銀監(jiān)會三個辦法一個指引

1、銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法 、 個人貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務(wù)指引，并稱“三個辦法一個 指引”，它初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法規(guī)框架。一、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法解析1、固定資產(chǎn)貸款的定義辦法從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構(gòu)發(fā)放的，用于 借款人固定資產(chǎn)投資 的本外幣貸款?！逼渲械摹肮潭ㄙY產(chǎn)投資”沿用了國家 統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資 四大類。2、辦法的主要內(nèi)容本辦法共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查

2、、風(fēng)險 評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等幾 個部分，辦法主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對 現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。其要點集中在以下幾個方面：第一，辦法強化貸款的全流程管理，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細化管理 水平。辦法要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款過程管理中的各個環(huán)節(jié)進行分 解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實到具體的部門和崗位，并建 立明確的問責(zé)機制。這些環(huán)節(jié)主要包括：受理與調(diào)查、風(fēng)險評價與審批、 合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。通過進一步強化科學(xué)的貸款全流 程管理，真正實現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細

3、化的轉(zhuǎn)變，有助于提高 銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量，也有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)增強貸款風(fēng) 險管理的有效性。第二，辦法倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強化貸款用途管理。辦法要求貸款人依法加強貸款用途管理，通過加強貸款發(fā)放和支付 審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少 貸款挪用的風(fēng)險。第三，辦法強調(diào)合同或協(xié)議的有效管理，強化貸款風(fēng)險要 點的控制，有助于營造良好的信用環(huán)境。辦法要求貸款人在合同或 協(xié)議中應(yīng)對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內(nèi)容與借款人進行約定，使貸款 人通過合同來控制貸款風(fēng)險。第四，辦法強調(diào)加強貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)量。 由于不合理的績效考核導(dǎo)向，銀行業(yè)金融機構(gòu)“重貸前、輕

4、貸后”的現(xiàn)象 普遍存在。辦法要求加強貸后風(fēng)險控制和預(yù)警機制，強調(diào)動態(tài)監(jiān)測 以及對貸款賬戶的管理。第五，辦法明確貸款人的法律責(zé)任，強化貸款責(zé)任的針對 性，有助于構(gòu)建健康的信貸文化。根據(jù) 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管 理法審慎監(jiān)管的有關(guān)內(nèi)容，辦法規(guī)定對不按本辦法經(jīng)營固定 資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的行為采取監(jiān)管措施，或給予罰款、取消高管人員任職資 格等行政處罰措施。通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類別，督促銀行業(yè)金 融機構(gòu)加強貸款的全流程管理，進一步提高我國銀行業(yè)金融機構(gòu)依法經(jīng) 營的水平。3、辦法保證貸款按約定用途使用的方式第一，要求貸款人應(yīng)事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及

5、違約責(zé)任等事項。第二，要求貸款人設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負責(zé)貸款發(fā)放 和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。第三，辦法將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款 人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過項目總投資 5%或超過500萬元的，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第四，要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，米取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。4、辦法出臺是否會影響企業(yè)的貸款申請與使用？該辦法沒有抬高企業(yè)獲得貸款的門檻， 也不改變授信條件， 因此不會對企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。在貸款使用方面，辦法只 是從貸款支付環(huán)節(jié)，強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)加

6、強貸款用途管理，這符合我 國商業(yè)銀行法的規(guī)定，也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。同時，辦法提出的貸款支付管理理念，在目前某些銀行業(yè)金融機構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款 管理中已有很多嘗試，在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。實踐 表明，對貸款資金支付的管理并沒有影響到借款人的資金使用。5、辦法實施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機構(gòu)和 借款人的成本？辦法在設(shè)計支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)時，綜合考慮了大中 小企業(yè)的特點、承受能力等因素，并由部分銀行進行了實際業(yè)務(wù)測算。 結(jié)果表明，辦法中貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求， 也能夠保障貸款資金的及時有效支付，還能夠降低企業(yè)的利息支出，節(jié) 約企業(yè)的財務(wù)成本。對銀行業(yè)

