資金管理實(shí)施細(xì)則

1、中國(guó)3000萬(wàn)經(jīng)理人首選培訓(xùn)網(wǎng)站第一章 資金管理實(shí)施細(xì)則總 則第一條 為規(guī)范酒店集團(tuán)的資金營(yíng)運(yùn)管理，及時(shí)了解和反饋酒店集團(tuán)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃和實(shí)際營(yíng)運(yùn)情況，明確各類(lèi)付款的審批權(quán)限、程序和各級(jí)審批職責(zé)，及時(shí)滿足各類(lèi)資金需求，加速資金流轉(zhuǎn)，特制定本管理實(shí)施細(xì)則。第二條 本細(xì)則適用于酒店集團(tuán)及下屬各酒店項(xiàng)目從資金計(jì)劃到資金支付及反饋的全部過(guò)程的管理規(guī)定。第一節(jié) 資金計(jì)劃管理第三條 集團(tuán)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要，對(duì)資金需求實(shí)行計(jì)劃管理。資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃和月度資金計(jì)劃。年度資金計(jì)劃第四條 年度資金計(jì)劃是根據(jù)各酒店項(xiàng)目全年費(fèi)用預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的資金需求概算，是資金營(yíng)運(yùn)管理的目標(biāo)計(jì)劃；由酒店集團(tuán)對(duì)酒店的全

2、年度資金計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核。第五條 年度資金計(jì)劃編制的主體是各酒店財(cái)務(wù)部。根據(jù)下一年的經(jīng)營(yíng)任務(wù)及市場(chǎng)預(yù)測(cè)，結(jié)合營(yíng)銷(xiāo)部、工程部及行政人事部的資金需求計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算作出。酒店集團(tuán)根據(jù)酒店的全年度資金計(jì)劃匯總上報(bào)集團(tuán)總部。集團(tuán)總部審批后在酒店集團(tuán)管理目標(biāo)中下發(fā)，作為酒店集團(tuán)資金營(yíng)運(yùn)目標(biāo)和規(guī)模。月度資金計(jì)劃第六條 月度資金計(jì)劃是酒店根據(jù)每月實(shí)際完成經(jīng)營(yíng)任務(wù)和工作內(nèi)容編制的資金需求。是指導(dǎo)每月資金調(diào)撥和支付的操作性計(jì)劃，由酒店集團(tuán)對(duì)酒店實(shí)行監(jiān)控。第七條 月度資金計(jì)劃編制的主體為酒店財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部每月25日向酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部上報(bào)酒店負(fù)責(zé)人審批的下月資金需求計(jì)劃申請(qǐng)表。酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部將各酒店和本部

3、的資金計(jì)劃進(jìn)行分類(lèi)匯總后制定月資金計(jì)劃，并對(duì)上月資金計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行對(duì)比檢查并說(shuō)明原因，經(jīng)酒店集團(tuán)總經(jīng)理審核后于每月29日前上報(bào)集團(tuán)。第八條 月度資金計(jì)劃的執(zhí)行規(guī)定。月度資金計(jì)劃由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁簽發(fā)。在計(jì)劃內(nèi)20萬(wàn)元以下的合同付款，其最后審批權(quán)限為酒店集團(tuán)第一負(fù)責(zé)人；計(jì)劃內(nèi)20萬(wàn)元以上或計(jì)劃外的付款須經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁審批后方可支付。第二節(jié) 付款審批管理合同付款審批合同請(qǐng)款及規(guī)則第九條 合同的跟蹤、請(qǐng)款、登記、移交由合同跟蹤單位負(fù)責(zé)，具體按合同管理辦法規(guī)定執(zhí)行。第十條 由非合同跟蹤單位提交的，或未蓋有請(qǐng)款專(zhuān)用章合同復(fù)印件作附件的請(qǐng)款申請(qǐng)，各審批單位必須退回，不予審批。第十一條 付款審批表及

