財(cái)政部新系統(tǒng)電算化實(shí)務(wù)操作題步驟(二)

1、財(cái)政部新系統(tǒng)電算化實(shí)務(wù)操作題步驟（模塊級操作）一、賬務(wù)處理模塊的應(yīng)用1.錄入科目期初余額（4）（操作員：張主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月1日）；輸入“銀行存款-民生銀行”的期初余額。 原幣：美元1000； 本位幣：6200點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套以操作員：張主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月1日； 打開期初設(shè)置,- 民生銀行輸入美元 1000 本位幣6200 任何空白處點(diǎn)下后，點(diǎn)關(guān)閉。（23）（操作員：張主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月1日）； 輸入下列科目的期初余額。原材料-A材料：20000； 數(shù)量：1000點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬

2、套 選擇103賬套以操作員：張主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月1日； 打開期初設(shè)置-本位幣中選擇 A材料輸入20000 數(shù)量輸入1000 任何空白處點(diǎn)下后,點(diǎn)關(guān)閉 （50）（操作員：張主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月1日）； 輸入下列科目的期初余額。； 庫存商品-機(jī)箱：10000； 數(shù)量：10（53） 輸入科目的期初余額（操作員：張主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月1日）； 輸入下列科目的期初余額； 庫存現(xiàn)金 1000點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套以操作員：張主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月1日；打開期初設(shè)置,- 庫存現(xiàn)金輸入 1000

3、 任何空白處點(diǎn)下后，點(diǎn)關(guān)閉。2.憑證錄入（12）填制記賬憑證（操作員：李會計(jì)；賬套：203賬套；操作日期：2014年1月31日）； 1月27日，開出工行轉(zhuǎn)賬支票（支票號碼013）將100 000存入證券公司的資金賬戶，請?zhí)钪朴涃~憑證。點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇203賬套 以操作員：李會計(jì)登錄 操作日期：2014年1月31日； 打開總賬管理-填制憑證-日期選擇2014-01-27 -第一行輸入摘要：將資金存入證券資金賬戶- 科目選擇其他貨幣資金(1012)-輸入借方金額100000-至第二行輸入摘要:將資金存入證券資金賬戶-科目選擇銀行存款-工行存款（1002-01） -選擇支票輸入票據(jù)號

4、013-貸方金額輸入100000-確定。（29） 填制記賬憑證（操作員：李主管；賬套：103；操作日期：2014年1月31日）； 1月17日 支付銷售部招待考察費(fèi)用 6 000元,工行轉(zhuǎn)賬支票 號碼108 請?zhí)钪朴涃~憑證 摘要:支付招待費(fèi)點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套以操作員：李主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；點(diǎn)總賬管理-填制憑證-日期選擇2014-01-17 第一行摘要:支付招待費(fèi) 科目6602-02 招待費(fèi) 金額 6 000 至第二行 摘要:支付招待費(fèi) 科目 1002-01 工行存款 在跳出的輔助對話框中 選擇支票輸入108 金額 6 000 確定 完成。3.憑

5、證修改與刪除（32）修改憑證操作員：李會計(jì)；賬套：201賬套；操作日期：2014年1月31日）； 將“記0003”號記賬憑證的摘要修改為“收到天達(dá)公司支付的貨款”。點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇201 賬套以操作員：李會計(jì) 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開總賬管理- 憑證管理-找到憑證號記0003 ,點(diǎn)修改-輸入摘要:收到天達(dá)公司支付的貨款 到第二行 收到天達(dá)公司支付的貨款 -確定。4.憑證審核5.憑證記賬（28）（操作員：張主管；賬套：206賬套；操作日期：2014年1月31日）； 將已審核的轉(zhuǎn)0008號憑證進(jìn)行記賬。點(diǎn)系統(tǒng)關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇206 賬套以操作員：張

