企業(yè)通用KPI指標庫

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上企業(yè)通用KPI指標庫一、 研究與開發(fā)職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標績效通用研發(fā)基礎研究對這個層面的業(yè)績評價主要是看能否推動和企業(yè)戰(zhàn)略業(yè)務領域相關的方向性變化。A 研發(fā)重點選擇及完成的比例A 完成年度預期研發(fā)件數(shù)A 如期完成研發(fā)數(shù)(一定比率)A 新材料對成本降低的貢獻A 部門預算達成率A 研發(fā)計劃完成率A 研發(fā)成本成長率A 項目計劃目標達成率A 單項研發(fā)項目的預算控制(含人時及投入的其它資源) A 成本降低(貢獻金額)A 技術檔的制作件數(shù)(標準格式) ü 技術圖檔更改的及時性ü 技術出圖的及時性準確性ü 標準化審查的差錯率n 研發(fā)

2、成本/營銷收入比例n 研發(fā)重點選擇及完成的貢獻金額 A應用研究對這個層面的研發(fā)業(yè)績考核主要是看能否創(chuàng)造出新的、實用性的功能，通過技術性能測試的手段來衡量其工作成績。n 產(chǎn)品改善、品質(zhì)提升程度n 產(chǎn)品改良(貢獻金額)n 產(chǎn)品改良(件)n 制程改良(貢獻金額)n 制程改良(件)n 新產(chǎn)品開發(fā)(件)n 新材料開發(fā)(件)n 完成產(chǎn)品測試件數(shù)n 完成產(chǎn)品開發(fā)件數(shù)n 成本降低(件)A 品牌美譽度A 產(chǎn)品一次測試合格率A 產(chǎn)品一次交驗合格率產(chǎn)品開發(fā)應用成熟技術開發(fā)出新產(chǎn)品n 產(chǎn)品上市周期n 新產(chǎn)品開發(fā)(貢獻金額)n 新材料開發(fā)(貢獻金額)A 新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量A 新客戶開發(fā)成功率A 新產(chǎn)品開發(fā)及市場推廣成功率A

3、 新產(chǎn)品比例A 獨家產(chǎn)品比例A 新產(chǎn)品上市速度A 新產(chǎn)品計劃進度A 新產(chǎn)品設計質(zhì)量n BET(收支平衡時間）n 加班小時/總工時的比例A 產(chǎn)品美譽度A 產(chǎn)品一次測試合格率A 產(chǎn)品一次交驗合格率二、 采購職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他采購n 預算控制制度n 閑置材料的處理收入n 采購成本/采購金額n 拒收采購金額(次數(shù))/采購金額(次數(shù))超額采購只金額(定一比率) n 采購數(shù)量折扣金額ü 采購計劃完成率ü 采購成本降低率ü 供應商一次交檢合格率ü 供應商信息管理ü 采購積壓物資處理的及時性ü 采購資金使用情況A 采購計

4、劃完成率A 采購及時率A 月補貨協(xié)議違反次數(shù)A 采購申請及時處理率A 采購訂單及時交付率A 統(tǒng)計報表出錯率A 招標目錄上報率A 發(fā)生采購異議（退貨，索賠，質(zhì)量問題）的訂單數(shù)量A 原料價格指數(shù)A 質(zhì)量目標達成度A 合同履約率A 配送計劃完成率A 配送延遲及時處理率A 配送延遲損失額A 運輸計劃準確率A 原料單位裝卸費A 產(chǎn)品單位裝卸費A 零工費用A 破袋回機比例A 運輸接收滿意度A 運輸發(fā)出效率A 集裝箱發(fā)出效率A 裝運準確率A 盈虧比率A 倉儲管理滿意度A 裝卸隊伍管理滿意度A 第三方物流滿意度A 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量A 設備監(jiān)造驗收及時開展率A 供應商評估按時開展率A 原料合格率A 包

