAGR達38%，高于一二線城市的23%。

10、低線城市越來越多消費者的收入達到小康和富裕水平，將利好黃金珠寶消費需求提升。二、 產(chǎn)業(yè)鏈符合微笑曲線，終端零售利潤空間最大中國珠寶行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈主要分為三部分：1）上游：原材料供應(yīng)商以及上金所、上鉆所等交易所；2）中游：以珠寶加工廠為主，首飾制造設(shè)計環(huán)節(jié)；3）下游：以黃金珠寶品牌企業(yè)為主，終端零售環(huán)節(jié)。根據(jù)華經(jīng)產(chǎn)業(yè)研究院統(tǒng)計，珠寶產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)毛利率呈現(xiàn)“微笑曲線”，以鉆石產(chǎn)業(yè)鏈為例，上游開采商和下游品牌零售環(huán)節(jié)的毛利率較高，在50%以上；中游毛鉆銷售/切割加工/成鉆銷售環(huán)節(jié)的毛利率偏低，分別為5%/15%/5%；我們假設(shè)終端售價為1000元，對應(yīng)開采/毛鉆銷售/切割拋光/成鉆銷售/加工制造/品牌零

11、售的毛利分別為149.6/15.1/53.4/18.8/125.0/500.0元，占全產(chǎn)業(yè)鏈總獲利占比分別為17.4%/1.8%/6.2%/2.2%/14.5%/58.0%，從產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)看終端品牌零售環(huán)節(jié)的利潤空間最大。上游：原材料價格基本統(tǒng)一。1）黃金：中國珠寶行業(yè)黃金源于國產(chǎn)和進口，國內(nèi)產(chǎn)金企業(yè)主要包括紫金礦業(yè)、中金黃金、招金礦業(yè)、西部黃金、山東黃金、湖南黃金和赤峰黃金等，黃金具備通貨價值，價格基本公開透明，黃金供應(yīng)商的定價權(quán)較弱；2）鉆石：全球鉆石開采市場被寡頭壟斷，據(jù)Debeers統(tǒng)計，2020年DeBeers仍是世界上最大的鉆石供應(yīng)商，占據(jù)29%的全球鉆石供應(yīng)市場；其次是Alros

12、a/Sodiam/RioTinto分別占據(jù)24%/10%/5%，4家供應(yīng)商的全球市占率達到68%，擁有較高的定價權(quán)。國內(nèi)珠寶零售企業(yè)主要通過上金所和上鉆所采購原材料，采購價格統(tǒng)一，無議價能力。中游：珠寶加工產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)明顯，工藝壁壘低，同質(zhì)化程度高。據(jù)中國珠寶行業(yè)網(wǎng)統(tǒng)計，深圳是中國最大的珠寶產(chǎn)品聚集地，2020年111月深圳黃金、鉑金實物提貨量占上海黃金交易所實物銷售量的70%；制造珠寶首飾成品鉆的用量約占上海鉆石交易所成品鉆石一般貿(mào)易進口量的90%，珠寶加工產(chǎn)業(yè)集聚化嚴(yán)重。國內(nèi)大多數(shù)品牌是以委托加工為主，產(chǎn)品同質(zhì)化程度高。下游：終端零售企業(yè)利潤空間最高。珠寶零售企業(yè)直接面向最終消費者，毛利率

13、處于產(chǎn)業(yè)鏈的較高水平，其中黃金飾品企業(yè)的毛利率在8%-15%左右，鉆石鑲嵌飾品企業(yè)的毛利率在30%以上。三、 人均消費額有提升空間，消費升級帶動珠寶消費從總體規(guī)模看，中國黃金珠寶市場規(guī)模連續(xù)10年居于全球第一。據(jù)Euromonitor統(tǒng)計，中國珠寶市場規(guī)模自2011年以來反超美國后，一直是全球最大的珠寶消費市場，2021年中國珠寶首飾零售額占全球珠寶市場的38.02%。2011-2019年中國珠寶市場規(guī)模從3809.66億元達到7072.79億元，CAGR=8.04%，年復(fù)合增速將近美國（2011-2019年CARG=4.58%）的兩倍。2020年受疫情影響，中國珠寶市場規(guī)模同比下降8.52%

