4、某某某市海綿城市（老城區(qū)）PPP項(xiàng)目---實(shí)施方案.docx

1、目錄第一部分項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目基本情況31.1項(xiàng)目名稱31.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容31.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)31.4項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)31.5項(xiàng)目現(xiàn)狀與建設(shè)計(jì)劃41.6項(xiàng)目采取PPP模式意義4二、項(xiàng)目操作流程5第二部分項(xiàng)目運(yùn)作方式與交易結(jié)構(gòu)三、項(xiàng)目運(yùn)作方式83.1項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)83.2政府出資代表83.3項(xiàng)目運(yùn)作模式83.4項(xiàng)目合作期限10四、項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)104.1項(xiàng)目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)104.2項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)104.3項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制114.4政府配套安排12第三部分社會(huì)資本方的采購五、社會(huì)資本采購145.1采購方式145.2社會(huì)資本資格條件145.3競價(jià)標(biāo)的155.4評(píng)標(biāo)辦法15三、項(xiàng)目運(yùn)作方式3.1項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)某某某

2、市人民政府授權(quán)某某某市公用事業(yè)管理局（暫定）作為某某某市海綿城市（老城區(qū)）PPP項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)統(tǒng)籌項(xiàng)目識(shí)別、準(zhǔn)備與采購招標(biāo)、PPP項(xiàng)目合同簽訂、項(xiàng)目執(zhí)行與移交階段的工作。3.2政府出資代表由某某某市人民政府委托某某某市市政工程有限公司（暫定）作為出資代表。在項(xiàng)目確定中標(biāo)人后針對(duì)某某某市海綿城市（老城區(qū)）PPP項(xiàng)目成立項(xiàng)目公司（SPV）。3.3項(xiàng)目運(yùn)作模式某某某市老城區(qū)排水系統(tǒng)及路面提質(zhì)改造項(xiàng)目，采取DBFMT模式（設(shè)計(jì)建設(shè)融資維護(hù)移交）運(yùn)作；項(xiàng)目運(yùn)營模式示意圖如下：授權(quán)實(shí)另構(gòu)代表簽署合同吉首市海綿城市（老區(qū)）項(xiàng)目匏資/設(shè)計(jì)，/建設(shè)/縫護(hù)吉首市公用事業(yè)局吉首市政府監(jiān)管部門吉首市財(cái)政局金融機(jī)構(gòu)

3、或其他資金方城市排水系統(tǒng)路面提質(zhì)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目到期無償移交政府指定機(jī)構(gòu)中標(biāo)社會(huì)資本與某某某市政府委托的出資方某某某市市政工程有限責(zé)任公司（暫定根據(jù)約定股權(quán)比例聯(lián)合成立項(xiàng)目公司;（1）根據(jù)某某某市公用事業(yè)管理局與項(xiàng)目公司簽署的項(xiàng)目協(xié)議,由某某某市政府授予項(xiàng)目公司特許經(jīng)營權(quán)，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)海綿城市（老城區(qū)）的融資、設(shè)計(jì)、建設(shè)、維護(hù)；（2）項(xiàng)目合作期內(nèi)，項(xiàng)目公司通過政府購買服務(wù)方式，獲取約定的項(xiàng)目收益；（3）項(xiàng)目合作期內(nèi)，根據(jù)政府授予的特許經(jīng)營權(quán)，項(xiàng)目公司可以自行維護(hù)，可在獲得政府同意后委托有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)或直接委托政府指定機(jī)構(gòu)維護(hù)；（4）項(xiàng)目合作期內(nèi)，政府在項(xiàng)目合作方位內(nèi)另行要求新建、擴(kuò)建或改

4、建的與海綿城市相關(guān)的項(xiàng)目和設(shè)施，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)投資、建設(shè)與維護(hù)，相關(guān)協(xié)議內(nèi)容參照本方案另行協(xié)商；（5）項(xiàng)目合作期滿后，項(xiàng)目公司將項(xiàng)目資產(chǎn)及相關(guān)設(shè)施，無償移交市公用事業(yè)管理局或某某某市政府指定的其它機(jī)構(gòu)。3.4項(xiàng)目合作期限綜合考慮項(xiàng)目公司的構(gòu)成、財(cái)政和投資等多方面因素，對(duì)合作期限的設(shè)定建議項(xiàng)目合作期限為15年（含建設(shè)期1.5年）。四、項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)4.1項(xiàng)目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)根據(jù)財(cái)政部關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作合同管理工作的通知（財(cái)金2014156號(hào)），項(xiàng)目公司可以由社會(huì)資本（可以是一家企業(yè)，也可以是多家企業(yè)組成的聯(lián)合體）出資設(shè)立，也可以由政府和社會(huì)資本共同出資設(shè)立，但政府在項(xiàng)目公司中的持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?/p>