5、裝物合格率A 輔料合格率A 庫存金額目標完成率A 庫存占壓額A 報廢處理按時完成率A 原材料周轉(zhuǎn)率(次/年)A 消耗品周轉(zhuǎn)率(次/年)A 原材料庫存額與流動資產(chǎn)比率A 原材料盤存耗損率A 標準庫存量與實際庫存量比率A 庫存額與使用材料比率A 庫存額與儲備成本比率A 呆廢料與庫存額比率A 每一員工平均庫存額A 每一員工平均購貨(材料)額A 購貨(材料)額與應付款項比率A 購貨費用與購貨(材料)額比率A 原材料與銷貨額率An 采購準時進貨率(或延遲率)n 采購來源的多樣性(與歷史比)n 采購品不合格率n 每次采購平均處理時間n 供貨商數(shù)據(jù)的建立完備程度(標準格式) n 采購制度的建立(書面格式)n

6、 采購前置時間的縮短倉儲ü 總庫存金額ü 總庫存數(shù)量ü 物資入庫差錯率ü 物資領用差錯率ü 報表、臺帳出錯率ü 倉庫環(huán)境審查ü 標準庫存量與實際庫存量比率n專心-專注-專業(yè)三、 生產(chǎn)職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他生產(chǎn)n 產(chǎn)品不良率n 完工率n 單位職工生產(chǎn)力n 成本降低幅度n 存貨水準n 產(chǎn)能配合程度n 成本管理1、原材料成本與制造成本比率2、人工成本與制造成本比率3、制造費用與制造成本比率4 、各部制造費用與制造成本比率5、薪資與制造費用比率6、制造成本與銷貨額比率7、制造成本比率8、加工成本比率9、外購

7、品成本比率ü 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量ü 生產(chǎn)損失率ü 總體產(chǎn)能質(zhì)量合格率ü 停運率、可用系數(shù)ü 由于技術管理不當和設備固有隱患造成的人身傷亡事故數(shù)ü 技術管理不當引起的重大經(jīng)濟損失事故數(shù)ü 設備固有隱患導致重大事故數(shù)ü 新工藝、新技術引進數(shù)ü 新工藝、新技術采用數(shù)ü 每一員工平均生產(chǎn)值(量)生產(chǎn)指數(shù)(I)ü 每坪場地平均生產(chǎn)值(量)Ø 直接人工每人平均加工額生產(chǎn)指數(shù)(II)Ø 實際工作效率Ø 生產(chǎn)負荷效率Ø 管理效率Ø 綜合目標效率

8、Ø 個人別作業(yè)時間能率Ø 機械操作時間率Ø 運輸設備操作時間率Ø 雜誤時間率制品管理² 制成品周轉(zhuǎn)率(日數(shù))² 存貨周轉(zhuǎn)率(日數(shù))² 制成品盤存耗損率² 制成品盤存與流動資產(chǎn)比率² 零配件比率² 零配件周轉(zhuǎn)率1、盤存資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(日數(shù))2、制成品周轉(zhuǎn)率(日數(shù))3、存貨周轉(zhuǎn)率(日數(shù))4、制成品盤存耗損率5、制成品盤存與流動資產(chǎn)比率6、零配件比率7、零配件周轉(zhuǎn)率加工u 技術方案滿意度u 生產(chǎn)計劃完成率u 技術參數(shù)執(zhí)行率u 產(chǎn)品出率u 凈生產(chǎn)率u 單位產(chǎn)品電耗u 安全運轉(zhuǎn)率u 工藝故障率u 電氣故障率u

9、 機械故障率u 入庫出庫損耗比例u 生產(chǎn)回機比例檢驗（品質(zhì)管理）l 一次交驗合格率l 不合格產(chǎn)品數(shù)量l 百萬產(chǎn)品不合格率l 成品合格率l 檢驗不合格率l 損壞品與完成品比率l 個人損壞率l 品管成本與銷貨額比率設備管理² 設備資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率² 設備資產(chǎn)操作率² 設備利用率(產(chǎn)能運用比率)² 設備資產(chǎn)折舊率² 設備資產(chǎn)故障率² 設備現(xiàn)代化推進率² 每部機械平均生產(chǎn)值² 機械化后成本降低額-(貨款利息+折舊)與人工節(jié)省額比率² 折舊費與用人費比率² 工具周轉(zhuǎn)率² 工具折舊率² 工具盤