7、金融機構(gòu)來說，可能從量上看會增加某些 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作成本，但實際上由于貸款挪用風(fēng)險的減少，貸款質(zhì)量得 到提咼，銀行業(yè)金融機構(gòu)的整體效益也得到提咼。二、流動資金貸款管理暫行辦法解析1、流貸辦法的主要內(nèi)容流貸辦法共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng) 險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等， 主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出監(jiān)管要求，是對 現(xiàn)行流動資金貸款 監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性修訂和完善。流貸辦法的核心 內(nèi)容，一方面是要求銀行業(yè)金融機構(gòu)合理測算借款人的營運資金需求， 審慎確定借款人的流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，并據(jù)此 發(fā)放流動資金貸款，不得超過借

8、款人的實際需求超額放貸。另一方面， 強調(diào)對流動資金的支付和貸后管理，加強對回籠資金的管控，要求銀行 業(yè)金融機構(gòu)針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢 查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù) 量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素等。2、流貸辦法的要義和精髓對流動資金貸款進行需求測算是流貸辦法的核心指導(dǎo)思想。 這主要是考慮流動資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制的成 本較高，但影響企業(yè)流動資金占用的因素相對較為明確，流動資金需求可進行合理測算等因素，同時實踐中流動資金貸款挪用也多是源于貸款 人發(fā)放的流動資金貸款金額超出借款人實際流動資

9、金需求。所以，流 貸辦法的規(guī)范重點之一定位為銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)貼近借款人實際，合 理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限， 防止超額授信。流貸辦法希望通過對流動資金貸款的合理測算，做 到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因 超過實際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用?；谝陨峡紤]，流貸辦法主要從以下方面對流動資金貸款資金 需求測算提出要求：一是要求貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求， 審慎確定借款人流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，不得超過 借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；二是在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)上，要求貸 款人應(yīng)調(diào)查借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資

10、性負債情況，以及應(yīng)收賬 款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況等要素；三是在貸款風(fēng)險評價與審 批環(huán)節(jié)上，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、 存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮 借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包 括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等；四是在貸后管理上，要求貸 款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配 程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的 策略和內(nèi)容。為了進一步明確流動資金貸款需求的測算方法，流貸辦法附有 流動資金貸款需求量的測算參考，明確流動資金貸款需求量主要是

11、基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額確定。在 實際估算過程中，總的思路是首先考慮借款人用于日常經(jīng)營的營運資金 需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，缺口即 為新增流動資金貸款需求量。在估算營運資金需求量過程中，還要結(jié)合 借款人實際情況和未來發(fā)展?fàn)顩r，合理預(yù)測各項資金占用；同時考慮小 企業(yè)融資、季節(jié)性生產(chǎn)、訂單融資等情況?？傊浞煮w現(xiàn)了銀行業(yè)金 融機構(gòu)要根據(jù)客戶實際提升金融服務(wù)水平和控制金融風(fēng)險的要求。3、在對流動資金貸款進行合理測算的基礎(chǔ)上，流貸辦法對流 動資金貸款支付和貸后管理的要求在對借款人流動資金貸款需求進行合理測算的基礎(chǔ)上，流貸辦 法對流動資金貸款

12、支付作出了有針對性的規(guī)定，同時嚴(yán)格對貸款資金 使用的監(jiān)控，加強貸后管理。主要要求體現(xiàn)在：第一，流貸辦法明確貸款的具體支付方式和標(biāo)準(zhǔn)主要由當(dāng)事 人約定。流貸辦法規(guī)定由借貸雙方在合同中約定貸款資金的支付方 式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、 經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款 資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。特別地，對與借款人新建 立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般、支付對象明確且單筆支付金額 較大，以及貸款人認(rèn)定的貿(mào)易融資等其他情形，流貸辦法要求原則 上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第二，流貸辦法進一步嚴(yán)格支付管理的相關(guān)要求。一是采用

13、 貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途，審核借款人提供的支 付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材 料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款 人交易對象；二是采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要 求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗 或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途；三是貸款支付過程 中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款 人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、 停止貸款資金的發(fā)放和支付。第三，流貸辦法加強對流動資金貸款的貸后管理要求，要求 貸款

14、人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號， 及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險；要求貸款 人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程 度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策 略和內(nèi)容。特別需要注意的是，流貸辦法要求貸款人通過合理設(shè)定貸款 業(yè)務(wù)品種和期限、設(shè)立專門資金回籠賬戶、協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方 式，加強對回籠資金的管控：一是要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的 規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借 款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制；二是要求 貸款人應(yīng)在借款合同中約定由