4、相關(guān)資料請(qǐng)款人進(jìn)行合同請(qǐng)款（包括未能及時(shí)簽訂合同的預(yù)付款請(qǐng)款），必須在付款審批表上寫(xiě)明合同名稱(chēng)、編號(hào)、內(nèi)容、合同總額（或預(yù)計(jì)總額）、已付款數(shù)額、現(xiàn)請(qǐng)款金額、請(qǐng)款依據(jù)和理由、結(jié)算款的結(jié)算金額，并附上蓋有請(qǐng)款專(zhuān)用章的合同復(fù)印件、合同會(huì)簽表，附上反映合同執(zhí)行情況的附件。第十二條 各審批部門(mén)有權(quán)要求請(qǐng)款人補(bǔ)充欠缺的付款依據(jù)和資料。第十三條 所有以酒店名義簽訂的合同請(qǐng)款，請(qǐng)款跟蹤單位審批后，需先經(jīng)簽訂合同的酒店財(cái)務(wù)部合同管理員進(jìn)行合同登記和審核，酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批后才可送酒店集團(tuán)行政人力資源部，由酒店集團(tuán)行政人力資源部跟蹤會(huì)簽情況；請(qǐng)款跟蹤單位為酒店集團(tuán)各部門(mén)的合同請(qǐng)款，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，原則

5、上須經(jīng)合同簽訂單位的酒店財(cái)務(wù)部合同管理員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審批，如遇特殊緊急合同付款，應(yīng)以傳真方式經(jīng)酒店財(cái)務(wù)部合同管理員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審核后，報(bào)酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部審核。第十四條 各酒店和酒店集團(tuán)各部門(mén)應(yīng)做好合同的付款計(jì)劃，按時(shí)編制付款申請(qǐng)表。第十五條 為保證合同的正常審批和資料的安全傳遞，付款審批表及附件送酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部，須辦理文件的簽收手續(xù)。請(qǐng)款人不得擅自到各審批人處查問(wèn)審批情況或擅自取走審批資料遞向下一審批人。若有需要，可到酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部查詢(xún)。第十六條 酒店集團(tuán)各部門(mén)對(duì)收到的付款申請(qǐng)和附件資料需在24小時(shí)內(nèi)審核，對(duì)不符合要求或需補(bǔ)充資料的須馬上向跟蹤人反饋，或退回跟蹤人。合

6、同付款審批職責(zé)第十七條 各單位具體審批職責(zé)1. 跟蹤部門(mén)和跟蹤人1.1由合同跟蹤人根據(jù)合同條款和實(shí)際到貨情況填寫(xiě)付款審批表，并根據(jù)付款內(nèi)容附齊資料：1.1.1營(yíng)銷(xiāo)推廣合同市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部1.1.1.1合同會(huì)簽表和合同(加蓋請(qǐng)款專(zhuān)用章)復(fù)印件（或計(jì)劃）1.1.1.2廣告實(shí)際發(fā)布統(tǒng)計(jì)表、樣報(bào)1.1.1.3監(jiān)播證明和質(zhì)量驗(yàn)收簽證表1.1.1.4營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用預(yù)算1.1.2工程維修合同工程部合同會(huì)簽表和合同（加蓋請(qǐng)款專(zhuān)用章）復(fù)印件、驗(yàn)收證明等。1.1.3 購(gòu)銷(xiāo)合同相關(guān)經(jīng)辦部門(mén)合同會(huì)簽表和合同（加蓋請(qǐng)款專(zhuān)用章）復(fù)印件、驗(yàn)收證明等。1.1.4其他合同-合同會(huì)簽表和合同（加蓋請(qǐng)款專(zhuān)用章）復(fù)印件、驗(yàn)收證明等1.2由跟蹤單