5、50%、且不具有實(shí)際控制力及管理權(quán)。根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)需求、經(jīng)營需求和運(yùn)作模式的設(shè)計(jì)，項(xiàng)目的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：中標(biāo)社會(huì)資本股權(quán)比例90%,政府股權(quán)比例10%。4.2項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目的各子項(xiàng)目的資本金比例按（國發(fā)200927號(hào)）要求設(shè)定，其具體投融資結(jié)構(gòu)如下：（1）某某某市老城區(qū)排水系統(tǒng)及路面提質(zhì)改造總投資為46400萬元（最終以審計(jì)認(rèn)定為準(zhǔn)），項(xiàng)目資本金比例暫定20%,即9280萬元；其中政府按股權(quán)比例出資1颯，約928萬元，社會(huì)資本方出資90%,約8352萬元；其余37120萬元，由項(xiàng)目公司通過銀行貸款或其他合法融資方式解決。（2）上述項(xiàng)目資本金由社會(huì)資本方及政府授權(quán)出資機(jī)構(gòu)按約定股權(quán)比例，根據(jù)實(shí)

6、際項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度出資到位。（3）政府開展項(xiàng)目前期工作已投入的資金（進(jìn)行審定），可作為政府股權(quán)出資，計(jì)入PPP項(xiàng)目投資。（4）因本項(xiàng)目所獲取的國家專項(xiàng)資金或所申請(qǐng)的債券基金、低息貸款，屬于政府出資資金?？赏ㄟ^以下途徑使用于項(xiàng)目：如果國開行及其他政策性銀行貸款主體限制為國有企業(yè)及平臺(tái)型公司，則本項(xiàng)目的政策性貸款主體為政府委托出資方，建設(shè)期內(nèi)項(xiàng)目公司可以采取股東借貸的方式進(jìn)行無息貸款，用于項(xiàng)目建設(shè)，同時(shí)項(xiàng)目公司承擔(dān)此部分資金的融資成本；運(yùn)營期內(nèi)作為政府付費(fèi)，由政府直接提前支付給項(xiàng)目公司，同時(shí)扣減政府委托出資方的此部分融資成本。如果銀行允許以項(xiàng)目公司為貸款主體，則直接貸給項(xiàng)目公司。（5）經(jīng)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)同

7、意，項(xiàng)目公司可以為本項(xiàng)目融資之目的，將其在PPP合同項(xiàng)下的收益權(quán)設(shè)置質(zhì)押。4.3項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制（1）采取政府購買服務(wù)方式支付費(fèi)用，確保社會(huì)資本方的合理收益。購買服務(wù)費(fèi)用包括兩部分：針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的可用性付費(fèi)；針對(duì)項(xiàng)目維護(hù)的維護(hù)服務(wù)費(fèi)。（2）某某某市財(cái)政局根據(jù)PPP合同確定的支付義務(wù)和約定分期向項(xiàng)目公司支付政府購買服務(wù)費(fèi)。資金來源為某某某市財(cái)政公共預(yù)算內(nèi)資金和政府性基金預(yù)算的海綿城市專項(xiàng)資金，由某某某市政府列入某某某市財(cái)政中長期資金計(jì)劃并支付，報(bào)市人大通過。4.4政府配套安排（1）某某某市政府成立由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)組成的PPP項(xiàng)目協(xié)調(diào)組，協(xié)調(diào)相關(guān)部門和項(xiàng)目公司的聯(lián)系，并為項(xiàng)目公司提供施工期間所需的臨時(shí)用

8、地、臨時(shí)用水用電等配套設(shè)施。（2）某某某市政府指定的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)（某某某市公用事業(yè)管理局管理局）協(xié)調(diào)相關(guān)部門和利益主體并提供必要資料和文件，同時(shí)為本項(xiàng)目辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工許可證以及初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)等相應(yīng)審批工作提供便利。（3）某某某市政府將針對(duì)海綿城市建設(shè)積極申請(qǐng)國家補(bǔ)助、專項(xiàng)配套資金、債券基金，用于緩解財(cái)政支出。（4）某某某市政府將協(xié)助項(xiàng)目公司獲得相關(guān)金融機(jī)構(gòu)關(guān)于海綿城市建設(shè)的政策性貸款。（5）為確保項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行，某某某市政府在合理范圍內(nèi)提供相關(guān)政策支持，確保項(xiàng)目公司的合理收益。第三部分社會(huì)資本方的采購五、社會(huì)資本采購5.1采購方式建議本項(xiàng)目采用公開招標(biāo)的方式選擇社

