現(xiàn)金流量表自動生成程序 模板

1、報表編制基本信息錄入編制單位：必填湖南省a公司所屬時期或截止時間： 必填2008年1月1日企業(yè)負責人：必填沙財務(wù)負責人：必填黃制表人：必填黃說明：基本信息錄入后，將會自動顯示在各報表的相關(guān)位置。報 表 目 錄編 號行次報 表 名 稱自編01表1主表編制底稿會企03表2現(xiàn)金流量表自編02表3附表編制底稿會企03表附14附 表會企01表5資產(chǎn)負債表會企02表6利 潤 表自編03表7科目余額表自編04表8現(xiàn)金流量調(diào)節(jié)表9現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表會企03表編制單位：湖南省a公司單 位：元項 目行次本 期 金 額上 期 金 額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 10.00

2、收到的稅費返還3 3 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金8 80.00 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計9 90.00 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金10100.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12121,726,970.83 支付的各項稅費13130.00 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金1818-2,062,427.92 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計2020-335,457.09 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2121335,457.09二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金22220.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23230.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額25250.00 處

3、置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金28280.00投資活動現(xiàn)金流入小計29290.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金3030335,457.09 投資所支付的現(xiàn)金31310.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金35350.00投資活動現(xiàn)金流出小計3636335,457.09 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3737-335,457.09三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金38380.00 借款所收到的現(xiàn)金40400.00 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金43430.00籌資活動現(xiàn)金流入小計4444

4、0.00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45450.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金46460.00 支付的其它與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金52520.00籌資活動現(xiàn)金流出小計53530.00 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54540.00四、匯率變動對現(xiàn)金的影響5555五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額56560.00加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額0.00后附會計報表附注為本報表的組成部分。公司法定代表人：沙主管會計：黃制表人：黃二八年一月一日現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表(附表)會企03表附1編制單位：湖南省a公司單 位：元項 目行次本 期 金 額上 期 金 額補充資料：1、將凈利潤

5、調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤0.00 加：資產(chǎn)減值準備 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊335,457.09 無形資產(chǎn)攤銷 長期待攤費用攤銷0.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)的損失（收益以“”號填列）0.00 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務(wù)費用（收益以“”號填列）0.00 投資損失（收益以“”號填列）0.00 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“”號填列）0.00 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列）0.00 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“”號填列）0.00 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以

6、“”號填列）0.00 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額335,457.092、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn)3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等到價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期未余額0.00 減：現(xiàn)金的期初余額0.00 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額0.00二八年一月一日資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表會企01 表 編制單位：湖南省a公司2008年1月1日單 位 / 元資 產(chǎn)行次期初 余 額 年末余 額負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）行次期 初余 額年 莫 余 額 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金1 1 短期借款32

7、32 交易性金融資產(chǎn)2 2 交易性金融負債3333 應(yīng)收票據(jù)3 3 應(yīng)付票據(jù)3434 應(yīng)收賬款4 4 應(yīng)付賬款3535 預(yù)付款項5 5 預(yù)收款項3636 應(yīng)收利息6 6 應(yīng)付職工薪酬3737 應(yīng)收股利7 7 應(yīng)交稅費3838 其他應(yīng)收款8 8 應(yīng)付利息3939 存貨9 9 應(yīng)付股利4040 其中：消耗性生物資產(chǎn) 其他應(yīng)付款4141 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)1010 一年內(nèi)到期的非流動負債4242 其他流動資產(chǎn)1111 其他流動負債4343流 動 資 產(chǎn) 合 計12120.000.00流 動 負 債 合 計44440.000.00 非流動資產(chǎn)： 非流動負債： 可供出售金融資產(chǎn)1313 長期借款45

