開(kāi)題 報(bào)告-北京市中小型科技企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

1、北京石油化工學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）開(kāi)題報(bào)告題目名稱(chēng)： 北京市中小型科技企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建題目類(lèi)型： 論文 學(xué)生姓名： 專(zhuān) 業(yè)： 學(xué) 院： 年 級(jí)： 指導(dǎo)教師： 2007 年 3 月 15 日一、選題背景、研究意義及文獻(xiàn)綜述1、 選題背景 中小型科技企業(yè)的健康成長(zhǎng)是一個(gè)國(guó)家生產(chǎn)力長(zhǎng)足發(fā)展的動(dòng)力源，也是我國(guó)生產(chǎn)模式向知識(shí)密集型轉(zhuǎn)變的直接反映。然而，類(lèi)似融資渠道缺乏、融資方式單一，信貸活動(dòng)中“兩極分化”趨勢(shì)凸顯、貸款求擔(dān)保難等直接或是間接造成的融資瓶頸，已經(jīng)明顯制約了行業(yè)的整體發(fā)展。北京作為全國(guó)科技產(chǎn)業(yè)的孵化地、集結(jié)地，也無(wú)一例外地出現(xiàn)了上述癥候，尋求問(wèn)題的解決方案迫在眉睫。完善的社會(huì)信用

2、體系是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑。因此，建立中小型科技企業(yè)的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)解決其融資難的問(wèn)題至關(guān)重要。通過(guò)前期走訪調(diào)查來(lái)看，我國(guó)的信用評(píng)估體系主要還是以各大商業(yè)銀行自行制定的體系為主，主要進(jìn)行企業(yè)信用評(píng)級(jí)，特別是企業(yè)信貸、結(jié)算等業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)。其指標(biāo)體系主要反映在以下幾方面：（1）企業(yè)基本素質(zhì)，其管理者素質(zhì)、員工素質(zhì)、管理水平、企業(yè)文化與氛圍等都在評(píng)價(jià)范圍內(nèi)；（2）資金信用，其內(nèi)容包括財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和償債能力兩方面；（3）經(jīng)營(yíng)管理，主要用來(lái)判斷企業(yè)資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)能力；（4）經(jīng)濟(jì)效益，指標(biāo)有資金利稅率、銷(xiāo)售收入利稅率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率等；（5）發(fā)展前景，主要考察企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)。總體來(lái)

3、看，針對(duì)特定區(qū)域的中小型科技企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的研究還很少，本文的研究希望能對(duì)這類(lèi)企業(yè)的融資有所幫助。2、 研究意義信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建對(duì)我國(guó)中小型科技企業(yè)融資環(huán)境的改善具有重要意義。 “人無(wú)信不利，企無(wú)信不興”，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在一定意義上是信用經(jīng)濟(jì)，而誠(chéng)信又是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，通過(guò)對(duì)中小型科技企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的制訂與實(shí)施，可能會(huì)盤(pán)活放貸死結(jié)，簡(jiǎn)化不必要的融資程序，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，是拓寬融資渠道的有效途徑，對(duì)放貸單位或是投資者來(lái)講，是稀釋風(fēng)險(xiǎn)，理性融資的重要參考依據(jù)。首都經(jīng)濟(jì)在全國(guó)發(fā)揮著重要作用，中關(guān)村一帶是中小型科技企業(yè)的集結(jié)地，因此，信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系在北京的成功構(gòu)建與試行不僅可以改善首都自身的

4、融資現(xiàn)狀，同時(shí)將會(huì)給全國(guó)帶來(lái)示范效應(yīng)。對(duì)中小型科技企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的研究具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。3、 文獻(xiàn)綜述在國(guó)際，現(xiàn)代信用評(píng)估起源于美國(guó)，最早可以追溯到19世界上半葉。1837年爆發(fā)的金融風(fēng)暴使當(dāng)時(shí)的商界乃至金融界更加提高了對(duì)生意伙伴信用狀況的關(guān)注程度。路易斯.塔班于1841年建立了第一個(gè)商人信用憑借機(jī)構(gòu)，而1909年美國(guó)約翰穆迪Moody Analysis of Railroad Investment 一書(shū)的出版，標(biāo)志著世界信用評(píng)估業(yè)的開(kāi)創(chuàng)。信用評(píng)估經(jīng)過(guò)百年的發(fā)展，目前呈現(xiàn)三個(gè)層次的發(fā)展現(xiàn)狀：第一層次是美國(guó)信用評(píng)估業(yè)，它擁有當(dāng)今世界最具權(quán)威、規(guī)模最大的三家國(guó)際性評(píng)估公司（穆迪、