7、位負(fù)責(zé)人審批；2. 酒店2.1由酒店財(cái)務(wù)部合同管理員根據(jù)合同和公司有關(guān)規(guī)定審核此項(xiàng)請(qǐng)款的合理性及正確性，確認(rèn)付款記錄及已付款金額，凡有已請(qǐng)款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說(shuō)明已請(qǐng)款數(shù)和已付款數(shù)，檢查付款依據(jù)及附件是否齊全，檢查結(jié)算方式與合同規(guī)定的付款方式是否一致，有無(wú)違反合同條款之處，及時(shí)提出處罰意見(jiàn)，并簽名確認(rèn)、登記備案；2.2由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)付款按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審核，檢查已付款數(shù)和應(yīng)付款數(shù)的正確性，除復(fù)審合同登記員已審核的事項(xiàng)外，還檢查是否按規(guī)定程序辦妥付款審批，對(duì)合同規(guī)定結(jié)算為承兌匯票的是否支付現(xiàn)金，是否按規(guī)定扣除貼現(xiàn)息，最后根據(jù)批準(zhǔn)后的月資金計(jì)劃安排出納付款。2.3由酒

8、店負(fù)責(zé)人確認(rèn)合同執(zhí)行情況；3. 酒店集團(tuán)對(duì)口職能部門(mén)酒店集團(tuán)各對(duì)口職能部門(mén)審核管轄內(nèi)的合同付款是否符合合同執(zhí)行情況。4. 審核部對(duì)已經(jīng)審核部會(huì)簽立項(xiàng)的合同，付進(jìn)度款時(shí)，不再經(jīng)審核部審核，但付結(jié)算款時(shí)必須經(jīng)審核部審核并簽名。若合同在執(zhí)行過(guò)程中，合同金額有較大的變更，審核部對(duì)此應(yīng)有明確的確認(rèn)意見(jiàn)。5. 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部5.1酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部合同管理員對(duì)簽收到的付款審批表分酒店、部門(mén)登記；5.2檢查付款審批表的審批程序是否完整，酒店負(fù)責(zé)人、部門(mén)負(fù)責(zé)人是否同意付款，有無(wú)酒店財(cái)務(wù)部確認(rèn)；5.3檢查付款依據(jù)是否齊全，是否要提出處理意見(jiàn)；5.4復(fù)核付款金額是否正確無(wú)誤；5.5對(duì)不合格的付款審批表，退回或

9、通知跟蹤人更正或補(bǔ)齊付款依據(jù)；5.6建立合同付款檔案，核對(duì)已付款記錄，核算應(yīng)付款金額，并提出審核意見(jiàn)；5.7酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)合同付款進(jìn)行審核。6. 酒店集團(tuán)總經(jīng)理酒店集團(tuán)總經(jīng)理對(duì)月資金計(jì)劃內(nèi)20萬(wàn)元以下的合同付款進(jìn)行審批。7. 集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁對(duì)酒店集團(tuán)月資金計(jì)劃內(nèi)20萬(wàn)元以上和月資金計(jì)劃外的合同付款進(jìn)行審批（超過(guò)500萬(wàn)元由總裁/董事局加簽）。合同付款審批權(quán)限和程序第十八條 各級(jí)審批權(quán)限和程序1. 金額在10萬(wàn)元以下的非結(jié)算款或10萬(wàn)元以下的一次性付款的合同付款審批程序：合同跟蹤人合同跟蹤部門(mén)負(fù)責(zé)人酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)涉及部門(mén) 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店所屬地地

10、區(qū)公司審核部2. 金額在10萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下或20萬(wàn)元以下的結(jié)算款的合同付款審批程序：合同跟蹤人合同跟蹤部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理酒店集團(tuán)涉及部門(mén) 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理酒店所在地地區(qū)公司審核部3. 月資金計(jì)劃內(nèi)金額在20萬(wàn)元以上和月資金計(jì)劃外的合同付款審批程序合同跟蹤人 合同跟蹤部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)涉及部門(mén) 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理 地區(qū)公司審核部 集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁（超過(guò)500萬(wàn)元由董事局加簽） 非合同付款審批開(kāi)業(yè)前行政管理費(fèi)付款審批第十九條 開(kāi)業(yè)前行政管理費(fèi)付款審批酒店經(jīng)辦部門(mén) 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)