10、存耗損率² 工具消耗率物料管理1、原材料周轉(zhuǎn)率(次/年)2、消耗品周轉(zhuǎn)率(次/年)3、原材料庫存額與流動資產(chǎn)比率4、原材料盤存耗損率5、標準庫存量與實際庫存量比率6、庫存額與使用材料比率7、庫存額與儲備成本比率8、呆廢料與庫存額比率9、每一員工平均庫存額10、每一員工平均購貨(材料)額11、購貨(材料)額與應付款項比率12、購貨費用與購貨(材料)額比率13、原材料與銷貨額率質(zhì)量管理ü 一次檢驗成功率ü 品管成本比重ü 質(zhì)量事故處理的及時性有效性ü 產(chǎn)品抽檢合格率ü 客戶質(zhì)量問題處理的及時性有效性ü 質(zhì)量體系評審不符合項數(shù)&#

11、252; 質(zhì)量檢驗的差錯率ü 供方質(zhì)量檢驗資料的保管情況技改項目的完成率ü四、 工程職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他工程n 預算達成率n 品質(zhì)成本/營銷金額n 每批量品質(zhì)成本/每批量總額工程測具的維修成本成長率A 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量A 投資計劃完成率A 工程達標投產(chǎn)率A 項目資金需求計劃準確度A 工程階段質(zhì)量合格率A 質(zhì)量安全報監(jiān)率A 工程質(zhì)量投訴率A 設備安裝導致重大事故數(shù)A 人身死亡事故數(shù)A 工程標準工期完成百分比A 項目工程設計審查按時完成率A 招標申請準確率和及時性A 合同簽訂的及時性和準確性A 工程完工后交審計部進行竣工結(jié)算審計的平均天數(shù)A

12、 工程文件歸檔管理出錯率A 完成主設備及主要材料訂貨清單有效性A 技術進步(=工程建設新技術/工藝/材料應用性及有效性)n 產(chǎn)品不良率n 各單項產(chǎn)品測試的人時n 工程測具的損壞率n 提供技術支持的人時n 品管制度的書面檔n 規(guī)格的技術文件(齊備率)n 品管的標準作業(yè)流程(標準格式)五、 銷售職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他銷售n 銷貨管理1、市場占有率2、銷貨額增加率3、銷貨額與存貨比率(存貨周轉(zhuǎn)率)4、營業(yè)費用與銷貨額比率5、每一員工平均銷貨額(量)6、銷貨退回及折讓與銷貨總額比率7、壞帳與銷額比率8、應收款項與銷貨比率(應收帳款周轉(zhuǎn)率)9、凈值與銷貨比率10、商品效率(交叉

13、主義比率)11、商場每坪銷貨額n 銷售費用管理1、推銷費用與銷貨額比率(營業(yè)費率)2、管理費用與銷貨額比率3、推銷管理費比率4、運費與推銷費用比率5、折舊費與銷貨額比率6、用人費與銷貨額比率7、利息支出與銷貨額比率8、交際費率9、廣告費率10、搬運費率nü 銷售合同額ü 銷售收入ü 貨款回籠率ü 營銷、銷售計劃完成情況ü 市場占有率ü 營業(yè)費用比率ü 銷售收入增加率ü 客戶滿意度ü 營業(yè)費用達成率ü 運輸費用達成率ü 解決客戶投訴率ü 合同歸檔率ü 銷售臺帳的準確性