5、標(biāo)準(zhǔn)普爾、費(fèi)奇），他們的評(píng)估業(yè)務(wù)不僅遍及美國(guó)全部信貸市場(chǎng)，而且在世界一些主要國(guó)家和地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。第二層次是歐洲及日本，這些國(guó)家的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)建立晚美國(guó)50年左右，其特點(diǎn)是基本采用美國(guó)的一些做法，評(píng)估業(yè)務(wù)在當(dāng)?shù)刭Y本市場(chǎng)的地位已基本確定。第三層次為包括中國(guó)在內(nèi)的發(fā)展中國(guó)家，這些國(guó)家資本市場(chǎng)發(fā)展的比較遲緩，信用評(píng)估業(yè)仍處于不成熟的階段，其特點(diǎn)是在評(píng)估方法上也基本采用了美國(guó)的做法。在我國(guó)，中華人民共和國(guó)擔(dān)保法于1995年6月30日頒布，標(biāo)志著信用擔(dān)保體系進(jìn)入法定日程；1999年6月14日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的意見(jiàn)，科技型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系開(kāi)始進(jìn)入啟動(dòng)階段。隨后又先后出

6、臺(tái)了中小企業(yè)促進(jìn)法、關(guān)于鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見(jiàn)等。傅梅爛等，“科技型中小企業(yè)成長(zhǎng)各階段的生命體特征”，介紹了科技型中小企業(yè)的內(nèi)涵。從創(chuàng)新活動(dòng)的內(nèi)容、資金需求和來(lái)源、組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)特征、市場(chǎng)環(huán)境這五個(gè)方面對(duì)其各成長(zhǎng)階段的生命特征進(jìn)行分析,同時(shí)也為本論文中相關(guān)成長(zhǎng)能力指標(biāo)的設(shè)定帶來(lái)了啟發(fā)與借鑒。在北京，科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心、深圳證券交易所、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行等部門(mén)通過(guò)2004年10月8日發(fā)布的共同推進(jìn)“科技型中小企業(yè)成長(zhǎng)路線圖計(jì)劃”的聯(lián)合宣言共同發(fā)起“科技型中小企業(yè)成長(zhǎng)路線圖計(jì)劃”，三方與中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會(huì)于2005年7月15日簽訂了中關(guān)村科技園區(qū)科技型中小企業(yè)成

7、長(zhǎng)路線圖計(jì)劃（試點(diǎn)）合作協(xié)議，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行營(yíng)業(yè)部與北京中關(guān)村科技擔(dān)保有限公司簽訂中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議都在為中小型科技企業(yè)信用評(píng)估體系的破殼創(chuàng)造著大環(huán)境。目前，良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)促進(jìn)了企業(yè)資金需求的增長(zhǎng)，客觀上帶動(dòng)了企業(yè)信用評(píng)估市場(chǎng)的發(fā)展，加之上述政府的政策支持與經(jīng)濟(jì)體制的改革、社會(huì)信用環(huán)境的改善等諸多因素共同作用，對(duì)我國(guó)企業(yè)信用評(píng)估的發(fā)展將會(huì)產(chǎn)生積極效應(yīng)。然而，現(xiàn)狀也不容樂(lè)觀，賈曉軍在加強(qiáng)信用體系建設(shè)和體制模式創(chuàng)新為北京地區(qū)的科技型中小企業(yè)提供融資支持中提及：相當(dāng)一部分的宏觀政策，缺乏可操作的細(xì)則，有的還相互抵扣。另外是各級(jí)政府在建設(shè)政府投資的項(xiàng)目時(shí)，還經(jīng)常到一些中小商業(yè)銀行融資，使本

