商業(yè)銀行風險管理

1、商業(yè)銀行風險管理² 風險識別一、風險的來源一是來自銀行內(nèi)部的風險，即由于銀行經(jīng)營管理不善而導(dǎo)致的虧損或資金損失的可能性；二是來自銀行外部客戶的風險，主要由于客戶間接的資金需求過大，客戶的資金需求占銀行貸款的比重大，一旦客戶的經(jīng)營過失或發(fā)生不可預(yù)見的事件，就有可能引起銀行貸款造成損失或發(fā)生虧損。二、商業(yè)銀行的主要風險類別1.信用風險。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是存款吸取和發(fā)放貸款，如借款人一旦出現(xiàn)違約現(xiàn)象，貸款無法按期或如數(shù)歸還，客戶的行為對商業(yè)銀行來說就是信用風險。信用風險是商業(yè)銀行的主要風險，對商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量構(gòu)成嚴重的影響，是各商業(yè)銀行重點防范的風險之一。2.市場風險是指由于市場因子(

2、如匯率、利率、股指、物價)的變化而導(dǎo)致金融資產(chǎn)收益的不確定性。在銀行經(jīng)營、投資過程中,由于以上市場因素影響,帶來了其持有的金融工具交易價格的波動,從而可能為銀行帶來資產(chǎn)上的損失。市場風險具體又主要包括:利率風險、匯率風險和股權(quán)資產(chǎn)波動的風險。2.1利率風險利率風險按照來源的不同,可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。重新定價風險重新定價風險也稱為期限錯配風險,是最主要和最常見的利率風險形式,來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而變化。例如,如果

3、銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源,當利率上升時,貸款的利息收入是固定的,但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加,從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟價值降低。收益率曲線風險重新定價的不對稱性也會使收益率曲線斜率形態(tài)發(fā)生變化,即收益率曲線的非平行移動,對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響,從而形成收益率曲線風險,也稱為利率期限結(jié)構(gòu)變化風險。例如,若以五年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值,當收益率曲線變陡的時候,雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進行了保值,但該10年期債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值還是會下降?；鶞曙L險基準風險也稱為利率定價基礎(chǔ)風險,是另一種重要的利率

4、風險來源。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下,雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似,但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化,也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響"例如,一家銀行可能用一年期存款作為一年期貸款的融資來源,貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次,而存款則按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每月重新定價一次"雖然用一年期的存款為來源發(fā)放一年期的貸款,由于利率敏感性負債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同而不存在重新定價風險,但因為其基準利率的變化可能不完全相關(guān),變化不同步,仍然會使該銀行面臨著因基準利率的利差發(fā)生變化而帶來的基準風險。期權(quán)性風險期

5、權(quán)性風險是一種越來越重要的利率風險,來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。一般而言,期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利,而非義務(wù)期權(quán)可以是單獨的金融工具,如場內(nèi)(交易所)交易期權(quán)和場外期權(quán)合同,也可以隱含于其他的標準化金融工具中,如債券或存款的提前兌付，貸款的提前償還等選擇性條款。一般而言,期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對買方有利而對賣方不利時執(zhí)行,因此,此類期權(quán)性工具因具有不對稱的支付特征而會給賣方帶來風險。比如,若利率變動對存款人或借款人有利,存款人就可能選擇重新安排存款,借款人可能選擇重新安排貸款,從而對銀行產(chǎn)生不利影響"如今,越來

6、越多的期權(quán)品種因具有較高的杠桿效應(yīng),還會進一步增大期權(quán)頭寸可能會對銀行財務(wù)狀況產(chǎn)生的不利影響。（簡易版市場風險）2.市場風險。市場風險指與金融機構(gòu)的經(jīng)營密切相關(guān)，對金融機構(gòu)有著直接影響，但金融機構(gòu)本身對其無法控制，而只能預(yù)備防范的外部風險。其中主要有利率風險、匯率風險。利率風險，主要指因為在資金的籌措和運用之間存在期限上的搭配不當，由于利率的變動使得收益減少，喪失甚至出現(xiàn)虧損的風險。匯率風險是指因國際市場匯率行情發(fā)生變化，而導(dǎo)致?lián)p失的風險。目前，利率的市場化和外匯行情的劇烈變動對商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)生的風險已日益突顯。3.操作風險。操作風險是因為商業(yè)銀行有關(guān)人員操作失誤或程序運轉(zhuǎn)失靈，由銀行自身管理