14、ü 銷售往來記錄的及時性和準確性ü 產(chǎn)品標識制作的及時性ü 客戶信息管理的完成性ü 銷售結(jié)算工作進行的及時性準確性A 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量A 市場數(shù)據(jù)收集及時準確率A 營銷統(tǒng)計報表出錯率A 銷售計劃完成率n 產(chǎn)品1比例n 產(chǎn)品2比例A 銷售退貨比例A 滯銷產(chǎn)品比例A 不合格銷售記錄數(shù)市場開發(fā)n 部門預算達成率n 營銷收入達成率n 管銷費用成長率n 管銷費用/營銷收入n 新客戶(一年以內(nèi))銷貨額/營銷收入 n 廣告費用/營銷收入n 銷售業(yè)績n 接單量n 市場占有率n 品牌形象n 每位職工銷售配額達成率(標準格式)n 行銷計劃的周延性與檢討(固定格式)

15、n 新產(chǎn)品/舊產(chǎn)品比率(金額比或產(chǎn)品項目) n 新市場營收/總營收(一年內(nèi))n 市場分散達成率(與預算比較)n 客戶數(shù)據(jù)文件(年度累計件數(shù))n 市場情報的書面檔(標準格式)n 市場預測的精確程度與差異分析(與歷史比) n 競爭者數(shù)據(jù)文件(標準格式)n業(yè)務？n 營收達成率n 營收凈額n 營收成本率n 毛利率n 營收純益率n 每位職工銷貨額n 壞帳率n 管銷費用/營銷收入比率n 毛率/營銷收入比率n 用人費用/營銷收入n 平均存貨成本n 不良率、退貨率n 新舊客戶比、銷售額比率n 銷售活動執(zhí)行率n 銷售計劃的完成率n 參展率n 拜訪客戶數(shù)n 庫存降低率n 交貨延遲數(shù)n 新產(chǎn)品/營銷收入比例n 客戶

16、資料的累計數(shù)(標準格式)n 產(chǎn)品技術文件的累計數(shù)(標準格式)n 市場預測的準確度(歷史資料比對) n 交貨延遲日n 付款延遲日n 壞帳率(遲收率)n 客戶資料的文件數(shù)(標準格式)六、 客服職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他客服n 顧客滿意度n 顧客抱怨次數(shù)n 問題解決程度A 對帳單簽回率A 收貨確認單簽回率A 技術服務比例A 技術服務滿意率A 退貨速度A 商務處理成本u 客戶滿意率u 大客戶滿意率u 技術服務滿意度u 直銷客戶滿意度u 包裝水平客戶滿意度u 網(wǎng)站用戶滿意度u 內(nèi)部客戶滿意度u 部門協(xié)作滿意度u 集團客戶計劃完成率u 營銷計劃達成率u 產(chǎn)品/服務推廣數(shù)量的達成率u

17、產(chǎn)品市場占有率u 某重點產(chǎn)品市場占有率u 產(chǎn)品市場排名（業(yè)內(nèi)）u 市場覆蓋率u 客戶流失數(shù)u 客戶保有率u 重點客戶保有率u 新客戶數(shù)u 目標群客戶拜訪數(shù)u 目標客戶開發(fā)達成率u 新客戶銷售量u 新客戶增加數(shù)量u 新客戶銷售增長率u 最終客戶數(shù)量u 新產(chǎn)品獲利率u 新客戶獲利率u 新簽約客戶市場占有率u 客戶投訴率u 解決投訴率u 客戶投訴反應速度u 客戶投訴解決速度u 客戶投訴解決的滿意率u 客戶投訴妥善解決率u 二次投訴率u 危機公關出現(xiàn)次數(shù)及處理情況七、 行政職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他行政n 預算達成率n 重大采購成本控制n 公司全面管銷費用成長率n 部門預算的達成

18、率n 部門預算的成長率n 財務管理的節(jié)省金額(與歷史比)n 預算執(zhí)行(全公司)n 教育訓練執(zhí)行時間n 制度設計完成率(與預算比)n 辦公器材的損壞率n 各項文件書報雜志的管理(由使用單位評定)各項服務的滿意度(由使用單位評定)þ 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量þ 文件起草、核對出錯率þ 領導對文件起草的滿意度þ OA信息系統(tǒng)的信息化程度þ 信訪處理率þ 接待事務完成的效率和質(zhì)量þ 保密文件、印章管理出錯率þ 會議組織、安排的有效性þ 綜合檔案管理完整性及出錯率þ 本部門員工績效考核數(shù)據(jù)準確率n 本部