14、至6470億元，2021年市場規(guī)模回暖至7641.74億元，同比增長18.11%，同比2019年增長8.04%。據(jù)Euromonitor預(yù)計，2021-2026年中國珠寶市場規(guī)模將以5.1%的CAGR達到9795.29億元。從人均消費額角度看，中國人均珠寶消費額較低，仍有上行空間。據(jù)Euromonitor統(tǒng)計，2021年中國人均珠寶消費額為541.3元（人民幣），對標(biāo)美國的1221.22元（人民幣），仍有1倍多的提升空間。從人均消費增速角度看，2010-2021年中國人均珠寶消費額增速CAGR=8.46%，高于美國的1.11%，主要是得益于中國經(jīng)濟發(fā)展和人均可支配收入的提升。中國的人均珠寶消費

15、額與人均GDP、人均可支配收入表現(xiàn)出相似的增長軌跡，2008-2013年人均GDP/全國居民人均可支配收入的CAGR分別為12.53%/12.96%，人均珠寶消費額也保持較高增長速度，CAGR=20.89%；2013-2021年人均GDP和可支配收入增速放緩，CAGR分別為9.28%/9.75%，人均珠寶消費額增速也隨之減緩，CAGR=3.91%。從珠寶零售額整體增速看，中國珠寶零售額增速與GDP有著較強的相關(guān)性。珠寶消費屬于可選類消費，消費需求彈性系數(shù)較大，消費意愿與經(jīng)濟發(fā)展具有較強相關(guān)性。從整體珠寶零售額數(shù)據(jù)看，珠寶零售額增速與GDP增速基本同向波動,呈現(xiàn)相似軌跡。隨著經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展，居民

16、消費結(jié)構(gòu)進一步升級，將刺激珠寶等奢侈品的消費需求，據(jù)貝恩預(yù)測，2025年中國奢侈品消費額約占全球奢侈品市場的25-27%，位列全球最大奢侈品消費市場。第二章 項目基本情況一、 項目名稱及項目單位項目名稱：鄭州黃金首飾項目項目單位：xx（集團）有限公司二、 項目建設(shè)地點本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約17.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。三、 可行性研究范圍本報告對項目建設(shè)的背景及概況、市場需求預(yù)測和建設(shè)的必要性、建設(shè)條件、工程技術(shù)方案、項目的組織管理和勞動定員、項目實施計劃、環(huán)境保護與消防安全

17、、項目招投標(biāo)方案、投資估算與資金籌措、效益評價等方面進行綜合研究和分析，為有關(guān)部門對工程項目決策和建設(shè)提供可靠和準(zhǔn)確的依據(jù)。四、 編制依據(jù)和技術(shù)原則（一）編制依據(jù)1、一般工業(yè)項目可行性研究報告編制大綱;2、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版);3、建設(shè)項目用地預(yù)審管理辦法;4、投資項目可行性研究指南;5、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄。（二）技術(shù)原則按照“保證生產(chǎn)，簡化輔助”的原則進行設(shè)計，盡量減少用地、節(jié)約資金。在保證生產(chǎn)的前提下，綜合考慮輔助、服務(wù)設(shè)施及該項目的可持續(xù)發(fā)展。采用先進可靠的工藝流程及設(shè)備和完善的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，采取有效的環(huán)境保護措施，使生產(chǎn)中的排放物符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，重視安全與

18、工業(yè)衛(wèi)生使工程項目具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益。五、 建設(shè)背景、規(guī)模（一）項目背景國內(nèi)珠寶品牌主要以黃金產(chǎn)品為主，黃金材質(zhì)較軟，加工難度相對較大，因此黃金珠寶首飾款式相對單一、同質(zhì)化較為嚴(yán)重，對于不同品牌溢價程度較低，從珠寶品牌的黃金價格看，周大福/周大生/老鳳祥/潮宏基的黃金類產(chǎn)品每克價格相近，由于上市公司中國黃金的產(chǎn)品多為投資類產(chǎn)品，其黃金價格略低。（二）建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案該項目總占地面積11333.00（折合約17.00畝），預(yù)計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積22529.72。其中：生產(chǎn)工程14783.66，倉儲工程5054.98，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施1881.42，公共工程809.66。項目建成

19、后，形成年產(chǎn)xxx套黃金首飾的生產(chǎn)能力。六、 項目建設(shè)進度結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xx（集團）有限公司將項目工程的建設(shè)周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。七、 環(huán)境影響本期工程項目設(shè)計中采用了清潔生產(chǎn)工藝，應(yīng)用清潔原材料，生產(chǎn)清潔產(chǎn)品，同時采取完善和有效的清潔生產(chǎn)措施，能夠切實起到消除和減少污染的作用；因此，本期工程項目建成投產(chǎn)后，各項環(huán)境指標(biāo)均符合國家和地方清潔生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)要求。八、 建設(shè)投資估算（一）項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資10753.