8、來(lái)為中小企業(yè)服務(wù)的商業(yè)銀行為了單純降低風(fēng)險(xiǎn)確保收益，將資金大部分投入了公用事業(yè)領(lǐng)域及大企業(yè)，相當(dāng)于擠占中小企業(yè)的金融資源等等。李維謙，“淺談中小企業(yè)信用水平的提高”，揭示了中小型企業(yè)在信用總體狀況上的普遍現(xiàn)象，并就其普遍矛盾，分別從環(huán)境、外聯(lián)、內(nèi)在三方面提出了改進(jìn)建議。陳健，“銀企關(guān)系與信貸可獲得性、貸款成本基于2003年NSSBF調(diào)查的實(shí)證分析”中介紹了銀行的貸款技術(shù)類(lèi)型，并通過(guò)統(tǒng)計(jì)學(xué)中的統(tǒng)計(jì)調(diào)查、整理，因素分析法以及相關(guān)回歸分析法著重考量了在商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)使用的若干個(gè)條件。二、研究的基本內(nèi)容，擬解決的主要問(wèn)題1、研究的基本內(nèi)容第一部分，對(duì)信用評(píng)估的概念、國(guó)內(nèi)外信用評(píng)估的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行分析；

9、第二部分，對(duì)中小型科技企業(yè)進(jìn)行界定；第三部分，構(gòu)建科技型中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，這是本文的核心內(nèi)容。第四部分，結(jié)論與建議。2、擬解決主要問(wèn)題（1）調(diào)查問(wèn)卷的設(shè)計(jì)和調(diào)研資料的取得。（2）科技型中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建。三、研究步驟、方法1、研究步驟（1）查找相關(guān)資料、文獻(xiàn)。充分理解信用評(píng)估體系的概念與發(fā)展?fàn)顩r及研究成果。（2）初步擬定相關(guān)的定性定量指標(biāo)。（3）設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷，深入北京地區(qū)的科技型中小企業(yè)群、銀行信貸部群、信貸擔(dān)保公司群，三方進(jìn)行調(diào)查取證，對(duì)初定的指標(biāo)體系進(jìn)行增減刪改，同時(shí)進(jìn)行重要性排序，為后期的統(tǒng)計(jì)工作做準(zhǔn)備。（4）對(duì)抽樣調(diào)查的有效問(wèn)卷進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。（5）構(gòu)建科技型中小企業(yè)

10、信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。2、研究方法（1）實(shí)地調(diào)查法：采用問(wèn)卷采訪法和專(zhuān)家調(diào)查法收集相關(guān)資料。（2）統(tǒng)計(jì)分析法：對(duì)原始資料進(jìn)行綜合加工，系統(tǒng)化并進(jìn)行分析。（3）比較分析法：通過(guò)比較中外信用指標(biāo)體系的現(xiàn)狀，進(jìn)行比較分析。四、研究工作進(jìn)度07年12月20日至08年1月10日 查找資料，選定論文題目；08年1月11日至2月7日 設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷，選取重點(diǎn)調(diào)查對(duì)象，進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查；08年2月8日至3月5日 對(duì)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析；08年3月5日至3月15日 撰寫(xiě)開(kāi)題報(bào)告。08年4月1日至5月6日 完成論文初稿。08年5月6日至5月30日 修改畢業(yè)論文。08年5月30日至6月10日 提交畢業(yè)論文終稿，準(zhǔn)備論文答辯。

11、五、主要參考文獻(xiàn)1 趙昌文等.中小型高科技企業(yè)：信用與融資 西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 2004（2）2 周仁儀.談科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金新來(lái)源信用擔(dān)保資金2004（10）3 劉征孝.信用體系是解決中小企業(yè)融資難的根本途徑 維普資訊 2005 （11）4 賈曉軍.加強(qiáng)信用體系建設(shè)和體制模式創(chuàng)新為北京地區(qū)的科技型中小企業(yè)提供融資支持 cnki中國(guó)學(xué)術(shù)期刊數(shù)據(jù)庫(kù)2006 （2）5 宋德松.信用創(chuàng)新促科技型中小企業(yè)騰飛 天津日?qǐng)?bào) 2007 （1） 6 李維謙.淺談中小企業(yè)信用水平的提高 財(cái)會(huì)研究 2008 7 陳健.銀企關(guān)系與信貸可獲得性、貸款成本 財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì) 2008（1）8.曹毅.中小企業(yè)信貸融資建議 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)2008（2）9. 葉帆.試析我國(guó)企業(yè)信用的現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策 福建論壇 2003（8）10.國(guó)家經(jīng)貿(mào)委經(jīng)濟(jì)法規(guī)司.中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法 2002 11.傅