7、或外界突發(fā)事件造成損失可能性的風險。公司治理機制和銀行內(nèi)部管理失控是操作風險產(chǎn)生的主要原因，這種失控突出表現(xiàn)在：商業(yè)銀行工作人員因職責不清、監(jiān)督不力、職業(yè)道德缺失或內(nèi)部系統(tǒng)運轉(zhuǎn)失效致使銀行產(chǎn)生資金損失的風險。4.流動性風險。商業(yè)銀行由于經(jīng)營管理不善，資金來源不足以滿足客戶存款的提取或未能滿足客戶正常合理的貸款需求，從而引起商業(yè)銀行營運困難而引發(fā)的風險稱為流動性風險。如商業(yè)銀行流動性嚴重不足造成擠兌現(xiàn)象，發(fā)展下去還會造成銀行倒閉的可能。例如美國的次貸危機，其根本原因是商業(yè)銀行資產(chǎn)配置失誤，肆意發(fā)放信用等級低、質(zhì)量差的貸款，當貸款到期無法收回時，便造成了銀行資金短缺、資不抵債。流動性包括資產(chǎn)的流動

8、性和負債的流動性。資產(chǎn)的流動性是指銀行的資產(chǎn)在不發(fā)生損失時迅速變現(xiàn)的能力；負債的流動性是指銀行能以較低成本獲得外部資金的能力。流動性具有不確定性,就形成了流動性風險。5.法律風險。法律風險是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中，由于其對資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)管理過失而引發(fā)客戶資金受損，或商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負債經(jīng)營權(quán)益受損而主張權(quán)利的法律行為造成損失可能性的風險。這種風險主要是風險事件發(fā)生前后，由于銀行有關(guān)部門審查不嚴或提供了不合適的法律意見造成銀行利益受損失的風險。6.聲譽風險。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，因一些不利因素和外界突發(fā)事件造成客戶對商業(yè)銀行負面影響的風險（如上文提到的擠兌現(xiàn)象，由于銀行券持有人或存款人對發(fā)行銀行的

9、兌現(xiàn)能力產(chǎn)生懷疑，紛紛撤回存款，如果沒有充足的準備金商業(yè)銀行就會面臨倒閉的風險）?；蛞驑I(yè)務(wù)流程及產(chǎn)品缺陷等其他問題而引發(fā)聲譽風險事件造成的風險。聲譽風險會動搖客戶對商業(yè)銀行的忠誠度，嚴重影響銀行經(jīng)營的穩(wěn)健和效益的提升，因而現(xiàn)各商業(yè)銀行都在極力維護自己的形象和聲譽。² 風險評估信用風險是商業(yè)銀行最大的業(yè)務(wù)風險，它很有可能發(fā)生，后果也比較嚴重；另一個需要重點防范和管理的風險為市場風險，其次為操作風險和利率風險。商業(yè)銀行的風險評估從最初的定性評估到后來隨著計算機和通訊技術(shù)的發(fā)展，轉(zhuǎn)變?yōu)槎吭u估。信用風險定性評估方法人工專家分析法人工專家分析法，又稱古典信用分析方法，是信用風險定性的方法之一

10、。包括5C、5P、5W法，其中5C法具有一定的代表性。1. Character. 接待人的品德，指借貸人的品質(zhì)和信譽。2. Capacity. 借款能力。指借貸的經(jīng)營才能和對所借資金合理使用獲取利潤的能力3. Capital。 資本。值借貸人長期資金的數(shù)量與結(jié)構(gòu)4. Collateral 擔保物 用作還款物質(zhì)保證的合格抵押品5. Condition 企業(yè)自身經(jīng)營狀況和外部經(jīng)營環(huán)境貸款評級分類模型對貸款的評級是在對客戶信用評級的基礎(chǔ)上，結(jié)合貸款方式和違約率大小進行風險評級。將貸款分為5級：正常、關(guān)注、次級和損失。風險定量評估方法風險價值法（VaR法）來衡量市場風險在一定置信水平下，由于市場波動而