20、35萬元，其中：建設(shè)投資7937.37萬元，占項目總投資的73.81%；建設(shè)期利息171.04萬元，占項目總投資的1.59%；流動資金2644.94萬元，占項目總投資的24.60%。（二）建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資7937.37萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用6881.96萬元，工程建設(shè)其他費用846.76萬元，預(yù)備費208.65萬元。九、 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)（一）財務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入23600.00萬元，綜合總成本費用19880.20萬元，納稅總額1813.01萬元，凈利潤2716.94萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率17.68%，財務(wù)凈現(xiàn)

21、值2314.09萬元，全部投資回收期6.42年。（二）主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積11333.00約17.00畝1.1總建筑面積22529.721.2基底面積7139.791.3投資強度萬元/畝453.722總投資萬元10753.352.1建設(shè)投資萬元7937.372.1.1工程費用萬元6881.962.1.2其他費用萬元846.762.1.3預(yù)備費萬元208.652.2建設(shè)期利息萬元171.042.3流動資金萬元2644.943資金籌措萬元10753.353.1自籌資金萬元7262.743.2銀行貸款萬元3490.614營業(yè)收入萬元23600.00正常

22、運營年份5總成本費用萬元19880.20""6利潤總額萬元3622.59""7凈利潤萬元2716.94""8所得稅萬元905.65""9增值稅萬元810.15""10稅金及附加萬元97.21""11納稅總額萬元1813.01""12工業(yè)增加值萬元6266.56""13盈虧平衡點萬元9715.50產(chǎn)值14回收期年6.4215內(nèi)部收益率17.68%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元2314.09所得稅后十、 主要結(jié)論及建議綜上所述，本項目能夠充分利

23、用現(xiàn)有設(shè)施，屬于投資合理、見效快、回報高項目；擬建項目交通條件好；供電供水條件好，因而其建設(shè)條件有明顯優(yōu)勢。項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略思想，有利于行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。第三章 產(chǎn)品規(guī)劃方案一、 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容（一）項目場地規(guī)模該項目總占地面積11333.00（折合約17.00畝），預(yù)計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積22529.72。（二）產(chǎn)能規(guī)模根據(jù)國內(nèi)外市場需求和xx（集團）有限公司建設(shè)能力分析，建設(shè)規(guī)模確定達產(chǎn)年產(chǎn)xxx套黃金首飾，預(yù)計年營業(yè)收入23600.00萬元。二、 產(chǎn)品規(guī)劃方案及生產(chǎn)綱領(lǐng)本期項目產(chǎn)品主要從國家及地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、市場需求狀況、資源供應(yīng)情況、企業(yè)資金籌措能力、生產(chǎn)工藝技術(shù)水平的先

24、進程度、項目經(jīng)濟效益及投資風(fēng)險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據(jù)市場需求狀況進行必要的調(diào)整，各年生產(chǎn)綱領(lǐng)是根據(jù)人員及裝備生產(chǎn)能力水平，并參考市場需求預(yù)測情況確定，同時，把產(chǎn)量和銷量視為一致，本報告將按照初步產(chǎn)品方案進行測算。從珠寶零售額整體增速看，中國珠寶零售額增速與GDP有著較強的相關(guān)性。珠寶消費屬于可選類消費，消費需求彈性系數(shù)較大，消費意愿與經(jīng)濟發(fā)展具有較強相關(guān)性。從整體珠寶零售額數(shù)據(jù)看，珠寶零售額增速與GDP增速基本同向波動,呈現(xiàn)相似軌跡。隨著經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展，居民消費結(jié)構(gòu)進一步升級，將刺激珠寶等奢侈品的消費需求，據(jù)貝恩預(yù)測，2025年中國奢侈品消費額約占全球奢侈品市場的25-27%，位

25、列全球最大奢侈品消費市場。產(chǎn)品規(guī)劃方案一覽表序號產(chǎn)品（服務(wù)）名稱單位單價（元）年設(shè)計產(chǎn)量產(chǎn)值1黃金首飾套xx2黃金首飾套xx3黃金首飾套xx4.套5.套6.套合計xxx23600.00第四章 選址可行性分析一、 項目選址原則1、符合國家地區(qū)城市規(guī)劃要求；2、滿足項目對：原材料、能源、水和人力的供應(yīng)；3、節(jié)約和效力原則；安全的原則；4、實事求是的原則；5、節(jié)約用地；6、注意環(huán)保（以人為本，減少對生態(tài)環(huán)境影響）。二、 建設(shè)區(qū)基本情況鄭州，簡稱“鄭”，古稱商都，是河南省省會、特大城市、中原城市群核心城市，批復(fù)確定的中國中部地區(qū)重要的中心城市、國家重要的綜合交通樞紐，截至2021年，全市轄6區(qū)5市1縣