9、會(huì)資本方（暫定）。參與公開招標(biāo)的社會(huì)資本方需通過資格預(yù)審（合格制審查）方可作為投標(biāo)人參與本項(xiàng)目的投標(biāo)。若通過資格預(yù)審的社會(huì)資本方的數(shù)量不足3家的，應(yīng)在調(diào)整資格預(yù)審內(nèi)容后重新組織資格預(yù)審；經(jīng)重新資格預(yù)審后合格的社會(huì)資本仍不足3家的，經(jīng)某某某市政府財(cái)政部門批準(zhǔn)后，采用其他方式確定社會(huì)資本。為避免重大項(xiàng)目被零星分解為若干小工程單獨(dú)招標(biāo)建設(shè)導(dǎo)致的施工質(zhì)量難以管控，提高政府監(jiān)管效率，本項(xiàng)目建設(shè)原則上由具備相應(yīng)施工資質(zhì)社會(huì)資本自行承接。根據(jù)招投標(biāo)法實(shí)施條例第九條“已通過招標(biāo)方式選定的特許經(jīng)營項(xiàng)目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供”,采用公開招標(biāo)方式確定社會(huì)資本后，項(xiàng)目公司無需再走招標(biāo)程序選擇施工方，可以

10、節(jié)約項(xiàng)目工程招投標(biāo)時(shí)間，更快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施。5. 2社會(huì)資本資格條件除按慣例應(yīng)具備的基本資格條件以外，參與本項(xiàng)目投資競爭的社會(huì)資本應(yīng)具備下述條件（暫定）：（1）自有資金充足，且注冊資本金不少于人民幣2億元（或等值外幣額）；（2）具有良好的銀行資信、財(cái)務(wù)狀況以及與本項(xiàng)目匹配的投融資、償債能力；（3）具有相應(yīng)的施工資質(zhì)：根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)，社會(huì)資本應(yīng)具有行政主管部門核發(fā)的市政公用工程施工總承包壹級(jí)，安全生產(chǎn)許可證處于有效期；（4）具有類似的項(xiàng)目業(yè)績，具有類似項(xiàng)目（市政道路工程且投資金額在人民幣1億元以上）施工經(jīng)驗(yàn)；（5）社會(huì)資本方可以是依法注冊的獨(dú)立法人實(shí)體，也可以是由不同法人實(shí)體組成的聯(lián)合體。5.

11、 3競價(jià)標(biāo)的（1）建設(shè)部分工程造價(jià)下浮率：約定建設(shè)部分工程造價(jià)的計(jì)價(jià)方法（詳見本方案6.5.3）,投標(biāo)人在約定的計(jì)價(jià)方法基礎(chǔ)上以工程總造價(jià)稅前下浮率作為競價(jià)標(biāo)的。（2）可用性服務(wù)費(fèi)：項(xiàng)目考慮以考慮建設(shè)部分工程造價(jià)下浮后的投資總額、約定的運(yùn)營期（13.5年）為計(jì)算基數(shù)，按照約定的服務(wù)價(jià)格計(jì)算方法（詳見本方案6.5.1），對(duì)每年可用性服務(wù)費(fèi)進(jìn)行報(bào)價(jià)。某某某市老城區(qū)排水系統(tǒng)及路面提質(zhì)改造項(xiàng)目報(bào)價(jià)上限為5365萬元。（暫定）。（3）年度維護(hù)服務(wù)費(fèi)：將某某某市老城區(qū)排水系統(tǒng)及路面提質(zhì)改造項(xiàng)目作為標(biāo)的，由投標(biāo)人自主報(bào)價(jià)（暫定年度運(yùn)費(fèi)服務(wù)費(fèi)不高于225萬元）。5. 4評(píng)標(biāo)辦法（1）本項(xiàng)目評(píng)標(biāo)辦法采用綜合評(píng)估

12、法，根據(jù)下表規(guī)定的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分（更詳細(xì)的細(xì)則在招標(biāo)文件中明確），并按得分由高到低順序推薦中標(biāo)候選人（投標(biāo)報(bào)價(jià)低于其成本的除外），綜合評(píng)分相等時(shí)，以經(jīng)濟(jì)部分得分高者優(yōu)先。序號(hào)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重評(píng)分分值備注1技術(shù)部分0.15-0.3100施工組織計(jì)劃、專項(xiàng)技術(shù)方案等2商務(wù)部分0.15-0.3100企業(yè)資質(zhì)、工程業(yè)績、融資授信3經(jīng)濟(jì)部分0.4-0.7100標(biāo)的報(bào)價(jià)（2）成立談判小組，談判小組按照評(píng)審報(bào)告推薦的中標(biāo)候選人排名，依次與候選投資人就項(xiàng)目合同中可變的細(xì)節(jié)問題進(jìn)行項(xiàng)目合同簽署前的確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的候選社會(huì)資本即為預(yù)中標(biāo)人，與之簽訂談判備忘錄。（3）談判結(jié)果報(bào)政府批準(zhǔn)并進(jìn)行公示后預(yù)中標(biāo)人即為

