房地產(chǎn)企業(yè)審計失敗案例

1、課程背景】如何確保企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？ 如何確保企業(yè)財務(wù)報告的可靠性？ 如何保證企業(yè)始終遵守法律法規(guī)？ 如何保證企業(yè)資產(chǎn)的平安？ 如何評估與防范財務(wù)風(fēng)險，保證企業(yè)永續(xù)經(jīng)營？ 如何通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營異常并及時采取有效措施?為了實現(xiàn)上述目標(biāo)，房地產(chǎn)企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系，有效的內(nèi)部控制體 系已成為企業(yè)可持續(xù)開展的關(guān)鍵?！菊n程收益】本課程第一局部通過全面介紹萬科建立內(nèi)控體系的實踐經(jīng)驗，系統(tǒng)的講述如何將 COS理論框架運用到房地產(chǎn)行業(yè)中，分享萬科在開發(fā)過程中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，以使大 家掌握運用內(nèi)部控制的工具到達躲避風(fēng)險和提供企業(yè)運營平安性的目的。第二局部 通過介紹萬科多年來積累的內(nèi)部審計經(jīng)

2、驗，穿插生動的案例，以使學(xué)員能夠掌握內(nèi) 審的方法和技巧，了解房地產(chǎn)行業(yè)集中的風(fēng)險點，為企業(yè)的長期穩(wěn)定開展保駕護航。 具體可以概括為以下幾點：一、通過介紹萬科的內(nèi)控體系建立模式，將理論和房地產(chǎn)實踐完美結(jié)合二、分享萬科在建立內(nèi)控體系過程中的經(jīng)驗和教訓(xùn)三、通過生動的案例分析，了解房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險集中的環(huán)節(jié)四、掌握房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部審計的具體實施程序以及關(guān)鍵操作要點五、深刻理解內(nèi)部審計、財務(wù)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，打造系統(tǒng)“防火墻課程大綱房地產(chǎn)企業(yè)?內(nèi)部審計與內(nèi)部控制?實戰(zhàn)案例講座 第六期深入解讀萬科集團內(nèi)控與內(nèi)審體系建立模式、具體實施程序以及關(guān)鍵操作要點，為房地產(chǎn)企業(yè)打造系統(tǒng)“防火墻【會議地點】中國

3、廣州【內(nèi)容大綱】房地產(chǎn)內(nèi)控與內(nèi)審體系概述房地產(chǎn)內(nèi)控與內(nèi)審的地位和作用 案例分析中國房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)控與內(nèi)審的現(xiàn)狀和存在的問題剖析中國上市公司內(nèi)控現(xiàn)狀調(diào)查【參會邀請】董事會、監(jiān)事會成員；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管 ；總經(jīng)理、畐y總以 及其他高級經(jīng)營管理人員；財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、 總會計師、稅務(wù)會計等具體操作人士。房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)控體系的建立與維護 強化內(nèi)部控制背景 案例：安然事件 案例：中航油的失敗 案例：巴林銀行的破產(chǎn)上市公司管理陷阱帶給監(jiān)管機構(gòu)的啟示新監(jiān)管法的規(guī)定以及意義國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)對上市公司內(nèi)部控制的要求 我國監(jiān)管機構(gòu)對上市公司內(nèi)部控制的最新要求 ?深圳

4、證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引?解讀 財政部?企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)?介紹 內(nèi)部控制的理論框架與目標(biāo) 內(nèi)部控制的定義內(nèi)部控制的三個目標(biāo)什么是COS以及COS報告框架 萬科內(nèi)部控制體系的建設(shè)及維護萬科公司層面的控制 萬科流程層面的控制 萬科信息系統(tǒng)層面的控制 萬科內(nèi)控文檔體系 萬科內(nèi)控自評體系的具體內(nèi)容 案例：銷售流程的關(guān)鍵控制點與測試過程演示 案例：銷售收款為何不翼而飛？ 自評體系的實施 自評方案完成率 缺陷率 整改完成率 萬科內(nèi)控建設(shè)的重要意義房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)審體系的建立與維護 內(nèi)部審計的定義以及目標(biāo) 萬科內(nèi)審部的組織架構(gòu) 內(nèi)部審計方案的制定風(fēng)險評估模型 各專業(yè)部門的訪談 審計方案的編制 內(nèi)部審計的

5、工作流程341前期準(zhǔn)備342現(xiàn)場審計審計報告344后續(xù)事項內(nèi)部審計的方案銷售銷售專項審計本錢信息專項審計米購專項審計財務(wù)根底工作審計總經(jīng)理在職、離任審計新公司內(nèi)控審計內(nèi)部審計的方法和技巧訪談的技巧觀察的訣竅內(nèi)部審計的案例分享巨額本錢信息為何失真了？動態(tài)本錢為何不動？培訓(xùn)師介紹陳老師【專家介紹】陳老師陳老師擁有廈門大學(xué)財務(wù)管理碩士學(xué)位，擁有金地集團多年財務(wù)工作經(jīng)驗以及萬科 多年審計經(jīng)驗，在房地產(chǎn)財務(wù)及審計領(lǐng)域方面有較高造詣，能夠?qū)⒗碚撆c實踐合二 為一，為大家講述如何運用內(nèi)控和內(nèi)審的工具來防范房地產(chǎn)企業(yè)常見風(fēng)險。培訓(xùn)對象【參會邀請】董事會、監(jiān)事會成員；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管 ；總經(jīng)理、畐y總以 及其他高級經(jīng)營管理人員；財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、 總會計師、稅務(wù)會計等具體操作人士。所屬分類崗位技能培訓(xùn)財務(wù)稅務(wù)所屬專題集團管控、內(nèi)控培訓(xùn)、關(guān)鍵詞商業(yè)模式、企業(yè)投融資、本錢管理、非財務(wù)人員的財務(wù)管理、危機公關(guān)、稅法、法 律法規(guī)、資產(chǎn)負(fù)債、企業(yè)融資、內(nèi)部控制、會計準(zhǔn)那么、股權(quán)鼓勵、年度經(jīng)營方案、 戰(zhàn)