26、及鄭州航空港經(jīng)濟綜合實驗區(qū)、鄭東新區(qū)、鄭州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、鄭州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)?？偯娣e7567平方公里。截至2020年11月1日零時，鄭州市常住人口為12600574人，城鎮(zhèn)人口987.9萬人，城鎮(zhèn)化率78.4%。2020年地區(qū)生產(chǎn)總值12003億元。鄭州地處中國華中地區(qū)、黃河下游、中原腹地、河南中部偏北，位于黃河中下游和伏牛山脈東北翼向黃淮平原過渡的交接地帶，西部高，東部低，中部高，東北低或東南低；屬北溫帶大陸性季風(fēng)氣候，四季分明。鄭州是全國重要的鐵路、航空、電力、郵政、電信主樞紐城市，擁有亞洲作業(yè)量最大的貨車編組站。鄭州航空港區(qū)是中國唯一一個國家級航空港經(jīng)濟綜合實驗區(qū)，鄭州商品交易所是中

27、國首家期貨交易所。鄭州是聯(lián)勤保障部隊鄭州聯(lián)勤保障中心與中華人民共和國最高人民法院第四巡回法庭駐地，也是鄭洛新國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、中國（河南）自由貿(mào)易試驗區(qū)核心組成部分。2017年1月，國家發(fā)展改革委復(fù)函支持鄭州建設(shè)國家中心城市。鄭州是華夏文明的重要發(fā)祥地、國家歷史文化名城、國家重點支持的六個大遺址片區(qū)之一、中國八大古都之一、世界歷史都市聯(lián)盟成員。鄭州歷史上曾五次為都，擁有不可移動文物近萬處，其中世界文化遺產(chǎn)2處，全國重點文物保護單位74處80項。國家中心城市的功能全面形成，基本實現(xiàn)“兩化五強”建設(shè)目標(biāo)?！皟苫保阂皇乾F(xiàn)代化。綜合經(jīng)濟實力進入國內(nèi)城市第一方陣，人均國內(nèi)生產(chǎn)總值達到中上等發(fā)達國家水

28、平，城市核心功能大幅提升，城市軟實力全面增強，基本實現(xiàn)新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，建成現(xiàn)代化經(jīng)濟體系，人的全面發(fā)展、全體人民共同富裕取得實質(zhì)性重大進展，率先基本實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化。二是國際化。融入共建“一帶一路”水平大幅提升，國際交流活動更趨頻繁，成為世界文明交流互鑒高地，引進國際組織實現(xiàn)重大突破，經(jīng)濟外向度進入全國城市先進行列，國內(nèi)大循環(huán)節(jié)點支撐、國內(nèi)國際雙循環(huán)戰(zhàn)略聯(lián)結(jié)點地位和作用充分顯現(xiàn)，成為代表國家參與全球競爭合作的先行區(qū)。“五強”：一是創(chuàng)新強。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)蓬勃發(fā)展，創(chuàng)新能力顯著提升，科技進步對經(jīng)濟增長的貢獻率大幅提升，產(chǎn)業(yè)鏈、創(chuàng)新鏈、資金鏈、人才鏈高度融合，成為全省創(chuàng)新策源地、

29、國家區(qū)域科技創(chuàng)新中心。二是樞紐強。建成銜接國際國內(nèi)的運輸網(wǎng)絡(luò)和物流體系，實現(xiàn)航空港、鐵路港、公路港、信息港“四港”高效聯(lián)動，空中、陸上、網(wǎng)上、海上“四條絲路”暢通全球，成為輻射全國、鏈接世界、服務(wù)全球的國際綜合樞紐。三是生態(tài)強。綠色低碳生產(chǎn)生活方式廣泛普及，生態(tài)環(huán)境根本好轉(zhuǎn)，資源能源高效集約利用，山水林田湖草系統(tǒng)治理富有成效，基本建成人與自然和諧共生的美麗鄭州。四是文旅強。文明建設(shè)成效顯著、文化事業(yè)更加繁榮、文化旅游深度融合，形成一批具有鄭州標(biāo)識的文旅品牌和文旅名片，成為古今相映生輝的國家歷史文化名城和具有獨特魅力的黃河流域國際旅游門戶，黃河歷史文化主地標(biāo)得到廣泛認(rèn)同，建成具有黃河流域鮮明特征