8、45 持有至到期投資1414 應(yīng)付債券4646 長期應(yīng)收款1515 長期應(yīng)付款4747 長期股權(quán)投資1616 專項應(yīng)付款4848 投資性房地產(chǎn)1717 預(yù)計負債4949 固定資產(chǎn)1818 遞延所得稅負債5050 在建工程1919 其他非流動負債5151 工程物資2020 非流動負債合計5252 固定資產(chǎn)清理2121負 債 合 計53530.000.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)2222 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 5454 油氣資產(chǎn)2323 實收資本（或股本）5555 無形資產(chǎn)2424 資本公積5656 開發(fā)支出2525 減：庫存股 商譽2626 盈余公積5757 長期待攤費用2727 未分配利潤585

9、8 遞延所得稅資產(chǎn)2828所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計59590.000.00 其他非流動資產(chǎn)2929非 流 動 資 產(chǎn) 合 計30300.000.00資 產(chǎn) 總 計31310.000.00負債和所有者權(quán)益（ 或股東權(quán)益） 總計60600.000.00企業(yè)負責人：沙財務(wù)負責人：黃制表人：黃利利 潤潤 表表會企02 表編制單位：湖南省a公司單 位：元項項 目目行行次次本 年 金 額上 年 金 額一、營業(yè)收入1 1 減：營業(yè)成本2 2 營業(yè)稅金及附加3 3 銷售費用4 4 管理費用5 5 財務(wù)費用6 6 資產(chǎn)減值損失7 7 加：公允價值變動收益（損失以-號填列）8 8 投資收益（損失以-號填列）9

10、 9 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益1010二、營業(yè)利潤（虧損以-號填列）11110.000.00 加：營業(yè)外收入1212 減：營業(yè)外支出1313 其中：非流動資產(chǎn)處置損失1414三、利潤總額（虧損總額以-號填列）15150.00 減：所得稅費用1616四、凈利潤（凈虧損以-號填列）17170.00五、每股收益：1818 （一）基本每股收益1919 （二）稀釋每股收益2020企業(yè)負責人：沙財務(wù)負責人：黃制表人：黃二八年一月一日資 產(chǎn) 行次期末 - 期初資 產(chǎn) 行次 貨幣資金10.00 短期借款46 可供出售金融資產(chǎn)20.00 應(yīng)付票據(jù)47 應(yīng)收票據(jù)30.00 應(yīng)付賬款48 應(yīng)收賬款40.

11、00 預(yù)收賬款49 預(yù)付賬款50.00 其他應(yīng)付款50 其他應(yīng)收款60.00 應(yīng)付工資51 存貨70.0052 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出8未交稅金53 長期待攤費用90.00 未付利潤54 待處理流動資產(chǎn)凈損失1055 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)110.00 預(yù)計負債56 其他流動資產(chǎn)120.00 一年內(nèi)到期的長期負債57 長期股權(quán)投資130.00 其他流動負債58 固定資產(chǎn)原價140.00 長期借款6615應(yīng)付債卷67 固定資產(chǎn)清理160.00 長期應(yīng)付款68 在建工程170.00 其他非流動負債7518實收資本78 無形資產(chǎn)190.00 資本公積79 遞延所得稅資產(chǎn)200.00 盈余公積80 其他非流

12、動資產(chǎn)210.00 未分配利潤：80資產(chǎn)總計450.00 加：營業(yè)收入減：營業(yè)成本減：銷售費用減：營業(yè)稅金及附加減：管理費用減：財務(wù)費用加：投資收益加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出減：所得稅費用負債及所有者權(quán)益總計90期末 - 期初現(xiàn)金變動： 0.000.00一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：0.00銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金：主營業(yè)務(wù)收入0.00應(yīng)收票據(jù)0.00應(yīng)收賬款0.00預(yù)收賬款0.00收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金：0.00其他應(yīng)收款0.00其他應(yīng)付款加：其他業(yè)務(wù)利潤0.00營業(yè)外收入0.000.000.00購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金減：主營業(yè)務(wù)成本0.00應(yīng)付賬款0