11、總經(jīng)理 行政管理費(fèi)付款審批第二十條 行政管理費(fèi)包括工資、福利費(fèi)、場(chǎng)地租金及管理費(fèi)、水電費(fèi)、郵政費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、工作餐、勞保費(fèi)、交通費(fèi)、車(chē)輛費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公場(chǎng)地費(fèi)等。第二十一條 行政費(fèi)用實(shí)行預(yù)算管理。第二十二條 行政費(fèi)用預(yù)算內(nèi)付款審批程序原則：1. 年度預(yù)算不得超支。2. 年內(nèi)各月累計(jì)<=各月累計(jì)預(yù)算的110%。3. 工資福利、業(yè)務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)、全年度內(nèi)不能單項(xiàng)超支。審批程序：1. 酒店行政費(fèi)用開(kāi)支經(jīng)辦人 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理2. 酒店集團(tuán)總部各部門(mén)行政費(fèi)用開(kāi)支經(jīng)辦人 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店集團(tuán)總經(jīng)理3. 酒店集團(tuán)總經(jīng)理費(fèi)用的開(kāi)支由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁或

12、其指定負(fù)責(zé)人審批，并由指定人員審核。第二十三條 行政費(fèi)用預(yù)算外付款審批程序1. 預(yù)算外累計(jì)費(fèi)用總額在年度預(yù)算額3%（含3%）以?xún)?nèi)的開(kāi)支，酒店集團(tuán)或酒店的，須報(bào)酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部和酒店集團(tuán)第一負(fù)責(zé)人審批。2. 預(yù)算外累計(jì)費(fèi)用總額超過(guò)年度預(yù)算額3%-5%（含5%）的開(kāi)支，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁審批。3. 預(yù)算外累計(jì)費(fèi)用總額超過(guò)年度預(yù)算額5%以上的開(kāi)支，須報(bào)董事局審批。行政管理費(fèi)外付款審批（預(yù)算內(nèi)）第二十四條 各酒店和部門(mén)對(duì)于非合同的付款，在辦理請(qǐng)款手續(xù)時(shí)除費(fèi)用借支外，必須填寫(xiě)“付款審批表”，費(fèi)用借支填寫(xiě)“借支單”，寫(xiě)明請(qǐng)款的原因、用途、金額及計(jì)算依據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。第二十五條 各類(lèi)非合同項(xiàng)目請(qǐng)款

13、及借支所附附件：1. 促銷(xiāo)活動(dòng)活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃及會(huì)簽表2. 裝飾品、電器等物品預(yù)算計(jì)劃和購(gòu)置請(qǐng)示和驗(yàn)收結(jié)算書(shū)3. 食品、酒水等其他經(jīng)營(yíng)物品的購(gòu)買(mǎi) 采購(gòu)申請(qǐng)單和三家以上報(bào)價(jià)比較和驗(yàn)收結(jié)算書(shū)第二十六條 行政管理費(fèi)外緊急借支的審批程序1. 金額在5千元以下借支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理2. 金額在5千元以上2萬(wàn)元以下借支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人3. 金額在2萬(wàn)元以上4萬(wàn)元以下借支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理4. 金額在4萬(wàn)元以上借支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門(mén)

14、負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁緊急借支的報(bào)銷(xiāo)在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。第二十七條 行政管理費(fèi)外非合同付款請(qǐng)款的審批程序1. 金額在2萬(wàn)元以下的非合同付款的審批程序：經(jīng)辦人 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理 2. 金額在2萬(wàn)元以上，10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的非合同付款的審批程序：經(jīng)辦人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理 酒店所在地地區(qū)公司審核部3. 月資金計(jì)劃金額在10萬(wàn)元以上和月資金計(jì)劃外的非合同付款的審批程序：經(jīng)辦人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店集團(tuán)總經(jīng)理 地區(qū)公司審核部 集團(tuán)