13、中標(biāo)人。第四部分項(xiàng)目主要邊界條件第四部分項(xiàng)目主要邊界條件六、項(xiàng)目主要邊界條件186.1各方責(zé)權(quán)利與工作邊界劃分186.2項(xiàng)目公司治理結(jié)構(gòu)206.3項(xiàng)目資產(chǎn)權(quán)屬226.4項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)、移交246.5定價(jià)與價(jià)格調(diào)整機(jī)制246.6考核評(píng)估與退出機(jī)制286.7項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)與擔(dān)保296.8應(yīng)急處置、臨時(shí)接管、政府介入、提前終止336.9政府監(jiān)管366.10合同變更及爭議解決37第五部分財(cái)務(wù)測算七、財(cái)務(wù)測算407.1測算條件407.2財(cái)務(wù)分析40八、財(cái)政承受能力測算47六、項(xiàng)目主要邊界條件6.1各方責(zé)權(quán)利與工作邊界劃分本項(xiàng)目各參與方所享有的權(quán)利和所承擔(dān)責(zé)任義務(wù)，通過股東合作協(xié)議、PPP項(xiàng)目合同及其

14、附件加以約定。以下對(duì)各方的主要權(quán)利、義務(wù)及工作邊界劃分進(jìn)行初步說明如下：6.1.1政府方基本權(quán)利與義務(wù)（1）政府方的權(quán)利委托出資機(jī)構(gòu)與中標(biāo)社會(huì)資本方成立項(xiàng)目公司；對(duì)項(xiàng)目的規(guī)劃、設(shè)計(jì)進(jìn)行全面把關(guān)；對(duì)項(xiàng)目公司在合作期內(nèi)的建設(shè)、融資、運(yùn)營維護(hù)和經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)管，在可能嚴(yán)重影響公眾利益情況下，依法對(duì)項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)的設(shè)施進(jìn)行臨時(shí)接管的權(quán)利；參與核算和監(jiān)控項(xiàng)目公司成本，必要時(shí)提出價(jià)格調(diào)整建議；受理、處理公眾對(duì)項(xiàng)目公司經(jīng)營管理的投訴；未來合同中約定的其他權(quán)利。（2）政府方的義務(wù)為項(xiàng)目公司的建設(shè)、經(jīng)營權(quán)的行使提供基礎(chǔ)條件的義務(wù)；按時(shí)完成所負(fù)責(zé)的前期工作并及時(shí)向項(xiàng)目公司交付場地的義務(wù);協(xié)助項(xiàng)目公司完成項(xiàng)目設(shè)前期工作

15、與相關(guān)的審批手續(xù)的義務(wù)；按項(xiàng)目公司所持有股份比例出資的義務(wù)；政府授權(quán)實(shí)施機(jī)構(gòu)，與項(xiàng)目公司就項(xiàng)目合作簽署項(xiàng)目合作協(xié)議，授予項(xiàng)目經(jīng)營權(quán);按照合同約定向項(xiàng)目公司購買服務(wù)義務(wù)；積極申請(qǐng)各類國家專項(xiàng)資金、補(bǔ)助資金的義務(wù)；未來合同中約定的其他義務(wù)。6.1.2社會(huì)資本基本權(quán)利和義務(wù)(1) 社會(huì)資本方的權(quán)利按協(xié)議約定與政府方委托出資機(jī)構(gòu)根據(jù)股權(quán)比例共同出資成立項(xiàng)目公司；參與項(xiàng)目公司經(jīng)營管理中重大決策的權(quán)利；對(duì)項(xiàng)目公司的經(jīng)營情況進(jìn)行監(jiān)管的權(quán)利；按照合作協(xié)議約定享有項(xiàng)目公司收益和利潤的權(quán)利；按約定獲得政府支持的權(quán)利；合同中約定的其他權(quán)利。(2) 社會(huì)資本方的義務(wù)按股權(quán)比例出資的義務(wù)確保項(xiàng)目公司融資到位的義務(wù)；協(xié)助

16、并保證項(xiàng)目公司提供的建設(shè)、運(yùn)營服務(wù)水平達(dá)到法律規(guī)定和雙方約定標(biāo)準(zhǔn)的義務(wù)；按約定承擔(dān)項(xiàng)目公司產(chǎn)生的虧損；合同中約定的其他義務(wù)。6.1.3項(xiàng)目公司基本權(quán)利和義務(wù)(1) 項(xiàng)目公司的權(quán)利享有項(xiàng)目公司經(jīng)營管理決策的權(quán)利;通過項(xiàng)目的投資建設(shè)與運(yùn)營維護(hù)獲取回報(bào)的權(quán)利；按約定獲得政府支持的權(quán)利；合同中約定的其他權(quán)利。（2）項(xiàng)目公司的義務(wù)完成項(xiàng)目設(shè)前期工作與相關(guān)的審批手續(xù)的義務(wù)；負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資建設(shè)與運(yùn)營維護(hù)，確保提供的服務(wù)水平達(dá)到法律規(guī)定和雙方約定標(biāo)準(zhǔn)的義務(wù)；進(jìn)行設(shè)計(jì)優(yōu)化、提高建設(shè)及運(yùn)營效率的義務(wù)；完成項(xiàng)目審批手續(xù)的義務(wù)；積極申請(qǐng)各類國家專項(xiàng)資金、補(bǔ)助資金的義務(wù)；合同中約定的其他義務(wù)。6. 2項(xiàng)目公司治理結(jié)構(gòu)6