13、.00應(yīng)付票據(jù)0.00預(yù)付賬款0.00存貨0.000.000.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 應(yīng)付工資0.000.000.00支付的各項稅費應(yīng)交稅金0.00其他應(yīng)交款主營業(yè)務(wù)稅金及附加0.00減:所得稅0.000.000.00支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金減：營業(yè)費用0.00管理費用0.00其他應(yīng)收款0.00其他應(yīng)付款減：營業(yè)外支出0.00待攤費用應(yīng)付福利費減：累計折舊預(yù)提費用遞延資產(chǎn)二、投資活動現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金長期投資短期投資取得投資收益所收到的現(xiàn)金投資收益處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額固定資產(chǎn)清理待處理固定資產(chǎn)凈損失收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金購建固

14、定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金無形資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值其他長期資產(chǎn)在建工程投資所支付的現(xiàn)金短期投資長期投資支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金三、籌資活動現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金實收資本取得借款所收到的現(xiàn)金短期借款長期借款收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金財務(wù)費用支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金335,457.09調(diào)節(jié)表合計 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000

15、.000.000.00335,457.090.000.000.000.000.00返回主頁面0.00335,457.090.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-335,457.090.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00335,457.090.000.00335,457.09現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自編01表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金 額說 明一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1、銷售

16、商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金銷售商品、其他業(yè)務(wù)收入1 1利潤（損益）表中營業(yè)收入減：處置資產(chǎn)收入2 2其他業(yè)務(wù)收入分析填列加：增值稅銷項稅額3 3應(yīng)交增值稅明細表加：應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)（期初余額-期末余額）4 4資產(chǎn)負債表_凈值 壞賬準備（期初余額-期末余額）資產(chǎn)減值明細表 預(yù)收帳款（期末余額-期初余額）5 5資產(chǎn)負債表 本期收回前期核銷的壞帳損失6 6根據(jù)壞帳準備明細帳分析填列減: 本期實際核銷的壞帳損失7 7根據(jù)壞帳準備明細帳分析填列 以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債權(quán)減少的應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)8 89 9 應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息10101111 小 計12120.00 12=1-2+3+4+5+6-7-8-9-

17、10-112、收到的稅費返還出口商品實際收到退回的增值稅1313根據(jù)應(yīng)交稅費-出口退稅科目分析填列以其它方式返還的增值稅1414根據(jù)補貼收入分析填列收到的所得稅返還1515根據(jù)應(yīng)交稅費、營業(yè)稅金及附加、營業(yè)外收入、補貼收入、所得稅、資本公積等科目分析填列，包括消費稅、營業(yè)稅、所得稅、教育費附加返還。收到的除增值稅、所得稅以外的其它稅費返還1616 小 計17170.00 17=13+14+15+163、收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金罰款收入1818 根據(jù)營業(yè)外收入、其他應(yīng)付款、財務(wù)費用-利息收入等科目分析填列。未退還的包裝物加收押金收入1919實際收到違約金收入2020實際收到流動資產(chǎn)保險索償

18、收入2121正常銀行存款利息收入2222與經(jīng)營活動有關(guān)的其它現(xiàn)金收入2323 小 計24240.00 24=18+19+20+21+22+23現(xiàn)金流入小計25250.00 25=12+17+244、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自編01表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金 額說 明本期銷售成本、其他業(yè)務(wù)支出2626利潤表中營業(yè)成本存貨（期末余額-期初余額）2727資產(chǎn)負債表中相關(guān)項目存貨跌價準備（期末余額-期初余額）資產(chǎn)減值明細表增值稅進項稅額2828應(yīng)交增值稅明細表

19、應(yīng)付帳款、應(yīng)付票據(jù)（期初余額-期末余額）2929資產(chǎn)負債表中相關(guān)項目預(yù)付帳款（期末余額-期初余額）3030資產(chǎn)負債表中相關(guān)項目減：本期生產(chǎn)成本中所含的折舊3131生產(chǎn)成本、制造費用中的折舊費用 本期生產(chǎn)成本中所含的工資及工資附加費3232生產(chǎn)成本、制造費用中的工資及附加費 本期生產(chǎn)成本、其他業(yè)務(wù)支出中所含其他不屬此項的費用支出3333包括支付的相關(guān)稅費、處置資產(chǎn)支出 本期生產(chǎn)成本中其它不付現(xiàn)部分3434 以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債務(wù)減少的應(yīng)付帳款、應(yīng)付票據(jù)3535 用于工程的應(yīng)付款（期初-期末）3636 用于工程的預(yù)付款（期末-期初）3737 小 計38380.00 38=26+27+28+29+30