15、財(cái)務(wù)副總裁（超過(guò)500萬(wàn)元由總裁/董事局加簽）第二十八條 以上審批程序，包括行政費(fèi)用預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公文具的采購(gòu)及印刷品的印刷業(yè)務(wù)，若立項(xiàng)時(shí)已經(jīng)審核部會(huì)簽同意或單價(jià)為招標(biāo)單價(jià)，付款時(shí)可不須地區(qū)審核部審批，若立項(xiàng)時(shí)未經(jīng)審核部會(huì)簽同意，付款時(shí)必須經(jīng)審核部審批。資金管理規(guī)定第二十九條 資金管理1. 資金的管理原則是既要保證酒店?duì)I業(yè)所需的資金，又要加快資金周轉(zhuǎn)。2. 資金管理的依據(jù)是按酒店報(bào)酒店集團(tuán)，并經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁審批的現(xiàn)金流量計(jì)劃表執(zhí)行。要加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格審查各項(xiàng)庫(kù)存占用的資金，應(yīng)收結(jié)算款占用的資金。信貸部定期進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)催收應(yīng)收款項(xiàng)；合理安排應(yīng)付款的支付。第三十條 現(xiàn)金管理1

16、. 現(xiàn)金管理采用備用金制度。11根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)情況，向出納等有關(guān)部門(mén)配備一定數(shù)量的備用金。12備用金金額的核定是根據(jù)每天現(xiàn)金的平均支出量，按三天的用量進(jìn)行核定。核定出的備用金由使用部門(mén)填制備用金申請(qǐng)表，報(bào)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后，從銀行提款。13財(cái)務(wù)部審計(jì)人員定期或不定期檢查備用金的使用情況，核對(duì)備用金的金額，并填制備用金核查情況表，說(shuō)明檢查結(jié)果，對(duì)于核查出的長(zhǎng)短款，要說(shuō)明原因提出處理意見(jiàn)，報(bào)酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。14酒店支付500元以下（含500元）的款項(xiàng)都要使用出納備用金來(lái)支付，因此，出納備用金要根據(jù)支出情況隨時(shí)補(bǔ)充。酒店支付500元以上的款項(xiàng)都要通過(guò)支票或銀行轉(zhuǎn)帳支付，具體見(jiàn)第三十六條.2.出納申請(qǐng)補(bǔ)充

17、備用金，要填制備用金補(bǔ)充申請(qǐng)表，并將有關(guān)零星支出憑證及原始發(fā)票附在申請(qǐng)表后，送財(cái)務(wù)部逐一審核后，填寫(xiě)支票申請(qǐng)，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，從銀行提款補(bǔ)足備用金。2. 對(duì)于使用轉(zhuǎn)賬支票付款的管理2.1 財(cái)務(wù)部根據(jù)所附單據(jù)或其它有關(guān)明細(xì)單證審批，由財(cái)務(wù)部填寫(xiě)支票后，再送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。2.2 支票領(lǐng)取者，需在財(cái)務(wù)部的支票登記簿和支票根上簽字后，方可領(lǐng)用。2.3 凡領(lǐng)用后的支票要在7天內(nèi)將發(fā)票送回財(cái)務(wù)部，并注銷(xiāo)登記。超過(guò)一個(gè)月未回的支票，由財(cái)務(wù)總監(jiān)督促回收，并按制度提出處理意見(jiàn)。3. 每月定期編制現(xiàn)金流量表。第三節(jié) 資金調(diào)撥第三十一條 資金調(diào)撥的權(quán)限在集團(tuán)總部，酒店集團(tuán)每月報(bào)資金計(jì)劃，由集團(tuán)