30、的文旅強市。五是法治強。治理體系和治理能力現(xiàn)代化基本實現(xiàn)，人民平等參與、平等發(fā)展權(quán)利得到充分保障，法治鄭州、法治政府、法治社會基本建成，全社會尊法學(xué)法守法用法氛圍更加濃厚，社會更加穩(wěn)定有序，人民群眾有更多的獲得感、幸福感、安全感?！笆濉睍r期是鄭州發(fā)展具有重大歷史意義的五年。面對錯綜復(fù)雜的國際國內(nèi)環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)特別是新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊，經(jīng)過五年發(fā)展，全市綜合實力顯著增強，生產(chǎn)總值預(yù)計達到1.2萬億元左右，常住人口規(guī)模達到1200萬左右，地方財政一般公共預(yù)算收入超過1200億元，進入中國城市綜合經(jīng)濟競爭力20強，成為全國重要的高質(zhì)量發(fā)展區(qū)域增長極。經(jīng)濟發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)型，產(chǎn)業(yè)

31、結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，一二三產(chǎn)業(yè)比重由2.149.648.3調(diào)整為1.339.858.9，以科技創(chuàng)新為驅(qū)動、以數(shù)字化為引領(lǐng)的新舊動能轉(zhuǎn)換步伐加快，電子信息、汽車與裝備制造業(yè)等戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)支撐力不斷增強，數(shù)字經(jīng)濟快速發(fā)展，全社會研發(fā)投入強度由1.6%增長到2.0%以上。城鄉(xiāng)發(fā)展內(nèi)涵品質(zhì)加快提升，確定了“東強、南動、西美、北靜、中優(yōu)、外聯(lián)”的城市發(fā)展布局，以道路綜合改造、老舊小區(qū)綜合改造、城鄉(xiāng)結(jié)合部綜合改造和城市精細(xì)化管理“三項工程、一項管理”為抓手的城市有機更新全面推進，以32個核心板塊開發(fā)建設(shè)為帶動的城市結(jié)構(gòu)優(yōu)化、形態(tài)提升效果不斷顯現(xiàn)，以精品村、示范村為突破的美麗鄉(xiāng)村建設(shè)有序?qū)嵤攒壍澜煌橹攸c的基礎(chǔ)

32、設(shè)施建設(shè)全面提速，軌道交通運營里程達到206.3公里，農(nóng)業(yè)路高架、四環(huán)快速化等一大批重大基礎(chǔ)設(shè)施建成投用，市域城市建成區(qū)面積由744.77平方公里擴大至1200平方公里左右，城鄉(xiāng)環(huán)境面貌、形態(tài)品質(zhì)、承載功能全面提升。對外開放實現(xiàn)重大突破，深度融入“一帶一路”建設(shè)，中國（河南）自由貿(mào)易試驗區(qū)鄭州片區(qū)探索創(chuàng)新不斷突破，國際交通樞紐門戶、對外開放體系高地、參與國際合作高地“一門戶、兩高地”對外開放體系加快完善，鄭合、鄭太、鄭萬高鐵河南段先后建成投用，“米”字形高鐵網(wǎng)基本成型，四條“絲綢之路”不斷拓展延伸，航空貨郵吞吐量躍居全國機場第六位，進出口額穩(wěn)居中部城市首位。全面深化改革不斷向縱深發(fā)展，黨政機構(gòu)

33、改革、企事業(yè)單位改革扎實推進，以“一網(wǎng)通辦、一次辦成”為牽引的“放管服”改革取得階段成效，商事制度改革、土地供應(yīng)制度改革、財政體制改革、規(guī)劃集中統(tǒng)一管理改革等有效實施，政府性資源配置更加高效良性，營商環(huán)境不斷優(yōu)化，市場主體活力得到充分釋放，成為全國第8個市場主體超百萬的省會城市。生態(tài)環(huán)境明顯改善，大力推進通道綠化、沿黃綠化，實施全域綠化主體工程，市區(qū)綠化面積增加8755萬平方米，全市森林覆蓋率由33%提高到35%，賈魯河綜合治理等一批重大生態(tài)工程建成投用，榮膺“國家生態(tài)園林城市”；始終保持污染防治高壓態(tài)勢，實現(xiàn)了沿黃區(qū)域違法建筑等“四亂”問題清零、市域散煤清零、主城區(qū)煤電清零、非電燃煤鍋爐清零