11、導(dǎo)致整個資產(chǎn)組合在未來某個時期可能出現(xiàn)的最大損失值。風險價值法將銀行全部資產(chǎn)組合風險概括為一個簡單數(shù)字潛在虧損。VaR為置信水平下的最大潛在損失，即風險值。想要計算風險值至少了解3方面的情況：一是置信區(qū)間的大小，二是持有期間的長短，三是未來資產(chǎn)組合價值的分布特征。不同銀行對置信區(qū)間的選擇不同，但是大體是在95%到99%之間，如JP Morgan的95%，花旗的95.4%。VaR方法的產(chǎn)生意味著市場風險的評估技術(shù)取得重大進展，VaR方法已經(jīng)成為國際范圍內(nèi)普遍使用的風險管理技術(shù)。標準法、初級和高級的內(nèi)部評級法（IRB法）來計量信用風險內(nèi)部評級法允許銀行使用自己的內(nèi)部模型計量信用風險。IRB法與 標

12、準法的根本不同在于，銀行將風險要素的估計值作為銀行自己內(nèi)部評級基礎(chǔ)，提高經(jīng)濟基本的敏感度。但是IRB法并不允許銀行自己決定計算資本要求的全面內(nèi)容，相反，風險權(quán)重及資本要求的確定要考慮銀行提供的數(shù)量指標和委員會確定的一些公式?；局笜朔?、標準法和高級計量法來計算操作風險具體如何應(yīng)用這三種方法來計算操作風險十分麻煩，不再贅述目前操作風險達不到信用風險或市場風險的量化精度。銀行利率風險評估模型1. 敏感性缺口模型20世紀80年代初，商業(yè)銀行普遍采取敏感性缺口模型來評估利率風險，但是這個模型存在很多缺陷，第一，在結(jié)算測算方面存在著嚴重問題，第二，忽視了貨幣的時間價值。第三，必然忽視利率變動對銀行風險的

13、累積效應(yīng)。2. 持續(xù)期缺口模型分析全部資產(chǎn)負債的持續(xù)期指標。主要的優(yōu)點就在于其為資產(chǎn)負債的利率風險提供了一個綜合性指標。缺陷：首先，準確計算持續(xù)期是很困難的，其次，銀行還必須預(yù)測基準利率的變動時間和獲得現(xiàn)金流量時的利率變動水平?？傊?，持續(xù)期指標帶有很大的主觀性。資本充足率評估模型資本充足率評估模型，代表了銀行對負債的最后償債能力，是銀行正常經(jīng)營的必備條件。資本承受率越低，表明銀行承受的風險越大，反之，則表明銀行承受的風險越小。根據(jù)巴塞爾協(xié)議要求，銀行的資本充足率必須達到8%，其中核心資本充足率要達到4%。在美國，當資金充足率小于8%時，要求中止股利和管理費，實行資本金恢復(fù)計劃，限制資產(chǎn)增長，并

14、對新業(yè)務(wù)進行審批，禁止券商融資性存款業(yè)務(wù)。² 風險處理商業(yè)銀行對于已存在風險的處理主要體現(xiàn)在其外部不可控因素造成的風險方面。銀行的外部研究可以大體分為兩類，即政府或政策干預(yù)以及企業(yè)效應(yīng)以及企業(yè)與商業(yè)銀行的關(guān)系，而商業(yè)銀行在處理其風險的過程中，主要理念就是規(guī)避風險、減少風險和接受風險。首先，對于不可控的國家金融政策、經(jīng)濟體制甚至國家證據(jù)對銀行帶來的潛在風險。在絕大多數(shù)情況下，從長遠的角度上看，國家所指定的政策是有益于提高整體經(jīng)濟效應(yīng)的，因此就算在短期內(nèi)會加大銀行的風險甚至不利于銀行的自身經(jīng)濟利益，但是商業(yè)銀行也必須接受相應(yīng)的政策或體制，并對其帶來的潛在風險做好防范；當國家政策從長遠的角

15、度上看存在著明顯的金融錯誤時（如大躍進和文革時期），銀行應(yīng)該采取堅決抵制的態(tài)度，及時與金融政策機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)人反應(yīng)并及時更改政策，若出現(xiàn)國家政局動蕩等特殊時期，商業(yè)銀行應(yīng)該在必要的時候采取“收縮戰(zhàn)線，萎縮業(yè)務(wù)”措施，同時停辦銀行高風險的業(yè)務(wù)并及時對銀行的資產(chǎn)和負債進行保險，才能夠較全面地規(guī)避和減少外部環(huán)境給銀行本身帶來的風險；對于銀行來說，通貨膨脹是其最為常見的風險因素之一，而引起通貨膨脹的原因通?？梢允钦叩恼{(diào)整等。通貨膨脹不僅可以間接通過影響國民宏觀經(jīng)濟、個人家庭收入等多方面對銀行業(yè)務(wù)帶來風險，也可以直接影響銀行業(yè)務(wù)，使商業(yè)銀行各項存款余額減少，籌資成本擴大、信貸資產(chǎn)貶值，貸款質(zhì)量下降等等