17、.2.1項(xiàng)目治理結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目的項(xiàng)目公司，按公司法設(shè)股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，公司治理結(jié)構(gòu)如下：（1）公司董事會(huì)：項(xiàng)目公司董事會(huì)共3-5人，中選社會(huì)資本方委派2-3人，政府授權(quán)出資方委派1-2人，董事長由社會(huì)資本方委派的代表中產(chǎn)生，為項(xiàng)目公司的法定代表人。（2）公司監(jiān)事會(huì)：公司設(shè)監(jiān)事會(huì)共3人，社會(huì)資本方委派1人,政府授權(quán)出資方委派1人，公司員工選舉產(chǎn)生1人，監(jiān)事會(huì)主席由政府授權(quán)出資方委派人員擔(dān)任。（3）公司經(jīng)營層高管：由股東方商議后按項(xiàng)目公司章程執(zhí)行。（4）公司執(zhí)行層：各項(xiàng)目公司下設(shè)的各個(gè)部門與人員組成，由各股東根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，商議確定。6.2.2股權(quán)變更限制未經(jīng)政府事先書面同意，各項(xiàng)目公司在

18、合作期限內(nèi)不得發(fā)生任何股權(quán)變更。如發(fā)生以下特殊的情形，資料齊全，經(jīng)政府方事先書面同意，可以允許發(fā)生股權(quán)變更：（1）項(xiàng)目貸款人為履行本項(xiàng)目融資項(xiàng)下的擔(dān)保而涉及的股權(quán)結(jié)構(gòu)變更；（2）將項(xiàng)目公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給社會(huì)資本的關(guān)聯(lián)公司，且關(guān)聯(lián)公司具備合同約定的技術(shù)能力、財(cái)務(wù)信用、運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)等基本履約能力及資格；（3）政府授權(quán)的政府出資方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓；（4）法律要求，由司法機(jī)關(guān)裁定和執(zhí)行股權(quán)變更。項(xiàng)目的股權(quán)變更情況，在不違背公司法及以上約定的情況下，可在項(xiàng)目合同中予以詳細(xì)約定。6.2.3利潤分配項(xiàng)目公司的利潤，在繳納各種稅款、彌補(bǔ)上年度虧損及依法提取法定公積金之后的盈余后，由社會(huì)資本股東所有，政府方股東不參與利潤分

19、紅，也不承擔(dān)項(xiàng)目公司虧損。政府出資的股本金在合作期內(nèi)逐年收回，具體回收方式雙方股東商議確定。6.2.4協(xié)商原則與人事變更影響(1) 項(xiàng)目公司管理協(xié)商原則政府委托出資方和社會(huì)資本在項(xiàng)目公司中，不以犧牲對(duì)方利益的辦法來謀求自身的高收益。重大安全問題和災(zāi)害問題由政府方主導(dǎo)協(xié)商解決，以“國家利益和人民安全優(yōu)先，項(xiàng)目公司利益合理保證”為原則。(2) 人事變更影響政府委托出資方和社會(huì)資本方應(yīng)按合同要求，始終履行合同約定，不受雙方人事變更影響。政府委托出資方和社會(huì)資本方換屆選舉或人事變動(dòng)，不影響本項(xiàng)目的繼續(xù)實(shí)施；不影響雙方在項(xiàng)目中的權(quán)利和義務(wù)。6. 3項(xiàng)目資產(chǎn)權(quán)屬»在項(xiàng)目合作期內(nèi)，項(xiàng)目公司擁有項(xiàng)目