18、總部根據(jù)其資金計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡與調(diào)配。第三十二條 酒店銀行帳戶的開(kāi)立、取消統(tǒng)一按合生集團(tuán)銀行帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。第三十三條 為保證資金計(jì)劃的可行性及準(zhǔn)確性，可明確預(yù)計(jì)支付時(shí)間及金額的付款事項(xiàng)，原則上禁止計(jì)劃外的付款及無(wú)計(jì)劃的資金調(diào)撥。第三十四條 對(duì)于計(jì)劃內(nèi)已調(diào)撥轉(zhuǎn)入酒店帳戶的資金，若因故取消付款計(jì)劃，酒店及時(shí)通知酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部。第三十五條 對(duì)于已安排轉(zhuǎn)入酒店支出專(zhuān)戶的資金，如酒店集團(tuán)急需時(shí)，可直接知會(huì)酒店財(cái)務(wù)部，應(yīng)立即直接劃入指定帳戶。第四節(jié) 資金的支付現(xiàn)金付款規(guī)定第三十六條 現(xiàn)金付款范圍1. 日常工資、獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)貼的發(fā)放；2. 行政預(yù)算內(nèi)的各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)；3. 經(jīng)審批的臨時(shí)借支項(xiàng)目。第

19、三十七條 原則上可以不付現(xiàn)金的付款都不支付現(xiàn)金。資金支付的反饋第三十八條 酒店出納員每天下午4：30分之前向酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部報(bào)送（或傳真）每日資金收付情況一覽表；酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部根據(jù)酒店出納報(bào)送的收付情況表進(jìn)行匯總，在次日上午10點(diǎn)鐘之前報(bào)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。第三十九條 酒店財(cái)務(wù)部在每月的27日前向酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部報(bào)送月現(xiàn)金流量表，酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部根據(jù)酒店出納報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總后于每月29日前報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。第四十條 酒店出納在每年會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，將當(dāng)年的年度資金營(yíng)運(yùn)情況表報(bào)送酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部，由酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部匯總后報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。 第五節(jié) 監(jiān)控體系第四十一條 監(jiān)控主

20、體：資金管理辦法監(jiān)控主體為酒店集團(tuán)、集團(tuán)總部、集團(tuán)監(jiān)事會(huì)；第四十二條 為加強(qiáng)資金管理降低支付風(fēng)險(xiǎn)，防止挪用資金和計(jì)劃外使用資金，酒店集團(tuán)有權(quán)對(duì)各酒店資金管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，檢查周期為每季或每月一次，并出具內(nèi)部稽查書(shū)面報(bào)告。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心可定時(shí)和不定時(shí)進(jìn)行檢查。第四十三條 集團(tuán)監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)各酒店資金管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，檢查周期為每季一次，并出具書(shū)面審計(jì)報(bào)告。第六節(jié) 獎(jiǎng)懲規(guī)定 第四十四條 基本規(guī)定1. 本規(guī)定分為獎(jiǎng)勵(lì)和處罰兩部份，獎(jiǎng)勵(lì)分為通報(bào)表?yè)P(yáng)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，處罰分為警告、記過(guò)、降級(jí)、辭退。2. 一年內(nèi)受到兩次警告者作記小過(guò)一次處理，一年內(nèi)受到兩次記小過(guò)者作記大過(guò)一次處

21、理。依此類(lèi)推。3. 主管級(jí)以下員工的降級(jí)處罰按降低一級(jí)工資處理。4. 對(duì)出現(xiàn)工作失職但拒不接受本處罰規(guī)定的，經(jīng)酒店查實(shí)后予以辭退處理。5. 對(duì)未辦正常離職手續(xù)擅離崗位的員工，取消其當(dāng)月及年度獎(jiǎng)金。6. 凡員工當(dāng)月獎(jiǎng)金不足以扣罰時(shí)以扣除當(dāng)月全部獎(jiǎng)金處理，不再累計(jì)到下月執(zhí)行。7. 造成酒店經(jīng)濟(jì)、信譽(yù)嚴(yán)重?fù)p失或其他嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為，除按制度辭退外，酒店保留追究其經(jīng)濟(jì)或法律責(zé)任。第四十五條 獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定1. 通報(bào)表?yè)P(yáng)：11嚴(yán)格執(zhí)行資金管理規(guī)定，并積極反饋執(zhí)行情況，提出合理化建議的。12發(fā)現(xiàn)資金管理執(zhí)行過(guò)程中存在不足，避免可能給酒店造成損失五千元以下的；2. 物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)以下單位或個(gè)人，除給予通報(bào)表?yè)P(yáng)