34、，PM2.5、PM10分別下降46.9%、49.7%，2020年優(yōu)良天數(shù)達到230天，比2015年增加90天，空氣綜合指數(shù)在全國168個重點城市排名中退出后20名，建設(shè)用地及農(nóng)用地安全利用率均達到100%，水污染、土壤污染突出問題得到有效解決。各項民生事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，181個貧困村96549貧困人口全部實現(xiàn)脫貧摘帽，100個政府主導(dǎo)的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心加快建設(shè)，中小學(xué)午餐配餐和課后托管、診間結(jié)算、“就醫(yī)一卡通”等便民服務(wù)改革受到群眾普遍歡迎，社會保障體系更加完善，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)一體化。覆蓋城鄉(xiāng)的公共文化服務(wù)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)基本建成，第十一屆全國少數(shù)民族傳統(tǒng)體育運動會、央視春晚鄭州分會場、金雞百花電影節(jié)等

35、重大活動成功舉辦，鄭州的影響力和美譽度進一步提升。法治鄭州、平安鄭州建設(shè)全面深化，社會文明程度明顯提高，市域治理現(xiàn)代化加快推進，社會大局更加和諧穩(wěn)定有序。全面從嚴(yán)治黨不斷深入，政治生態(tài)持續(xù)優(yōu)化，黨的建設(shè)質(zhì)量得到新的提升?！笆濉币?guī)劃目標(biāo)任務(wù)即將勝利完成，高水平全面建成小康社會即將勝利實現(xiàn)，為鄭州開啟現(xiàn)代化國家中心城市建設(shè)新征程奠定了堅實基礎(chǔ)。三、 構(gòu)筑市場化法治化國際化營商環(huán)境以市場化改革為方向，以數(shù)字化為引領(lǐng)，以制度建設(shè)為主線，以經(jīng)濟體制改革為重點，按照“要素配置講效率、公共服務(wù)講均衡”的原則，加強改革舉措系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，促進活力和秩序有機統(tǒng)一，推動有效市場和有為政府更好結(jié)合。（一）切

36、實轉(zhuǎn)變政府職能全力推進法治政府和服務(wù)型政府建設(shè)，打造一流營商環(huán)境，加快邁向全國營商環(huán)境第一方陣。圍繞“一網(wǎng)通辦、一次辦成”，持續(xù)推動簡政放權(quán)、簡化流程、數(shù)據(jù)整合，全面實現(xiàn)“不見面”政務(wù)服務(wù)一網(wǎng)通辦、就近可辦、鄭州大都市圈全域聯(lián)辦，更好服務(wù)企業(yè)、服務(wù)基層、服務(wù)群眾。持續(xù)深化權(quán)力清單、責(zé)任清單“兩張單”改革，規(guī)范執(zhí)法行為，提高執(zhí)法效率，維護公平公正，做到“法無授權(quán)不可為、法定職責(zé)必須為”。深化商事制度改革，積極探索以承諾制為核心的極簡審批，最大限度降低制度交易成本，對新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)實行包容審慎監(jiān)管。推行國際標(biāo)準(zhǔn)、國際規(guī)則、國際標(biāo)識，推進貿(mào)易便利化、投資自由化體制機制創(chuàng)新，努力實現(xiàn)管理法治化、服務(wù)規(guī)范

37、化、環(huán)境國際化，打造穩(wěn)定、公平、透明、可預(yù)期的營商環(huán)境。（二）激發(fā)市場主體活力深化國有企業(yè)改革，完善經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管機制，對競爭類、功能類、公共服務(wù)類國有企業(yè)進行分類改革，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，提升國有企業(yè)發(fā)展效益和活力。建立健全國有金融資本管理制度，促進國有金融資本保值增值。優(yōu)化民營經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，構(gòu)建親清政商關(guān)系，依法保護國有企業(yè)和民營企業(yè)、大型企業(yè)和中小企業(yè)、本地企業(yè)和外地企業(yè)合法權(quán)益，對各類市場主體一視同仁、平等對待。加大對龍頭企業(yè)支持力度，打造一批具有自主品牌和國際競爭力的骨干企業(yè)。大力推進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，完善促進中小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展的政策體系，積極推動“個轉(zhuǎn)企、小升規(guī)