20、-31-32-33-34-35-36-375、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金本期實際支付職工工資3939應(yīng)付職工薪酬工資科目借方發(fā)生額本年實際解繳的養(yǎng)老保險金4040應(yīng)付職工薪酬養(yǎng)老保險金科目借方發(fā)生額本年實際解繳的待業(yè)保險金4141應(yīng)付職工薪酬失業(yè)保險科目借方發(fā)生額本年實際解繳的住房公積金4242應(yīng)付職工薪酬住房公積金科目借方發(fā)生額本期實際為職工支付住房困難補貼4343含拆遷補償費、煤氣管道費本期實際支付的職工福利費4444應(yīng)付職工薪酬職工福利科目借方發(fā)生額減：應(yīng)付工資本期借方發(fā)生額不付現(xiàn)部分4545 應(yīng)付福利費本期借方發(fā)生額不付現(xiàn)部分4646 支付給在建工程人員的工資及附加費4747其他(

21、工傷、生育保險等）4848應(yīng)付職工薪酬中分析填列 小 計49490.00 49=39+40+41+42+43+48+44-45-46-476、支付的各項稅費本期實際已繳納的增值稅款5050根據(jù)應(yīng)交稅費-未交增值稅科目填列企業(yè)本期實際支付的所得稅5151根據(jù)應(yīng)交稅費（所得稅）科目分析填列本期實際支付的營業(yè)稅5252根據(jù)應(yīng)交稅費（營業(yè)稅）科目分析填列本期實際支付的消費稅5353根據(jù)應(yīng)交稅費（消費稅）科目分析填列本期實際支付的城建稅5454根據(jù)應(yīng)交稅費（城建稅）科目分析填列本期實際支付的教育費附加5555根據(jù)應(yīng)交稅費（教育費附加）科目分析填列現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 20

22、07-3-312007-3-31自編01表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金 額說 明本期實際支付的四小稅5656土地使用稅、房產(chǎn)稅、印花稅、車船使用稅本期實際支付的防洪保安基金5757應(yīng)交稅費科目分析填列本期實際支付的糧物調(diào)基金5858本期實際支付的人防費5959管理費用、其他應(yīng)付款科目分析填列本期實際支付的契稅6060本期實際支付的其它稅費6161不含已計入在建工程、固定資產(chǎn)價值的稅費 小 計62620.00 62=50+51+52+53+54+55+56+57+58+59+60+617、支付的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金本期銷售費用金額6363利潤表中

23、銷售費用本期管理費用金額6464利潤表中管理費用本期財務(wù)費用中手續(xù)費支出金額6565與經(jīng)營活動相關(guān)的金額減：本期管理、銷售費用中計提的折舊6666 本期無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷6767 本期銷售（經(jīng)營）費用、管理費用中其它不付現(xiàn)部分6868（資產(chǎn)減值損失已不在費用中列示） 本期銷售（經(jīng)營）費用、管理費用中計提的工資及附加6969 本期銷售、管理費用中其他不屬此項的費用金額7070包括稅費等加：營業(yè)外支出科目中的現(xiàn)金支出7171僅包括罰款支出、違約金支出 其他應(yīng)收款中增加的已支付現(xiàn)金支出金額7272 本期實際交納的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支出7373包括差額經(jīng)營租入固定資產(chǎn)實際支付的租金7474租