20、的經(jīng)營權(quán)和收益權(quán)；»但未經(jīng)某某某市人民政府同意，項(xiàng)目公司不得對(duì)公司固定資產(chǎn)及其收益權(quán)自行處置或抵押、質(zhì)押、擔(dān)保；合作期滿后，項(xiàng)目公司無償將上述資產(chǎn)移交給項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及其指定單位，項(xiàng)目公司不再享受本項(xiàng)目后續(xù)任何收益。6.4項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)、移交64.1項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任與要求(1)項(xiàng)目公司自行承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的所有費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)，按約定建設(shè)期限及建設(shè)安全文明、質(zhì)量目標(biāo)完成本項(xiàng)目范圍內(nèi)的工作。(2) 項(xiàng)目公司成立以前的部分項(xiàng)目前期工作由政府實(shí)施機(jī)構(gòu)完成，項(xiàng)目公司成立以后，項(xiàng)目前期工作由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)，包括但不限于工程建設(shè)所需政府部門各種審批等。(3) 項(xiàng)目設(shè)計(jì)由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)，經(jīng)政府審核批準(zhǔn)。(4) 項(xiàng)

21、目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的施工、材料及設(shè)備采購管理，依法自主選擇分包或分供單位，包括但不限于施工總承包、材料及設(shè)備供應(yīng)商等。(5) 項(xiàng)目公司應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)政府方審核認(rèn)可的圖紙組織施工總承包單位進(jìn)行施工，對(duì)于施工總承包單位施工安全、質(zhì)量、進(jìn)度達(dá)不到合同具體要求的，視為項(xiàng)目公司承擔(dān)管理連帶責(zé)任，某某某市政府有權(quán)對(duì)其進(jìn)行扣罰。(6) 建設(shè)監(jiān)理、勘察、檢測單位由某某某市政府委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)另行招標(biāo)確定，由某某某市政府授權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)接管理。(7) 由政府直接委托的監(jiān)理、勘察、檢測，其服務(wù)費(fèi)用由政府方審批支付，可作為政府股權(quán)出資，計(jì)入PPP項(xiàng)目投資。6.4.2項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)范圍與標(biāo)準(zhǔn)(1) 項(xiàng)目維護(hù)范圍與標(biāo)準(zhǔn)：海綿城市(老

22、城區(qū))建設(shè)范圍內(nèi)道路、人行道、綠化、排洪管道等(實(shí)際維護(hù)范圍以政府確認(rèn)為準(zhǔn))。具體維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)可參考城鎮(zhèn)道路養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范(CJJ36-2006)、城市橋梁養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范(CJJ99-2003)、城鎮(zhèn)排水管道維護(hù)安全技術(shù)規(guī)程(CJJ6-2009)等。(2) 委托運(yùn)營：項(xiàng)目維護(hù)和運(yùn)營的責(zé)任主體是項(xiàng)目公司，但可在獲得政府同意后委托有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)運(yùn)營商或直接委托政府指定機(jī)構(gòu)運(yùn)營。6.4.3項(xiàng)目移交條件與程序項(xiàng)目移交前，項(xiàng)目公司應(yīng)協(xié)同政府相關(guān)部門對(duì)本項(xiàng)目范圍內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施工程進(jìn)行全面檢查，確保項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)到移交驗(yàn)收要求后方可移交。如項(xiàng)目公司不能保證項(xiàng)目達(dá)到移交驗(yàn)收要求，政府有權(quán)提取履約保函或從服務(wù)費(fèi)尾款中扣除維保修的

23、相關(guān)費(fèi)用。在移交當(dāng)日，項(xiàng)目公司應(yīng)向政府授權(quán)接收方無償移交：（1）項(xiàng)目設(shè)施和項(xiàng)目資產(chǎn)的所有權(quán)利、經(jīng)營維護(hù)權(quán)和利益；（2）與項(xiàng)目設(shè)施相關(guān)的所有設(shè)備、儀器以及其他關(guān)系到項(xiàng)目正常經(jīng)營維護(hù)的其他動(dòng)產(chǎn)；（3）與本項(xiàng)目有關(guān)的所有技術(shù)圖紙、文件及資料等；（4）所有尚未到期的保證、保險(xiǎn)、保修和其他合同的利益（可轉(zhuǎn)讓部分）；（5）為轉(zhuǎn)移本工程資產(chǎn)的所有權(quán)所需的文件；（6）政府或指定機(jī)構(gòu)合理要求的其他物品與資料。6.4.4項(xiàng)目范圍調(diào)整需求項(xiàng)目公司必須接受在本項(xiàng)目建設(shè)過程中，因設(shè)計(jì)變化導(dǎo)致的工程范圍、內(nèi)容調(diào)整，以調(diào)整后并經(jīng)政府確認(rèn)的項(xiàng)目范圍作為本項(xiàng)目的運(yùn)作邊界條件。6. 5定價(jià)與價(jià)格調(diào)整機(jī)制6.5.1服務(wù)費(fèi)用計(jì)算方法