19、門員工績效考核按時完成率八、 人力資源職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他HRn 加班費控制n 用人費用控制n 人事費用增減幅度n 職工流動率n 職工滿意度n 教育訓練課程的開辦次數(shù)n 單位職工教育訓練時數(shù)n 職工問題解決的程度ü 員工增加率ü 員工結(jié)構(gòu)比例ü 關鍵人才流失率ü 工資增加率ü 人力資源培訓完成率ü 部門員工出勤情況ü 薪酬總量控制的有效性ü 人才引進完成率ü 考核工作完成的及時性準確性þ 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量þ 員工績效考核數(shù)據(jù)準確率þ 員工

20、績效考核按時完成率þ 本部門員工績效考核數(shù)據(jù)準確率þ 本部門員工績效考核按時完成率þ 薪酬核算錯誤率ü 人力資源部編制的人力資源年報表出錯次數(shù)n 組織氣氛指標(士氣調(diào)查)n 出缺勤率n 人員流動率A 職員比率A 職員增加率A 工資增加率A 間接人工比率A 直接人工比率A 間接人工與直接人工比率A 加班工資率A 離職率A 離職增加率A 獎金率A 福利費與銷貨額比率A 每一員工平均薪資額A 每一員工平均經(jīng)費額A 出勤率或欠勤率A 遲到早退率A 新進人員比率A 員工固定率A 工資標準A 福利費與用人費比率A 建議與提案率ü 部門費用預算達成率

21、2; 薪資總量預算安排達成率ü 招聘費用預算達成率ü 培訓費用預算達成率ü 員工滿意度ü 制度和流程的書面化比率ü 員工工資出錯次數(shù)ü 員工績效計劃的按時完成率ü 員工績效考核申訴處理及時性ü 招聘空缺職位所需的平均天數(shù)ü 人員編制控制率ü 公司員工培訓完成率ü 員工對培訓的滿意度ü 勞動合同的管理ü 員工入、離職手續(xù)的辦理ü 公司內(nèi)部檔案的完整性及數(shù)據(jù)更新的及時性ü 員工流失率ü 人均運營收入ü 部門內(nèi)部員工的滿意度

22、2; 部門培訓完成率ü 部門員工培訓參加率þ 部門員工滿意度þ 崗位培訓滿意度þ 外部招聘率þ 員工離職率þ 員工內(nèi)部調(diào)動比率þ 公司員工素質(zhì)結(jié)構(gòu)比例þ 部門員工素質(zhì)結(jié)構(gòu)比例þ 公司員工平均受培訓時間þ 部門員工平均受培訓時間þ 公司/部門員工培訓計劃完成率九、 財務職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他財務n 應收帳款數(shù)及收現(xiàn)期限n 庫存現(xiàn)金n 存貨水準的控制(平均存貨成本) n 壞帳率(90天以上帳款率)n 利息支出變動率n 節(jié)稅金額或比率n 外匯操作收益率(會計處理成本

23、的降低) n 稅前凈利及營業(yè)額n 銷售金額成長率n 投資報酬率n 總資產(chǎn)報酬率n 另ü 萬元工資銷售收入比例ü 產(chǎn)品毛利率ü 利潤總額ü 利潤總額增加率ü 集團利潤貢獻率ü 資金沉淀率ü 資金周轉(zhuǎn)率ü 投資收益率ü 資產(chǎn)負債率審計þ 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量þ 公司各機構(gòu)對審計監(jiān)督和服務的滿意度þ 審計項目完成率þ 審計覆蓋率þ 經(jīng)濟責任審計率þ 審計報告的及時性、準確性þ 審計意見落實率þ 本部門員工績效考核數(shù)據(jù)準確率本部