15、借款人承諾，貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金 回籠情況提前收回貸款；三是規(guī)定貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求 借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。貸款人 可根據(jù)借款人信用狀況、 融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議， 明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資 金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。4、流貸辦法對流動資金貸款用途的限制鑒于目前實踐中存在流動資金貸款被挪用于固定資產(chǎn)投資等其 他用途的情況，為強化貸款用途管理，流貸辦法明確規(guī)定，貸款人 應(yīng)與借款人約定明確、合法的用途，流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、 股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域

16、和用途。同時，流動 資金貸款不得違規(guī)挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定認(rèn)真檢查、監(jiān)督流動資 金貸款的使用情況。5、流貸辦法如何防范超額授信風(fēng)險為防止超額授信，消除貸款資金挪用隱患，流貸辦法在防范 超額授信風(fēng)險方面，要求貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和 借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。同時，明確了貸款人以 降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的法律責(zé)任，銀監(jiān)會 可以按照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的相關(guān)條款對其進行處 罰。三、個人貸款管理暫行辦法解析1、個貸辦法的主要內(nèi)容個貸辦法共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)

17、查、風(fēng)險 評價與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等， 主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行個人貸款類監(jiān) 管法規(guī)的系統(tǒng)性完善，以促進商業(yè)銀行提高個人金融服務(wù)質(zhì)量，同時， 審慎控制相關(guān)金融風(fēng)險。其要點集中在以下幾個方面：一是強化貸款的 全流程管理，推動商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行個 貸資產(chǎn)管理的精細化水平；二是倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強化貸款用途 管理,提升商業(yè)銀行風(fēng)險防范與控制能力，同時，防范借款人資金被挪用；三是強調(diào)合同的有效管理，強化貸款風(fēng)險要點的控制，營造良好的信用 環(huán)境；四是強調(diào)加強貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量；五是明確貸款人的 法律責(zé)任，強

18、化貸款責(zé)任的針對性，構(gòu)建健康的信貸文化。2、個貸辦法對個人貸款用途的要求個貸辦法明確規(guī)定，個人貸款用途應(yīng)符合法律、法規(guī)規(guī)定和國 家有關(guān)政策，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。個人在提出貸款 申請時，應(yīng)當(dāng)有明確合法的貸款用途。同時，貸款人應(yīng)就借款人的借款 用途進行盡職調(diào)查，有效防范個人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。3、個貸辦法對個人貸款面談面簽制度的規(guī)定個貸辦法要求執(zhí)行貸款面談面簽制度。一方面，貸款人應(yīng)建立 并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，對通過電子銀行渠道發(fā)放的低風(fēng)險個人質(zhì)押貸款的情形，貸款人可以不進行貸款面談，但至少應(yīng)當(dāng)采取有效措施確 定借款人的真實身份。同時，除電子銀行渠道辦理的貸款，貸款人應(yīng)要 求借款人當(dāng)面簽

19、訂借款合同及其他相關(guān)文件。強調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)個人 被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用， 以切實保護借款人的合法權(quán)益。4、個貸辦法在支付管理方面的要求這是個貸辦法的核心內(nèi)容。個貸辦法明確規(guī)定，除特殊情 形外，個人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支 付，即由貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給 符合合同約定用途的借款人交易對象。并要求貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放 前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，在支付后做 好有關(guān)細節(jié)的認(rèn)定記錄。個貸辦法關(guān)于采用貸款人受托支付的例外情形，主要包括：一 是借

20、款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣；二 是借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。上述個人貸款， 經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。此外，考慮個體經(jīng)營貸款 與個人消費貸款在實踐中存在一些差別，個體經(jīng)營戶在商品生產(chǎn)和交易 過程中，通常事先不確定交易對象且現(xiàn)買現(xiàn)付。對此，個貸辦法作 出以下特別規(guī)定：一是明確貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的，可以采用借款人自主支付方式；二是規(guī)定個體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營戶 申請個人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過 50萬元人民幣的， 可以按貸款用途適用相關(guān)貸款管理辦法的規(guī)定。這樣規(guī)定，可以滿足農(nóng) 村經(jīng)濟和個體商戶的實際發(fā)展需