24、入包裝物實際支付的租金7575 小 計76760.00 76=63+64+65-66-67-68-69-70+71+72+73+74+75現(xiàn)金流出小計77770.00 77=38+49+62+76經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額78780.00 78=25-77二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量8、收回投資所收到的現(xiàn)金以現(xiàn)金收回短期投資本金7979扣除現(xiàn)金等價物的金額，交易性金融資產(chǎn)分析填列以現(xiàn)金收回可供出售金融資產(chǎn)本金8080可供出售金融資產(chǎn)分析填列以現(xiàn)金收回持有至到期投資本金8181持有至到期投資分析填列以現(xiàn)金收回長期股權(quán)投資本金8282長期投資-股票投資和其他投資分析填列以現(xiàn)金收回長期債權(quán)投資本金83

25、83長期投資-債券投資分析填列實際隨同投資收回的投資收益8484隨同交易性金融資產(chǎn)（股票）、長期股權(quán)投資收回的收益數(shù)8585現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自編01表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金 額說 明小 計86860.00 86=79+80+81+82+83+84+859、取得投資收益所收到的現(xiàn)金投資收益中的股利收益8787不包括按權(quán)益法核算的投資收益應(yīng)收股利（期初金額-期末金額）8888股份有限公司填列收回長期股權(quán)投資按權(quán)益法計算的股利8989按長期股權(quán)投資明細科目分析填列實際收到的債

26、券利息9090根據(jù)持有至到期投資（應(yīng)計利息）、可供出售金融資產(chǎn)（應(yīng)計利息）、應(yīng)收利息分析填列小 計91910.00 91=87+88+89+9010、處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 本項目反映出售這些資產(chǎn)所取得的現(xiàn)金扣除為出售這些資產(chǎn)而支付的有關(guān)費用后的凈額。包括固定資產(chǎn)報廢變買收益以及遭受災(zāi)害而收到的保險賠償收入。本項目如為負數(shù)則應(yīng)作為投資活動現(xiàn)金流出項目反映，列在“支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金” 根據(jù)固定資產(chǎn)清理、營業(yè)外收入明細分析填列。固定資產(chǎn)處理現(xiàn)金收入9292投資性房地產(chǎn)處理收入9393減：投資性房地產(chǎn)處理清理費用9494 固定資產(chǎn)處理清理費用9595 上交的各

27、種稅費9696處理無形資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額9797處理其它長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額9898小 計99990.00 99=92+93-94-95-96+97+9811、處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額100100根據(jù)長期股權(quán)投資明細公析填列12、收到的其它與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金101101應(yīng)收股利、應(yīng)收利息科目分析填列現(xiàn)金流入小計1021020.00 102=86+91+100+10113、購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金固定資產(chǎn)本期增加額103103固定資產(chǎn)借方發(fā)生額投資性房地產(chǎn)本期增加額104104投資性房地產(chǎn)成本借方發(fā)生額在建工程（期末金額-期初金額）105105工程物

28、資（期末金額-期初金額）106106無形資產(chǎn)（借方發(fā)生額）107107開發(fā)支出（期末金額-期初金額）108108其他長期資產(chǎn)（借方發(fā)生額）109109股份公司指開辦費、長期待攤費用減：評估增值、無償劃撥、融資租入固定資產(chǎn)110110現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自編01表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金 額說 明 本期資本化利息111111 應(yīng)付（應(yīng)交）款項中相關(guān)明細（期末-期初）112112與本項目相關(guān)的明細小 計1131130.00 113=103+104+105+106+107+108+

29、109-110-111-11214、投資所支付的現(xiàn)金以現(xiàn)金支付而增加的交易性金融資產(chǎn)股票投資114114根據(jù)交易性金融資產(chǎn)-股票投資分析填列以現(xiàn)金支付而增加的交易性金融資產(chǎn)短期債券投資115115根據(jù)交易性金融資產(chǎn)-債券投資分析填列以現(xiàn)金支付而增加的交易性金融資產(chǎn)其他投資116116根據(jù)交易性金融資產(chǎn)分析填列以現(xiàn)金支付而增加的長期股權(quán)投資117117根據(jù)長期投資-股票投資、其他投資分析填列以現(xiàn)金支付而增加的可供出售金額資產(chǎn)投資118118根據(jù)可供出售出售金額資產(chǎn)分析填列以現(xiàn)金支付而增加的持有至到期投資債券投資119119根據(jù)持有至到期投資分析填列小 計1201200.00 120=114+11

