農(nóng)委內(nèi)審工作計(jì)劃

1、農(nóng)委內(nèi)審工作計(jì)劃為了進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，經(jīng)主任辦公會(huì)議研究，20xx年將對(duì)委系統(tǒng)兩個(gè)直屬事業(yè)單位及縣良種繁殖場(chǎng)20xx年年度預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)制度等執(zhí)行情況開展內(nèi)部審計(jì)。具體工作安排如下： 一、對(duì)縣農(nóng)技中心20xx年財(cái)務(wù)收支情況審計(jì) 審計(jì)實(shí)施時(shí)間：20xx年4月5月。 審計(jì)的內(nèi)容：20xx年度預(yù)算執(zhí)行情況；行政事業(yè)性收費(fèi)、管理和使用情況；執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度情況以及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況；專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)、可研報(bào)告、實(shí)施內(nèi)容、合同、建設(shè)、驗(yàn)收、決算和資金支付情況；基建項(xiàng)目立項(xiàng)、批復(fù)、招投標(biāo)、合同、建設(shè)、驗(yàn)收、決算和工程款支付情況以及年度任務(wù)完成考核情況。 審計(jì)的范圍： 1、檢查

2、經(jīng)費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行年初下達(dá)的預(yù)算，有無(wú)超年初財(cái)政核定的預(yù)算支出開支費(fèi)用； 2、檢查收費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入收支兩條線管理規(guī)定，各項(xiàng)收費(fèi)收入是否按照規(guī)定及時(shí)足額上繳財(cái)政專戶，有無(wú)坐支收費(fèi)收入的行為； 3、有無(wú)超范圍、擅自擴(kuò)大收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的行為； 4、有無(wú)隱匿轉(zhuǎn)移正常性收入和其他收入的問(wèn)題，并對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)單位進(jìn)行延伸審計(jì)； 5、是否嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)法的規(guī)定，有無(wú)違反控購(gòu)規(guī)定購(gòu)買控購(gòu)商品的行為； 6、是否按照規(guī)定開支招待費(fèi)用，有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)開支招待費(fèi)用的問(wèn)題； 7、屬于政府采購(gòu)行為的費(fèi)用開支，是否按規(guī)定辦理政府采購(gòu)，車輛維修是否按照財(cái)政部門的要求到指定的維修點(diǎn)進(jìn)行維修。 二、對(duì)縣種子站20x

3、x年財(cái)務(wù)收支情況審計(jì) 審計(jì)實(shí)施時(shí)間：20xx年6月7月。 審計(jì)的內(nèi)容：20xx年度預(yù)算執(zhí)行情況；行政事業(yè)性收費(fèi)、管理和使用情況；執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度情況以及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況；專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)、可研報(bào)告、實(shí)施內(nèi)容、合同、建設(shè)、驗(yàn)收、決算和資金支付情況；基建項(xiàng)目立項(xiàng)、批復(fù)、招投標(biāo)、合同、建設(shè)、驗(yàn)收、決算和工程款支付情況以及年度任務(wù)完成考核情況。 審計(jì)的范圍： 1、檢查經(jīng)費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行年初下達(dá)的預(yù)算，有無(wú)超年初財(cái)政核定的預(yù)算支出開支費(fèi)用； 2、檢查收費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入收支兩條線管理規(guī)定，各項(xiàng)收費(fèi)收入是否按照規(guī)定及時(shí)足額上繳財(cái)政專戶，有無(wú)坐支收費(fèi)收入的行為； 3、有無(wú)超

4、范圍、擅自擴(kuò)大收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的行為； 4、有無(wú)隱匿轉(zhuǎn)移正常性收入和其他收入的問(wèn)題，并對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)單位進(jìn)行延伸審計(jì)； 5、是否嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)法的規(guī)定，有無(wú)違反控購(gòu)規(guī)定購(gòu)買控購(gòu)商品的行為； 6、是否按照規(guī)定開支招待費(fèi)用，有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)開支招待費(fèi)用的問(wèn)題； 7、屬于政府采購(gòu)行為的費(fèi)用開支，是否按規(guī)定辦理政府采購(gòu)，車輛維修是否按照財(cái)政部門的要求到指定的維修點(diǎn)進(jìn)行維修。 三、對(duì)縣良種繁殖場(chǎng)20xx年財(cái)務(wù)收支情況審計(jì) 審計(jì)實(shí)施時(shí)間：20xx年8月10月。 審計(jì)的內(nèi)容：20xx年度預(yù)算執(zhí)行情況；行政事業(yè)性收費(fèi)、管理和使用情況；執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度情況以及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況；專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)、可研報(bào)告、實(shí)施內(nèi)容、合同、建設(shè)、驗(yàn)收、決算和資金支付情況。 審計(jì)的范圍： 1、檢查經(jīng)費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行年初下達(dá)的預(yù)算，有無(wú)超年初財(cái)政核定的預(yù)算支出開支費(fèi)用； 2、有無(wú)隱匿轉(zhuǎn)移正常性收入和其他收入的問(wèn)題，并對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)單位進(jìn)行延伸審計(jì)； 3、是否按照規(guī)定開支招待費(fèi)用，有無(wú)超標(biāo)