24、（1）可用性付費(fèi)計(jì)算方法以項(xiàng)目投資總額（P）作為計(jì)算基數(shù)，按全投資年回報(bào)率（I）,在運(yùn)營期13.5年內(nèi)分27期進(jìn)行等額購買，半年一付，即采用等額本息法計(jì)算每半年付款金額，則可得到每年可用性服務(wù)費(fèi)（A）,其含稅價(jià)格計(jì)算公式如下:27A=2XPX(V1+I一1)(1+(Vi+I-1)X27(1+(V1TI-1)-1（2）年度維護(hù)服務(wù)費(fèi)每年的運(yùn)維服務(wù)費(fèi)暫定為225萬元，實(shí)施過程中根據(jù)政府核定的維護(hù)范圍進(jìn)行維護(hù)，工程量按實(shí)結(jié)算。6.5.2服務(wù)價(jià)格的調(diào)整（1）項(xiàng)目投資總額變動(dòng)引起的調(diào)整招標(biāo)時(shí)，每年的可用性服務(wù)費(fèi)由投標(biāo)人根據(jù)招標(biāo)文件要求自主報(bào)價(jià)?？⒐を?yàn)收后，以政府審計(jì)確認(rèn)的項(xiàng)目投資總額（核算原則詳見6.5

25、.3）,作為可用性服務(wù)費(fèi)的實(shí)際支付計(jì)算基數(shù)，再根據(jù)6.5.1所示計(jì)算方法調(diào)整每年應(yīng)支付的可用性服務(wù)費(fèi)。其中，中標(biāo)人的全投資年回報(bào)率、項(xiàng)目運(yùn)營期年限保持不變，僅對(duì)項(xiàng)目投資總額進(jìn)行調(diào)整。（2）利率變動(dòng)引起的調(diào)整目前央行5年以上貸款基準(zhǔn)利率為4.9%,如上下浮動(dòng)不超過1個(gè)百分點(diǎn)，基準(zhǔn)利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目公司承擔(dān)，不調(diào)整可用性服務(wù)費(fèi)與可行性缺口補(bǔ)貼；如上下浮動(dòng)超過1個(gè)百分點(diǎn)，每年的可用性服務(wù)費(fèi)與可行性缺口補(bǔ)貼保持不變，但項(xiàng)目公司因基準(zhǔn)利率調(diào)增而增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用由某某某市人民政府相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)償，同時(shí)項(xiàng)目公司因基準(zhǔn)利率調(diào)減而減少的財(cái)務(wù)費(fèi)用從某某某市人民政府相關(guān)機(jī)構(gòu)支付給項(xiàng)目公司的購買服務(wù)費(fèi)中扣減，具體數(shù)額以

26、項(xiàng)目公司對(duì)銀行的還款流水賬單中運(yùn)營期期初年本息還款額與基準(zhǔn)利率變動(dòng)超1個(gè)百分點(diǎn)后年本息還款額的差值為準(zhǔn)。（3）物價(jià)變動(dòng)變動(dòng)引起的調(diào)整年度維護(hù)服務(wù)費(fèi)將根據(jù)湘西自治州居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)（CPI）進(jìn)行調(diào)整，每三年調(diào)整一次。具體調(diào)價(jià)方法如下：R廣R"XCPL-!XCPIn-2XCPIn-3,其中：Rn為第n年調(diào)整后的每年運(yùn)維服務(wù)費(fèi)；Rn-3為第n-3年的每年運(yùn)維服務(wù)費(fèi)；n是第n年時(shí)調(diào)整每年運(yùn)維服務(wù)費(fèi)的當(dāng)年（nN4）；CPI.-,是湘西自治州統(tǒng)計(jì)部門公布的項(xiàng)目合作期第n-l年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)；CPL-2是湘西自治州統(tǒng)計(jì)部門公布的項(xiàng)目合作期第卜2年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)；CPI.-3是湘西自治州統(tǒng)計(jì)部門

27、公布的項(xiàng)目合作期第3年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)。（4）稅費(fèi)變動(dòng)引起的調(diào)整根據(jù)6.5.1公式計(jì)算的服務(wù)費(fèi)用為含稅價(jià)格，對(duì)于“營改增”政策實(shí)施后的稅費(fèi)減少或增加的收益或風(fēng)險(xiǎn)，由項(xiàng)目公司享有或承擔(dān)。在核定項(xiàng)目總投資額時(shí)，政府根據(jù)“營改增”政策進(jìn)行合理核定相應(yīng)稅費(fèi)。6.5.3工程費(fèi)用核算原則項(xiàng)目投資總額二經(jīng)審計(jì)認(rèn)定的建筑安裝工程費(fèi)用+工程建設(shè)其他費(fèi)用+建設(shè)期利息（1）建筑安裝工程費(fèi)用核算原則如下：根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定；按最新的湖南省建設(shè)工程消耗量標(biāo)準(zhǔn)及其關(guān)聯(lián)文件計(jì)價(jià)，工程總造價(jià)稅前總體下浮，下浮率以中標(biāo)下浮率為準(zhǔn)；材料價(jià)的確定：材料價(jià)以開工當(dāng)期的湘西州建設(shè)工程造價(jià)信息中的預(yù)算價(jià)為結(jié)算依據(jù)，沒有預(yù)算價(jià)