6、主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開總賬管理-記賬-選擇0008憑證-記賬-確定。6.出納簽字7.結(jié)賬（44）（操作員：李主管；賬套：103 賬套；操作日期：2014年1月31日）； 將本月賬套進(jìn)行結(jié)賬操作點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套103 賬套 以操作員：李主管登錄 操作日期：2014年1月31日；復(fù)核所有憑證-記賬所有憑證-結(jié)賬 完成。二、固定資產(chǎn)模塊的應(yīng)用設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式（36）（操作員：李主管；賬套：102賬套；操作日期：2014年1月31日）； 設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式。； 固定資產(chǎn)變動方式編碼：03； 固定資產(chǎn)變動方式名稱：捐贈； 變動類型：增加固定資產(chǎn)點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)

7、閉賬套-打開賬套 選擇102 賬套以操作員：李主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開固定資產(chǎn)-固定資產(chǎn)變動方式-新增-輸入編碼:03-名稱:捐贈-確定.（54） （操作員：李主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月31日）； 設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式。 固定資產(chǎn)變動方式編碼：07； 固定資產(chǎn)變動方式名稱輸入：投資轉(zhuǎn)出； 變動類型：減少固定資產(chǎn)點(diǎn)系統(tǒng)關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套以操作員：李主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開基礎(chǔ)編碼-固定資產(chǎn)-固定資產(chǎn)變動方式-新增-固定資產(chǎn)變動方式編碼輸入：07-固定資產(chǎn)變動方式名稱輸入：投資轉(zhuǎn)出-變動類型選：減少

8、固定資產(chǎn)-確定-其他不變。設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式的對應(yīng)科目（8）（操作員：張主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月31日）； 設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式的對應(yīng)科目。固定資產(chǎn)變動方式編碼：02； 固定資產(chǎn)變動方式名稱：投資轉(zhuǎn)入； 對應(yīng)科目：4001 實(shí)收資本； 憑證類型：記 記賬憑證。點(diǎn)系統(tǒng)關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套以操作員：張主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開基礎(chǔ)編碼-固定資產(chǎn)-固定資產(chǎn)變動方式-新增-固定資產(chǎn)變動方式編碼輸入：02-固定資產(chǎn)變動方式名稱輸入：投資轉(zhuǎn)入-變動類型選：增加固定資產(chǎn)-對應(yīng)科目-4001 實(shí)收資本-憑證類型:選擇記賬憑證-確定；（20）（

9、操作員：張主管；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月31日）； 設(shè)置固定資產(chǎn)變動方式的對應(yīng)科目。； 固定資產(chǎn)變動方式編碼：16； 固定資產(chǎn)變動方式名稱：捐贈； 對應(yīng)科目：4002 資本公積； 憑證類型：記 記賬憑證；系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇:103 賬套 以操作員張主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；點(diǎn)固定資產(chǎn)類別-點(diǎn)新增-輸入固定負(fù)資產(chǎn)變動方式編碼16-固定資產(chǎn)變動方式：捐贈-憑證科目選擇：4002資本公積-憑證類型選擇：記 記賬憑證-點(diǎn)擊確定。新增固定資產(chǎn)（11）（操作員：張主管；賬套：104賬套；操作日期：2014年1月31日）； 新增固定資產(chǎn)。 卡片編號：000

10、1； 資產(chǎn)編碼：3001； 資產(chǎn)名稱：紅旗轎車； 資產(chǎn)類別：交通設(shè)備； 使用狀態(tài)：使用中 ； 增加方式：購入； 原值：200000； 預(yù)計(jì)凈殘值：10000； 增加日期：2014-1-10； 使用部門：辦公室； 折舊費(fèi)用科目：6601-06折舊費(fèi)； 折舊方法：雙倍余額遞減法； 預(yù)計(jì)使用年限：10（年） 點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇104 賬套以操作員：張主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；打開固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加在基礎(chǔ)資料中依題輸入卡片編號：0001，固資編碼：3001-固資名稱：紅旗轎車，固資類別選擇:交通運(yùn)輸設(shè)備 使用狀態(tài)選擇：使用中 增加方式選擇：購入 增加日期選擇：2