21、要。5、個貸辦法的出臺，是否會影響個人貸款的申請與使用？ 個貸辦法就貸款流程等方面所作的一些監(jiān)管要求，沒有抬 高個人獲得貸款的門檻，不會影響個人貸款的申請。 同時，個貸辦法 提出的貸款人受托支付管理理念，已是目前廣大銀行業(yè)金融機構(gòu)的通行 做法，符合我國的實際情況，是現(xiàn)行做法的制度化，因此，不會影響到 借款人的資金使用。此外，個貸辦法針對一些特殊情況，已就貸款 人受托支付作了一些例外規(guī)定，小額個人貸款和個體經(jīng)營貸款的申請和 使用也不會受到影響。需要強調(diào)的是，個貸辦法不僅不會給金融消費者增添麻煩， 相反，其中的一些規(guī)定還有利于金融消費者權(quán)益的保護，如“貸款人對未獲批準(zhǔn)的個人貸款申請，應(yīng)告知借款人”

22、、“借款合同采用格式條款的， 應(yīng)當(dāng)維護借款人的合法權(quán)益， 并予以公示”等條款，都體現(xiàn)了保護金融消 費者利益的理念?？傊?，通過對個人貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范管理，可以進一步 鞏固我國銀行業(yè)金融機構(gòu)個人貸款經(jīng)營管理的良好基礎(chǔ)，為個人貸款業(yè) 務(wù)長遠可持續(xù)發(fā)展提供制度保障。6、 流貸辦法、個貸辦法是否適用于非銀行金融機構(gòu)流貸辦法規(guī)范的貸款人主體，是指中華人民共和國境內(nèi)經(jīng) 中國銀監(jiān)會 批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)。個貸辦法，消費金融公司、汽車金融公司等非銀行金融 機構(gòu)要參照執(zhí)行。這主要基于以下兩方面的考慮：一是消費金融公司、 汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)提供的個人貸款業(yè)務(wù)，其產(chǎn)品特征和業(yè) 務(wù)運作模式和銀行業(yè)金融機構(gòu)的

23、個人貸款業(yè)務(wù)類似；二是消費金融公司 等非銀行金融機構(gòu)在組織、技術(shù)、管理上存在客觀困難，難以全面執(zhí)行個貸辦法中的部分規(guī)定要求。7、貸款新規(guī)實施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機構(gòu)和 借款人的成本貸款新規(guī)在起草過程中，多方征求意見，反復(fù)論證和討論修改， 充分考慮了境內(nèi)外做法和各方意見。特別是在設(shè)計支付方式、確定支付 標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定時，在綜合考慮借款人特點、承受能力等因素基礎(chǔ)上， 由部分銀行業(yè)金融機構(gòu)進行了實際業(yè)務(wù)測算。結(jié)果表明，貸款新規(guī)的貸 款支付管理規(guī)定能夠保證借款人的正常用款需求，也能夠保障貸款資金 的及時有效支付，還能夠降低借款人的利息支出，節(jié)約借款人的財務(wù)成 本。對銀行業(yè)金融機構(gòu)來說，可能

24、從單筆業(yè)務(wù)上看會增加某些環(huán)節(jié)的操 作成本，但實際上由于貸款挪用風(fēng)險的減少，整體貸款質(zhì)量會得到提高，銀行業(yè)金融機構(gòu)的整體效益也將得到提高。四、項目融資業(yè)務(wù)指引解析1、指引的重點內(nèi)容指引共二十二條，重點有以下六方面內(nèi)容：一是明確項目融資定義。在吸收借鑒新資本協(xié)議對項目融資定義的 基礎(chǔ)上，結(jié)合我國銀行業(yè)金融機構(gòu)開展項目融資業(yè)務(wù)的實際情況，明確 了項目融資是符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一 組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已 建項目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而 專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有 企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入 或其他收入，一般不具備其他還款來源。二是明確識別、評估、管理項目建設(shè)期和經(jīng)營期兩類風(fēng)險的要求。 為督促貸款人充分識別、評估并采取措施有效防范項目融資中的各類風(fēng) 險，指引將項目融資中的各類風(fēng)險按照項目建設(shè)期和經(jīng)營期兩類風(fēng) 險加以明確，并對貸款人應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施有效降低、分散項目建設(shè)期 和經(jīng)營期風(fēng)險提出了明確要求。三是明確和增加保證貸款人相關(guān)權(quán)益的措施。為保證貸款人在項目 貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險等方面的權(quán)益，