16、，因此商業(yè)銀行對于通貨膨脹風險必須做好相應(yīng)管理制度，在應(yīng)對通貨膨脹的風險時，銀行必須做到加強宏觀調(diào)控力度，保證社會有效供給、嚴格金融監(jiān)管，控制貨幣供應(yīng)量增長、加強消費基金監(jiān)管，正確引導(dǎo)個人投資方向，從而從根本上將風險程度以及其可能帶來的危害降到最小。最后，面對現(xiàn)如今社會的社會文化進步以及經(jīng)濟全球化的局勢，商業(yè)銀行面臨著更多不可控的風險，重點要以長遠的眼光認清現(xiàn)實并積極做好防范措施。因為企業(yè)和銀行之間密不可分的關(guān)系，企業(yè)的經(jīng)濟活動總能直接或間接對銀行造成一定程度的影響，企業(yè)對于銀行的風險主要體現(xiàn)在兩個方面，一是企業(yè)的效益和改革與銀行風險，二是企業(yè)破產(chǎn)與銀行風險；就第一點來說，企業(yè)的制度改革可以給

17、銀行帶來一定的風險，例如企業(yè)轉(zhuǎn)軌變制的不規(guī)范容易造成資金分流及承貸主體難以落實，從而導(dǎo)致大量貸款債務(wù)懸空，加大銀行信貸風險，對此，銀行的處理方法主要體現(xiàn)了減少風險的理念，銀行在必要時依靠地方政府甚至運用法律手段，下大力氣保全信貸資產(chǎn)，同時銀行通過調(diào)整自身的政策，如提高貸款呆賬準備比率、制定新的信貸管理措施、完善資金運行機制等降低企業(yè)效益和改革給銀行帶來的風險；企業(yè)破產(chǎn)是銀行的最大風險，因為我國破了產(chǎn)的企業(yè)，幾乎沒有哪家能償還清債務(wù)，甚至有企業(yè)把破產(chǎn)當做一種手段以賴賬、逃債，對此，銀行首先要做好預(yù)防工作，掌握企業(yè)破產(chǎn)的情況，警惕企業(yè)以破產(chǎn)甩債，同時適度依靠地方政府出臺相關(guān)貸款問題的處理方案并積極

18、參與制定破產(chǎn)企業(yè)的處理方案；在長期來說，銀行也要嚴格制定并準備一系列貸款制度并分析企業(yè)的能力，以防范于未然的心態(tài)將風險降低到最小。² 風險防范風險防范（一）構(gòu)建約束機制（根本措施）1.宏觀約束：（1）強化中央銀行宏觀調(diào)控手段，規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營行為。（2）加快金融立法步伐，實現(xiàn)金融管理法制化。商業(yè)銀行破產(chǎn)法等一些法規(guī)制度的出臺以加強金融法制管理。既可以以法規(guī)的形式制約商業(yè)銀行間的不公平競爭，規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，又可以讓商業(yè)銀行運用法律武器治理和防范風險經(jīng)驗。2.微觀約束：（1）推行資產(chǎn)負債比例管理，增強自我調(diào)節(jié)功能，防止超負荷經(jīng)營、拖欠匯差和支付能力不足等問題的發(fā)生。（2）按照國際金融

19、慣例，建立貸款風險約束機制。 限制中長期貸款數(shù)量，避免資金周轉(zhuǎn)不靈。 建立存款保險制度，增加存款保險機構(gòu)，實行小額存款保險，減輕銀行包袱。 建立貸款風險防范制度，建立對貸款對象進行嚴密科學(xué)的評估論證體系，實行大額貸款責任人風險金制度，規(guī)定企業(yè)貸款最高限額。 建立風險貸款挽救機制，運用行政、法律、經(jīng)濟等收貸手段，協(xié)助企業(yè)主管部門推行企業(yè)兼并、破產(chǎn)、拍賣機制，銀行相應(yīng)開展企業(yè)閑置設(shè)備調(diào)劑業(yè)務(wù)和典當拍賣業(yè)務(wù)，通過這些途徑收回呆滯貸款，挽回風險損失。（3）加強信貸行為約束，提高金融資產(chǎn)質(zhì)量。 加強貸款管理機制。強化內(nèi)部約束機制，進一步把貸款風險、貸款效益和貸款責任人的切身利益聯(lián)系起來，明確各級信貸人員