11、014-01-10使用部門選擇：辦公室折舊費(fèi)用科目選擇：6601-06 折舊費(fèi) 折舊資料中 在本幣金額中輸入：200000 折舊方法：雙倍余額遞減法-預(yù)計(jì)使用年限：10（年）預(yù)計(jì)凈殘值：10000 點(diǎn)確定。（34）（操作員：張主管；賬套：104賬套；操作日期：2014年1月31日）； 新增固定資產(chǎn)?？ㄆ幪枺?006； 資產(chǎn)編碼：2002； 資產(chǎn)名稱：B機(jī)床； 資產(chǎn)類別：生產(chǎn)設(shè)備； 使用狀態(tài)：使用中； 增加方式：購入； 原值：86000； 預(yù)計(jì)凈殘值：20000； 增加日期：2014-1-11； 使用部門：研發(fā)部； 折舊費(fèi)用科目：5101-03 折舊費(fèi)； 折舊方法：平均年限法； 預(yù)計(jì)使用年限：

12、10（年）點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇104 賬套以操作員：張主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；打開固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加在基礎(chǔ)資料中依題輸入卡片編號：0006，固資編碼：2002-固資名稱：B機(jī)床，固資類別選擇:生產(chǎn)設(shè)備 使用狀態(tài)選擇：使用中 增加方式選擇：購入 增加日期選擇：2014-01-11使用部門選擇：研發(fā)部折舊費(fèi)用科目選擇：5101-03 折舊費(fèi) 折舊資料中 在本幣金額中輸入：86000 折舊方法：平均年限法-預(yù)計(jì)使用年限：10（年）預(yù)計(jì)凈殘值：20000 點(diǎn)確定。（46）（操作員：張主管；賬套：104賬套；操作日期：2014年1月31日）； 新增固定資產(chǎn)。 卡片

13、編號：0001； 資產(chǎn)編碼：5001； 資產(chǎn)名稱：計(jì)算機(jī)； 資產(chǎn)類別：辦公設(shè)備； 使用狀態(tài)：使用中； 增加方式：購入； 原值：10000； 預(yù)計(jì)凈殘值：4000； 增加日期：2014-1-10； 使用部門：銷售部； 折舊費(fèi)用科目：6601-06折舊費(fèi)； 折舊方法：平均年限法； 預(yù)計(jì)使用年限：4（年）；點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇104 賬套以操作員：張主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；打開固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加在基礎(chǔ)資料中依題輸入卡片編號：0001，固資編碼：5001-固資名稱：計(jì)算機(jī)，固資類別選擇：辦公設(shè)備 使用狀態(tài)選擇：使用中 增加方式選擇：購入 增加日期選擇：2014-

14、01-11使用部門選擇：銷售部折舊費(fèi)用科目選擇：6601-06 折舊費(fèi) 折舊資料中 在本幣金額中輸入：10000 折舊方法：平均年限法-預(yù)計(jì)使用年限：4（年）預(yù)計(jì)凈殘值：4000 點(diǎn)確定。選擇固定資產(chǎn)變動單，生成記賬憑證（55）（操作員：張主管；賬套：203賬套；操作日期：2014年1月31日）； 選擇卡片號為1408的固定資產(chǎn)變動單，生成記賬憑證。點(diǎn)系統(tǒng)關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇203 賬套以操作員：張主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開固定資產(chǎn)管理-固資憑證-選擇 1408-下一步-完成-確定-確定。計(jì)提折舊并生成憑證（47）（操作員：張主管；賬套：103；操作日期：20