24、門員工績效考核按時完成率n 會計報表的延遲日數(shù)(現(xiàn)金、營運資金的流動性預測)n 預算個別科目的掌握正確性各種財會報表分析文件的累計數(shù)(以科目或分析比率別鑒定)þ 會計報表的延遲日數(shù)þ 財務報表的準確、合規(guī)性þ 年度財務預算制定調(diào)整質(zhì)量þ 公司各機構(gòu)對財務服務的滿意度þ 預算內(nèi)資金保證率þ 申報納稅合規(guī)性þ 本部門負責預算制定調(diào)整質(zhì)量þ 會計文檔的完整性和時效性þ 本部門員工績效考核數(shù)據(jù)準確率n 本部門員工績效考核按時完成率n 財務結(jié)構(gòu)健全性1、速動比率(酸性比率)2、流動比率(運用資金比率)3、固定比率4

25、、盤存資產(chǎn)與資產(chǎn)總額比率5、流動資產(chǎn)與資產(chǎn)總額比率(流動資產(chǎn)構(gòu)成比率)6、固定資產(chǎn)與資產(chǎn)總額比率(固定資產(chǎn)構(gòu)成比率)7、負債構(gòu)成比率8、自有資本對負債比率9、固定資產(chǎn)與長期負債及自有資本總額比率10、長期負債與擔保資產(chǎn)比率11、流動資產(chǎn)與負債總額比率12、短期負債與總資本比率13、長期負債與總資本比率14、短期負債與營資本比率15、舉債成本與債款比率 16、短期負債與長期負債比率17、長期資金與固定資產(chǎn)比率(固定長期適合率)18、存貨與經(jīng)營資本比率19、短期負債與存貨比率20、負債利息率21、存貨率22、資產(chǎn)總額周轉(zhuǎn)率23、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率n 利益管理1、資本報酬率2、資本利潤率3、邊際利潤率4

26、、安全邊際與安全邊際比率5、邊際收益率、利息率、利潤比率6、安全邊際率7、銷貨額總利益率(毛利率)8、銷貨額營業(yè)利益率9、銷貨額純利益率(凈利率)10、營業(yè)利益與資產(chǎn)總額比率n 資金管理1、應付帳款周轉(zhuǎn)率2、票據(jù)貼現(xiàn)率3、外投資本利息率4、借入款利息率5、應付利息負擔率6、利息負擔率7、本利負擔率8、利息負擔率n 資金結(jié)構(gòu)收益性1、總資本銷貨毛利率2、總資本營業(yè)利益率3、總資本純利益率4、總資本周轉(zhuǎn)率(日數(shù)) 5、資本還原率6、自有資本構(gòu)成比率7、自有資本周轉(zhuǎn)率(利用率)8、固定資產(chǎn)與自有資本比率9、外投資本與總資本比率10、外投資本與自有資比率 11、自有資本與短期負債比率12、自有資本與長

27、期負債比率13、自有資本一固定資產(chǎn)凈額比率14、固定資產(chǎn)與長期負債比率15、自有資本銷貨毛利率16、自有資本營業(yè)利益率17、自有資本純利益率18、經(jīng)營資本毛利率19、經(jīng)營資本營業(yè)利益率20、經(jīng)營資本純利益率21、股票價格收益比率22、股利率23、投入資本盈余率24、投票權(quán)盈余率25、普通股股利與權(quán)益比率26、未分配盈余與純利益比率27、經(jīng)營資本周轉(zhuǎn)率n成本費用ü 主營業(yè)務成本總額ü 制造費用與主營業(yè)成本比率ü 制造成本與主營業(yè)務成本比率ü 管理費用ü 營業(yè)費用nn十、 員工管理職能維度滯后/結(jié)果性指標領先/前導性指標管理其他員工管理A 員工教育時數(shù)內(nèi)部 A 員工教育時數(shù)外部A 專業(yè)技能測試