22、外并給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。3. 發(fā)現(xiàn)資金計(jì)劃管理中存在漏報(bào)，或付款審批管理中存在多頭請(qǐng)付款、請(qǐng)錯(cuò)款，審批手續(xù)不齊，或?qū)Y金管理中的違章行為（如暗箱操作等）及時(shí)向監(jiān)事會(huì)反映，舉報(bào)屬實(shí)，避免對(duì)酒店造成損失五千至三萬(wàn)元的，增發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金50%；避免對(duì)酒店造成損失三萬(wàn)元至五萬(wàn)元的，增發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金100%；避免對(duì)酒店造成損失五萬(wàn)至十萬(wàn)元的，增發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金100%及年度獎(jiǎng)金50%；避免對(duì)酒店造成損失十萬(wàn)元以上的，增發(fā)當(dāng)月及年度獎(jiǎng)金100%，同時(shí)晉升工資一級(jí)。第四十六條 處罰規(guī)定：凡因工作失職發(fā)生如下情形之一者，根據(jù)情節(jié)輕重給予處分：1. 警告 ：凡因失職發(fā)生以下情形之一，對(duì)第一責(zé)任人給予警告處分： 1.1.各酒店財(cái)務(wù)部

23、不按規(guī)定按時(shí)報(bào)送資金計(jì)劃等有關(guān)報(bào)表，逾期在一個(gè)工作日內(nèi)，且無(wú)正當(dāng)理由。1.2.各酒店財(cái)務(wù)部報(bào)送資金計(jì)劃、付款審批管理，資金調(diào)撥和支付中存在個(gè)別過(guò)錯(cuò)但情節(jié)較輕微者。2. 記過(guò)和降級(jí) ：凡因失職發(fā)生以下情形之一，且造成或可能造成酒店損失五千至三萬(wàn)元者，對(duì)第一責(zé)任人處以記小過(guò)處分，扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金50%；造成或可能造成公司損失三萬(wàn)至五萬(wàn)元者，對(duì)第一責(zé)任人處以記大過(guò)處分，扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金100%；造成或可能造成酒店損失五萬(wàn)至十萬(wàn)元者，對(duì)第一責(zé)任人給予降低行政級(jí)別一級(jí)處理，扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金100%及年度獎(jiǎng)金50%。2.1各酒店財(cái)務(wù)部不按規(guī)定按時(shí)報(bào)送資金計(jì)劃等有關(guān)報(bào)表且逾期在一個(gè)工作日以上，影響資金調(diào)配的。2.2各酒店財(cái)務(wù)部因未做好資金計(jì)劃申請(qǐng)，漏報(bào)或有意多報(bào)，導(dǎo)致付款不及時(shí)，給酒店帶來(lái)?yè)p失的。2.3非合同跟蹤人進(jìn)行請(qǐng)款，造成重復(fù)請(qǐng)款，造成酒店損失的。2.4合同跟蹤單位不按本規(guī)定認(rèn)真履行請(qǐng)款責(zé)任，進(jìn)行合同請(qǐng)款、付款登記，辦理合同跟蹤移交手續(xù)而造成損失的。2.5跟蹤人不按本規(guī)定認(rèn)真填寫(xiě)付款審批表，所要求的應(yīng)附附件不齊全，不認(rèn)真履行請(qǐng)款人對(duì)合同條款執(zhí)行情況及請(qǐng)款金額的基本審核職責(zé)的。2.6各級(jí)付款審核人未能履行其審批職責(zé)，造成多頭請(qǐng)款、重復(fù)請(qǐng)款、錯(cuò)誤請(qǐng)款和付款的。 2.7未經(jīng)審批，擅自改變經(jīng)指定的擬付