20、的權(quán)力和責任，杜絕各種人情貸款、關(guān)系貸款的發(fā)生。 完善貸款評估機制。建立一套完整的量化考核指標，以此此作為衡量貸款企業(yè)登記、劃分貸款企業(yè)類別的尺度，評估貸款企業(yè)的資信程度、經(jīng)營管理、經(jīng)濟實力、經(jīng)濟效益、償債能力和產(chǎn)品競爭力等。其次設(shè)立定性考核指標，分析貸款企業(yè)所處的戰(zhàn)略地位、市場應(yīng)變能力和企業(yè)發(fā)展的前景與潛力。結(jié)合貸款企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模、性質(zhì)，評估企業(yè)信用等級，以此作為是否建立信貸關(guān)系，確定貸款支持程度的依據(jù)。 規(guī)范貸款監(jiān)測機制。完善監(jiān)測體系，有一套科學(xué)的監(jiān)測指標、有一支精干的監(jiān)測隊伍。 搞好信息反饋。各專業(yè)銀行要建立好總行、省分行、地市行和縣級行組成的司機信息數(shù)據(jù)庫，加快信息資料的搜集、整理、加工

21、、傳遞和反饋速度，充分利用事前信息的預(yù)測性，加強貸款決策的準確度。利用即時信息的快速性，提高貸款管理的靈敏度，利用信息反饋的可靠性，探索防范資產(chǎn)風險的新途徑。 建立銀行兼并和破產(chǎn)機制。應(yīng)當允許和促成經(jīng)營失、生存困難、陷入絕境、挽救無望的少數(shù)銀行破產(chǎn)倒閉，或由其他經(jīng)濟實力強、經(jīng)營管理好、資信程度高的商業(yè)銀行兼并。這樣有利于陷入絕境，資不抵債的銀行減少更多的經(jīng)濟損失，保證客戶資產(chǎn)完整有償，避免國家信貸資產(chǎn)損失，有利于兼并或收購銀行的發(fā)展。（二）強化中央銀行監(jiān)督管理這既是中央銀行的主要職責，也是商業(yè)銀行加強風險防范的重要舉措。對商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容很多，舉幾個例子來說： 對資產(chǎn)負債比例的監(jiān)管。以資產(chǎn)來

22、源制約資金運用，資金來源與資金運用必須對應(yīng)，也可以分散風險，規(guī)定對某一客戶貸款不得超過其資本金的一定比例，避免貸款過于集中某一企業(yè)。 對商業(yè)銀行財務(wù)的監(jiān)管。主要是對其資產(chǎn)負債和損失的監(jiān)管。 對利率的監(jiān)管。主要是監(jiān)管一些資本雄厚的大銀行或一些資金實力弱的中小銀行是否提高或變相提高存款利率來拉存款，防止大銀行為了在競爭中擠垮小銀行，或者小銀行為發(fā)展業(yè)務(wù)不惜加大成本的現(xiàn)象發(fā)生，保護商業(yè)銀行間的公平競爭。² 案例分析案例：次貸危機中的匯豐銀行次貸是次級按揭貸款，是給信用狀況較差，沒有收入證明和還款能力證明，其他負債較重的個人的住房按揭貸款。次貸危機在2001年經(jīng)濟衰退發(fā)生后，美國住房市場在超

23、低利率刺激下高度繁榮，為經(jīng)濟復(fù)蘇及其后來持續(xù)增長發(fā)揮了重要作用，次級抵押貸款市場迅速發(fā)展。但隨著美國住房市場大幅降溫，加上利率上升，很多次級抵押貸款市場的借款人無法按期償還借款，導(dǎo)致一些放貸機構(gòu)遭受嚴重損失甚至破產(chǎn)。誘因-次貸危機爆發(fā)前跨國銀行的經(jīng)營模式的變化1、抵押貸款證券化與商業(yè)銀行經(jīng)營模式的變化2、信用風險轉(zhuǎn)移對商業(yè)銀行風險管理體系的挑戰(zhàn)影響-導(dǎo)致跨國金融機構(gòu)巨虧席卷全球的金融海嘯匯豐遭受重創(chuàng)。但與花旗銀行、美洲銀行、富國銀行等其他美國本土發(fā)展起來的跨國銀行相比，匯豐銀行股價的表現(xiàn)卻算是波動最小，跌幅也最小。這也反映了匯豐銀行在金融海嘯中所受到的沖擊較小。匯豐銀行的風險管理文化1. 定期