15、14年1月31日）； 計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊,并生成記賬憑證點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇203賬套以操作員：張主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 固定資產(chǎn)-計(jì)提折舊-下一步-下一步-完成-確定-確定。三、工資管理模塊的應(yīng)用設(shè)置工資項(xiàng)目（27）（操作員：系統(tǒng)主管；賬套：101賬套；操作日期：2014年1月1日）； 設(shè)置工資項(xiàng)目； 在全員人員 工資表中新增扣稅項(xiàng)目為"計(jì)稅工資", 類型為數(shù)字 長度 12 小數(shù) 2；系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開 101賬套 -以系統(tǒng)主管登錄-操作日期：2014年1月1日； 進(jìn)入工資管理-工資表目錄-選擇全員人員-點(diǎn)修改-下一步-新增-名稱

16、輸入:計(jì)稅工資 長度:12 小數(shù) 2 點(diǎn)確定。修改并設(shè)置指定工資發(fā)放項(xiàng)目（41）（操作員：系統(tǒng)主管；賬套：北京新時(shí)代傳媒有限公司；操作日期：2014年1月31日）； 修改并設(shè)置指定工資發(fā)放項(xiàng)目。 工資表名：管理人員； 項(xiàng)目名稱：事假天數(shù)； 類型：數(shù)字； 長度：12； 小數(shù)：0點(diǎn)系統(tǒng)關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇北京新時(shí)代傳媒有限公司賬套 以操作員：系統(tǒng)主管登錄；賬套選擇：北京新時(shí)代傳媒有限公司；操作日期：2014年1月31日； 打開工資管理工資表目錄選擇管理人員修改下一步找到項(xiàng)目名稱：事假天數(shù)點(diǎn)修改小數(shù)修改為0確定點(diǎn)X關(guān)閉。設(shè)置工資發(fā)放范圍(57)(操作員：張主管；賬套：201賬套；操作日期：201

17、4年1月31日）； 設(shè)置工資發(fā)放范圍。由于管理部李小田入職，修改“部門工資表”的工資發(fā)放范圍。并修改為“銷售部門工資表”點(diǎn)系統(tǒng)關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇201 賬套以操作員：張主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開工資管理-工資表目錄-選擇部門工資表-點(diǎn)修改-輸入:銷售部門工資表,建立日期-2014-01-31-點(diǎn)下一步-下一步,選擇銷售人員職員打勾-下一步直到完成。錄入員工的考勤數(shù)據(jù)(59)（操作員：張主管；賬套：205賬套；操作日期：2014年1月31日）； 在“管理人員2”工資表中，錄入以下員工的考勤數(shù)據(jù)。； 職員姓名 事假天數(shù) 病假天數(shù)； 梁曉波 2 1； 李紅 3；

18、并保存為 1月份管理人員工資表；點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇205 賬套以操作員：張主管 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；打開工資管理-工資錄入-選擇管理人員2-修改 梁曉波 事假天數(shù)2 病假天數(shù)1 李紅 事假天數(shù)3-重新計(jì)算-關(guān)閉； 注:實(shí)際考試中,如沒有第二步,不要操作 打開工資管理-工資表目錄-選擇管理人員-點(diǎn)修改-輸入:車間管理人員工資表,建立日期-2014-01-31-點(diǎn)下一步直到完成。四、應(yīng)收管理模塊錄入應(yīng)收單(21)（操作員：李會計(jì)；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月31日）； 1月10日，X公司欠貨款75 000元，請錄入應(yīng)收單。摘要，應(yīng)收所欠貨款； 應(yīng)

19、收科目：1122 金額：75 000； 對方科目：6001 金額：75 000點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套以操作員：李會計(jì)登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 打開應(yīng)收管理-應(yīng)收借項(xiàng)-單位選擇X公司-日期選擇2014-01-10 ,應(yīng)收科目：1122 本位幣75000-至第二行輸入摘要：應(yīng)收所欠貨款-科目選擇6001貸方金額輸入75000-確定。(51)操作員：李會計(jì)；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月26日）； 1月26日，東華公司欠貨款234 000元，請錄入應(yīng)收單。； 摘要：應(yīng)收所欠貨款； 應(yīng)收科目：1122 金額：234 000； 對方科目：6001 金額