38、、規(guī)改股、股上市”。加快建設(shè)“親清在線”政府政策兌現(xiàn)直通平臺，落實“免申即享”，推動“企業(yè)找政策”向“政策找企業(yè)”、政策直達企業(yè)轉(zhuǎn)變。四、 項目選址綜合評價項目選址所處位置交通便利、地勢平坦、地理位置優(yōu)越，有利于項目生產(chǎn)所需原料、輔助材料和成品的運輸。通訊便捷，水資源豐富，能源供應(yīng)充裕。項目選址周圍沒有自然保護區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、生活飲用水水源地等環(huán)境敏感目標(biāo)，自然環(huán)境條件良好。擬建工程地勢開闊，有利于大氣污染物的擴散，區(qū)域大氣環(huán)境質(zhì)量良好。項目選址具備良好的原料供應(yīng)、供水、供電條件，生產(chǎn)、生活用水全部由項目建設(shè)地提供，完全可以保障供應(yīng)。第五章 運營管理模式一、 公司經(jīng)營宗旨加強經(jīng)濟合作和技術(shù)交流

39、，采用先進適用的科學(xué)技術(shù)和科學(xué)經(jīng)營管理方法，提高產(chǎn)品質(zhì)量，發(fā)展新產(chǎn)品，并在質(zhì)量、價格等方面具有國際市場上的競爭能力，提高經(jīng)濟效益，使投資者獲得滿意的利益。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡(luò)。遠期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進管理水平和較強市

40、場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、黃金首飾行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、根據(jù)國家法律、法規(guī)和黃金首飾行業(yè)有關(guān)政策，優(yōu)化配置經(jīng)營要素，組織實施重大投資活動，對投入產(chǎn)出效果負(fù)責(zé)，增強市場競爭力，促進區(qū)域內(nèi)黃金首飾行業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。4、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。5、指導(dǎo)和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商

41、標(biāo)、商譽等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。6、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 各部門職責(zé)及權(quán)限（一）銷售部職責(zé)說明1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資

42、料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設(shè)計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴(yán)格按公司下達的發(fā)運成本預(yù)算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負(fù)責(zé)對部門員工進行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)

43、和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。（二）戰(zhàn)略發(fā)展部主要職責(zé)1、圍繞公司的經(jīng)營目標(biāo)，擬定項目發(fā)實施方案。2、負(fù)責(zé)市場信息的收集、整理和分析，定期編制信息分析報告，及時報送公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門；并對各部門信息的及時性和有效性進行考核。3、負(fù)責(zé)對產(chǎn)品供應(yīng)商質(zhì)量管理、技術(shù)、供應(yīng)能力和財務(wù)評估情況進行匯總，編制供應(yīng)商評估報告，擬定供應(yīng)商合作方案和合作協(xié)議，組織簽訂供應(yīng)商合作協(xié)議。4、負(fù)責(zé)對公司采購的產(chǎn)品進行詢價，擬定產(chǎn)品采購方案，制定市場標(biāo)準(zhǔn)價格；擬定采購合同并報總經(jīng)理審批后，組織簽訂合同。5、負(fù)責(zé)起草產(chǎn)品銷售合同，按財務(wù)部和總經(jīng)理提出的修改意見修訂合同，并通知銷售部門執(zhí)行

44、合同。6、協(xié)助銷售部門開展銷售人員技能培訓(xùn)；協(xié)助銷售部門對未及時收到的款項查找原因進行催款。7、負(fù)責(zé)客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的確定、實施規(guī)范、政策制定和修改，以及服務(wù)資源的統(tǒng)一規(guī)劃和配置。8、協(xié)調(diào)處理各類投訴問題，并提出處理意見；并建立設(shè)訴處理檔案，做到每一件投訴有記錄，有處理結(jié)果，每月向公司上報投訴情況及處理結(jié)果。9、負(fù)責(zé)公司客戶檔案、銷售合同、公司文件資料、營銷類文件資料、價格表等的管理、歸類、整理、建檔和保管工作。（三）行政部主要職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司運行、管理制度和流程的建立、完善和修訂工作。2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，制定及優(yōu)化公司的內(nèi)部運行控制流程、方法及執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。3、依據(jù)公司管理需要，組織并執(zhí)行內(nèi)

45、部運行控制工作，協(xié)助各部門規(guī)范業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)程，降低管理風(fēng)險。4、定期、不定期利用各種統(tǒng)計信息和其他方法（如經(jīng)濟活動分析、專題調(diào)查資料等）監(jiān)督計劃執(zhí)行情況，并對計劃完成情況進行考核。五、在選擇產(chǎn)品供應(yīng)商過程，定期不定期對商務(wù)部部門編制的供應(yīng)商評估報告和供應(yīng)商合作協(xié)議進行審查，并提出審查意見。5、負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司運營、財務(wù)、人事等業(yè)務(wù)政策及流程的執(zhí)行情況。6、負(fù)責(zé)平衡內(nèi)部控制的要求與實際業(yè)務(wù)發(fā)展的沖突，其他與內(nèi)部運行控制相關(guān)的工作。四、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進