30、5+116+117+118+11915、取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額121121長期股權(quán)投資分析填列16、支付其它與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金122122對外投資時應(yīng)計入應(yīng)收股利、應(yīng)收利息部分現(xiàn)金流出小計1231230.00 123=113+120+121+122投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1241240.00 124=102-123三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量17、吸收投資所收到的現(xiàn)金吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金125125根據(jù)實收資本（股本）及資本公積科目分析填列發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金126126根據(jù)應(yīng)付債券科目分析填列吸收交易性金融負債的現(xiàn)金127127根據(jù)交易性金融負債分析填列小 計1281

31、280.00 128=125+126+12718、借款所收到的現(xiàn)金長期借款所收到的現(xiàn)金129129長期借款貸方發(fā)生額短期借款所收到的現(xiàn)金130130短期借款貸方發(fā)生額131131小 計1321320.00 132=129+130+13119、收到的其它與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 長期應(yīng)付款133133 專項應(yīng)付款134134上級撥款 住房周轉(zhuǎn)金135135住房租金收入、住房租賃保證金等 其他長期應(yīng)付款（貸方發(fā)生額）136136現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自編01表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金

32、額說 明 捐贈現(xiàn)金收入137137資本公積科目分析填列 其他應(yīng)付款（相關(guān)明細的貸方發(fā)額）138138風(fēng)險抵押金等139139小 計1401400.00 140=133+134+135+136+137+138+139現(xiàn)金流入小計1411410.00 141=128+132+14020、償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金償還短期借款所支付的現(xiàn)金（借方發(fā)生額）142142償還長期借款本金所支付的現(xiàn)金（借方發(fā)生額）143143償還應(yīng)付債券本金所支付的現(xiàn)金（借方發(fā)生額）144144小 計1451450.00 145=142+143+14421、分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金財務(wù)費用中利息費用146146本期資本

33、化利息金額1471470.00 139=111應(yīng)付利息（期初數(shù)-期末數(shù)）148148應(yīng)付債券中應(yīng)計利息（期初數(shù)-期末數(shù)）149149長期借款中應(yīng)計利息（期初數(shù)-期末數(shù)）150150分配股利或利潤所支付的利潤151151根據(jù)應(yīng)付利潤（股利）科目分析填列小 計1521520.00 152=146+147+148+149+150+15122、支付的其它與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金退回上級撥款、風(fēng)險抵押金等融資租入固定資產(chǎn)支付的租賃費153153根據(jù)長期應(yīng)付款科目分析填列發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金（除券商傭金等）154154包括支付的審計、咨詢費用等；資本公積、財務(wù)費用、在建工程等科目分析捐贈現(xiàn)金支出15515

34、5營業(yè)外支出相關(guān)明細分析填列其他156156小 計1571570.00 157=153+154+155+156現(xiàn)金流出小計1581580.00 158=145+152+157籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1591590.00 159=141-158四、匯率變動對現(xiàn)金的影響160160期末外幣現(xiàn)金的折算差額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額1611610.00 161=159+124+78+160 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額162162六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1631630.00 163=161+162現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31自編01

35、表編編制制單單位位：湖湖南南省省a a公公司司單 位：元項項 目目行行次次金 額說 明現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 附附 注注 編編 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31編制單位：湖南省a公司補補 充充 資資 料料行行次次金 額1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤154154加：資產(chǎn)減值準備 固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)折舊155155 無形資產(chǎn)攤銷156156 長期待攤費用攤銷157157 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)的損失（收益以“-”號填列）158158 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“-”號填列）159159 公允價值變動損失（收益以“-”號填列）160160 財務(wù)費用161161 投資損失（減收益）162162 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“-”號填列）163163 遞延所得稅負債增加（減少以“-”號填列）164164