24、細致的中短期計劃管理 附屬公司每年制定財務(wù)計劃，由集團總管理處審核批準。各個業(yè)務(wù)部門每季度定期監(jiān)控有關(guān)計劃的執(zhí)行結(jié)果，并就計劃進度提交報告。主要運營子公司每三年制定一次策略計劃，以明確自身的中期經(jīng)營。2. 簡化信息系統(tǒng)強化統(tǒng)一管理匯豐銀行信息系統(tǒng)的開發(fā)與運行按職能分類由集團部門控制，相似的業(yè)務(wù)流程一般采取共通的信息系統(tǒng)。統(tǒng)一的電子化信息網(wǎng)絡(luò)強化了集團對各子公司的掌控力，也加大了業(yè)務(wù)營銷和品牌推廣的力度。3. 全面的風險監(jiān)控體系 注重信用風險管理，注重市場風險防范；定期評估匯率、利率風險；對于操作風險以監(jiān)控防范為主；還通過購買保險以減輕某些潛在操作風險可能造成的損失；核定每個投資組合的最高風險限

25、額。匯豐銀行的風險管理體系1. 合理的風險管理體系2. 嚴格細致的評級機制 3. 注重行業(yè)信貸風險的管理 4. 嚴格的風險限額管理 5. 嚴格的審計制度 合理的風險管理體系設(shè)置ü 信貸及風險管理部負責集團全球業(yè)務(wù)的系統(tǒng)信貸風險管理，該部門一般由一位總經(jīng)理主管，而該總經(jīng)理則向整個集團行政總裁直接匯報。ü 集團信貸及風險管理部負責制定整個集團的信貸政策，并監(jiān)管集團各部門遵守相關(guān)政策。集團下屬的各營運單位必須編制相應(yīng)的詳細的信貸政策及程序，形成標準的指導(dǎo)手冊，其政策必須與集團政策相一致。每家營運公司遵照匯豐集團的準則執(zhí)行信貸政策、批核手續(xù)及信貸指引。每家附屬公司的一名信貸主管或風

26、險主管負責向當?shù)匦姓偛脜R報與信貸有關(guān)的事項，最終向集團信貸及風險管理部的集團總經(jīng)理匯報。嚴格細致的評級機制ü 匯豐銀行集團信貸及風險管理部負責貫徹執(zhí)行匯豐的風險評級制度，進一步將風險歸類為多個級別以便重點管理有關(guān)風險。例如，在考慮可獲得的抵押品或其他信貸風險沖抵的時候，匯豐的風險評級結(jié)構(gòu)最少包括7個等級。ü 在為個別重大客戶做信用風險評估時，匯豐實施了一個以“拖欠可能性及損失評估”為基礎(chǔ)的更精密風險評級機制(包含22個類別)，下屬子公司在信貸組合呈報方面也逐漸采納這一機制，這個方法可以更詳盡分析風險及走勢。ü 盡管在匯豐銀行內(nèi)部，自動風險評級程序的應(yīng)用日益增加，

27、但在較大額的信貸風險評級時還是采取傳統(tǒng)的由信貸審批官負責確定。注重行業(yè)信貸風險的管理ü 行業(yè)信貸風險是由于受宏觀產(chǎn)業(yè)等系統(tǒng)性因素影響，導(dǎo)致多個借款人或交易對手同時發(fā)生違約，從而引發(fā)的群體性信貸風險。ü 匯豐銀行的行業(yè)信貸風險管理的核心就是保持分散化，避免行業(yè)過度集中。在行業(yè)信貸識別方面，匯豐銀行把行業(yè)分析視為評估貸款組合中潛在集中風險的重要步驟，對高風險或未來波動性大的行業(yè)予以特別的關(guān)注。集團信貸和風險管理部負責向匯豐銀行下屬的各個子公司發(fā)布政策指引，說明集團對特定市場的信貸風險、業(yè)務(wù)及金融產(chǎn)品的態(tài)度和借貸限額。ü 為防止行業(yè)信貸風險過于集中，匯豐銀行對海運、航空、汽車、保險、房地產(chǎn)等重點行業(yè)設(shè)定了行業(yè)限額，必要時還會對相關(guān)行業(yè)的新增信貸業(yè)務(wù)加以限制。嚴格的風險限額管理ü