46、行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須

47、將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配原則：公司的利潤分配應(yīng)重視對社會公眾股東的合理投資回報，以維護股東權(quán)益和保證公司可持續(xù)發(fā)展為宗旨，保持利潤分配的連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定；（2）

48、利潤分配決策程序：公司年度的利潤分配方案由董事會結(jié)合公司的經(jīng)營數(shù)據(jù)、盈利情況、資金需求等擬訂，董事會審議現(xiàn)金分紅方案時，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時機、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應(yīng)對利潤分配方案發(fā)表明確的獨立意見，利潤分配方案須經(jīng)董事會過半數(shù)以上表決通過并經(jīng)三分之二以上獨立董事表決通過后，方可提交股東大會審議；股東大會審議現(xiàn)金分紅方案時，公司應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提

49、出現(xiàn)金分紅方案的，董事會應(yīng)當(dāng)做出詳細(xì)說明，獨立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨立意見。提交股東大會審議時，公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票等方式以方便股東參與股東大會表決。此外，公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會和管理層執(zhí)行公司分紅政策的情況及決策程序進行監(jiān)督，對董事會制定或修改的利潤分配政策進行審議，并經(jīng)過半數(shù)監(jiān)事通過，在公告董事會決議時應(yīng)同時披露獨立董事、監(jiān)事會的審核意見；公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出，董事會提出的利潤分配政策需經(jīng)全體董事過半通過并經(jīng)三分之二以上獨立董事通過，獨立董事應(yīng)當(dāng)對利潤分配政策的制定或修改發(fā)表獨立意見；公司利潤分

50、配政策的制定或修改提交股東大會審議時，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的三分之二以上通過；對章程確定的現(xiàn)金分紅政策進行調(diào)整或者變更的，應(yīng)當(dāng)滿足公司章程規(guī)定的條件，經(jīng)過論證后履行相應(yīng)的決策程序，并經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過；公司如因外部經(jīng)營環(huán)境或自身經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化而需要調(diào)整分紅政策，應(yīng)以股東權(quán)益保護為出發(fā)點，詳細(xì)論證和說明原因。有關(guān)調(diào)整利潤分配政策的議案由獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見，經(jīng)公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準(zhǔn)。（3）現(xiàn)金分紅的條件公司該年度實現(xiàn)的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，并且現(xiàn)金流充裕，實施現(xiàn)金分

51、紅不影響公司的持續(xù)經(jīng)營；審計機構(gòu)對公司該年度財務(wù)報告出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告；（4）現(xiàn)金分紅政策公司董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到20%；公

52、司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。重大資金支出是指需經(jīng)公司股東大會審議通過，達到以下情形之一：交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以上；交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，

53、且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現(xiàn)金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準(zhǔn)。（5）利潤分配時間間隔：在滿足上述第（四）款條件下，公司每年度至少分紅一次；（6）現(xiàn)金分紅比例：公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應(yīng)不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的10%，最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%；（7）存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其所占用的資金。（8）公司在依據(jù)公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規(guī)劃以及本章程的規(guī)定，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅方式將優(yōu)先于其

54、他各類非現(xiàn)金分紅方式。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。審計負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。第三節(jié)會計師事務(wù)所的聘任3、公司聘用會計師事務(wù)所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。4、公司保證向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務(wù)所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前30天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進行表決

55、時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情形。第六章 法人治理結(jié)構(gòu)一、 股東權(quán)利及義務(wù)股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。股東為單位的，股東單位內(nèi)部對公司收購、出售資產(chǎn)、對外擔(dān)保、對外投資等事項的決策有相關(guān)規(guī)定的，公司不得以股東單位決策程序取代公司的決策程序，公司應(yīng)依據(jù)公司章程及公司制定的相關(guān)制度確定決策程序。股東單位可自行履行內(nèi)部審批流程后由其代表依據(jù)公司法、公司章程及公司相關(guān)制度參與公司相關(guān)事項的審議、表決與決策。1、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的

56、利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對公司的經(jīng)營行為進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱公司章程、股東名冊、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告；2、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實股東身份后按照股東的要求予以提供。但相關(guān)信息及資料涉及公司未公開的重大信息的情況除外。3、公司股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。公司根據(jù)股東大會、董事會決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公