20、：200 000； 對方科目：2221-01-01 金額：34 000；點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103 賬套以操作員：李會計(jì) 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日； 日期選擇：2014年1月26日應(yīng)收科目選擇：1122 開票日選擇2014-01-31本幣金額輸入：234000 輸入摘要：應(yīng)收所欠貨款對方科目：6001 金額：200000 第二行輸入摘要：應(yīng)收所欠貨款 選擇科目2221-01-01 金額：34000-確定。(39) （操作員：李會計(jì)；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月31日）； 1月9日，八方集團(tuán)欠貨款10 000元，請錄入應(yīng)收單。； 摘要：應(yīng)收所欠貨款；

21、應(yīng)收科目：1122 金額：10 000； 對方科目：6001 金額：10 000點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103 賬套以操作員：李會計(jì) 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；日期選擇：2014年1月09日應(yīng)收科目選擇：1122 開票日選擇2014-01-31本幣金額輸入：11700 輸入摘要：應(yīng)收所欠貨款對方科目：6001 金額：10000 -確定。選擇應(yīng)收單（應(yīng)收借項(xiàng)），生成憑證(25)（操作員：張主管；賬套：104賬套；操作日期：2014年1月31日）； 選擇單據(jù)號為0002（單據(jù)類型為應(yīng)收借項(xiàng)）的應(yīng)收單，生成憑證。點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇104賬套以操作員：張主管 登

22、錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；打開應(yīng)收憑證-按提示點(diǎn)下一步-下一步,-完成-彈出應(yīng)收憑證生成窗口-確定；五、應(yīng)付管理模塊的應(yīng)用. 錄入應(yīng)付單(40)（用戶名：李主管；賬套：101；操作日期：2014年1月31日）； 2014年1月20日，資源中心由員工梁蕭曉 向M娛樂傳媒公司采購音響，數(shù)量10只，無稅單價(jià)500元,； 收到專用發(fā)票一張，增值稅稅率為17%。應(yīng)付條件60D,； 請錄入應(yīng)付單 摘要:采購音響點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇101 賬套以操作員：李主管登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；打開應(yīng)付管理-應(yīng)付貸項(xiàng)-單位選擇M娛樂傳媒公司-日期選擇2014-01-20

23、,應(yīng)付科目：2202 應(yīng)付賬款-部門資源中心 職員 梁蕭曉-付款條件60D 開票日:2014-01-20 到期日:2014-03-21 -本位幣5850至第一行輸入摘要：采購音響-科目選擇1405 庫存商品 金額輸入5000-至第二輸入摘要:采購音響-科目選擇2221-01-02 進(jìn)項(xiàng)稅額 金額輸入850-確定。(56) （操作員：李會計(jì)；賬套：103賬套；操作日期：2014年1月31日）； 1月17日，由于采購A材料（已入庫），欠飛虎公司貨款17 000元。請錄入應(yīng)付單。； 應(yīng)付科目：2202 金額：17 000； 對方科目：1403-01 金額：17 000；點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇103賬套 以操作員：李會計(jì) 登錄賬套 ，操作日期：2014年1月31日；日期選擇：2014年1月17日應(yīng)收科目選擇：2202 開票日選擇2014-01-31本幣金額輸入：17000 輸入摘要：采購A材料對方科目：1403-01 A材料 金額：17000 -確定。對所有應(yīng)付單，生成憑證(30) (操作員：王主管；賬套：104賬套；操作日期：2014年1月18日）； 對所有應(yīng)付單，生成憑證。點(diǎn)系統(tǒng)-關(guān)閉賬套-打開賬套 選擇104賬套以操作員：