28、的，以市場價(jià)為結(jié)算依據(jù)；沒有市場價(jià)的，由項(xiàng)目公司和某某某市政府共同核定，其中地材價(jià)格以某某某市建設(shè)工程造價(jià)信息（如有）中的信息為結(jié)算依據(jù)；主要材料價(jià)格的調(diào)整參照湘建價(jià)20082號(hào)文中的規(guī)定執(zhí)行；A人工費(fèi)按湘建價(jià)（2014）112號(hào)文件執(zhí)行，若施工期內(nèi)有人工單價(jià)的文件調(diào)整按上述原則予以調(diào)整。（2）建設(shè)期利息：A項(xiàng)目可計(jì)建設(shè)期利息；A建設(shè)期利率同全投資年回報(bào)率（D或央行同期貸款利率，項(xiàng)目公司按某某某市政府和項(xiàng)目公司雙方認(rèn)可的實(shí)際資金計(jì)劃需求從股東、財(cái)務(wù)投資人或金融機(jī)構(gòu)籌措資金，自款項(xiàng)實(shí)際撥付到項(xiàng)目公司之日起計(jì)息，建設(shè)期內(nèi)政府方資本金不計(jì)息；某某某是武陵山片區(qū)的中心城市，全市城鎮(zhèn)人口22.80萬人，

29、城鎮(zhèn)化率73.24%。近年來，某某某市在快速城市化的過程中，出現(xiàn)了我國當(dāng)前很多城市都具有的共性問題，如城市排水標(biāo)準(zhǔn)不高、排水體系不健全導(dǎo)致的城市內(nèi)澇和城市內(nèi)河水污染、水生態(tài)功能退化等問題。針對(duì)城市現(xiàn)狀，根據(jù)城市長遠(yuǎn)規(guī)劃，及為更好的落實(shí)國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的意見（國發(fā)201336號(hào)）、國務(wù)院辦公廳關(guān)于做好城市排水防澇設(shè)施建設(shè)工作的通知、具體落實(shí)推進(jìn)海綿城市建設(shè)的理念與措施，某某某市正式下發(fā)了中共某某某市委某某某市人民政府關(guān)于全面推進(jìn)海綿城市建設(shè)的決定和某某某市海綿城市規(guī)劃建設(shè)管理暫行辦法，積極推進(jìn)某某某市海綿城市實(shí)施。在進(jìn)一步厘清PPP模式概念和內(nèi)涵基礎(chǔ)上，結(jié)合海綿城市（老城區(qū)）建設(shè)的

30、實(shí)際情況，某某某市人民政府?dāng)M采用PPP模式，引進(jìn)一家有實(shí)力、有經(jīng)驗(yàn)、有資源的社會(huì)資本方，作為戰(zhàn)略投資者，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資、建設(shè)和運(yùn)營，加快海綿城市（老城區(qū)）項(xiàng)目的建設(shè)。（3）工程建設(shè)其他費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生金額結(jié)算。6.6考核評(píng)估與退出機(jī)制6.6.1績效考核根據(jù)6.4.2的運(yùn)營維護(hù)范圍和標(biāo)準(zhǔn)，雙方在合同中約定績效考核指標(biāo)。運(yùn)營維護(hù)期內(nèi)，政府主要通過常規(guī)考核和臨時(shí)考核的方式對(duì)項(xiàng)目公司服務(wù)績效水平進(jìn)行考核，并將考核結(jié)果與運(yùn)維績效付費(fèi)支付掛鉤。運(yùn)維績效付費(fèi)為常規(guī)考核打分/100x季度基準(zhǔn)運(yùn)維績效付費(fèi)金額（基準(zhǔn)運(yùn)維績效付費(fèi)金額為中標(biāo)人在投標(biāo)文件中關(guān)于年運(yùn)維績效付費(fèi)的報(bào)價(jià)）；每三個(gè)月支付一次。項(xiàng)目公司未能按照運(yùn)

31、營維護(hù)期績效考核指標(biāo)所列修復(fù)要求對(duì)缺陷進(jìn)行及時(shí)修復(fù)的，政府有權(quán)提取項(xiàng)目公司提交的運(yùn)營維護(hù)保函項(xiàng)下的相應(yīng)金額。6.6.2中期評(píng)估機(jī)制在運(yùn)營期內(nèi)，某某某市政府每3年對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行一次中期評(píng)估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況和項(xiàng)目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性，及時(shí)評(píng)估已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)，制訂應(yīng)對(duì)措施。6.6.3退出機(jī)制（1）臨時(shí)接管：詳見6.8.2（2）提前回購：政府根據(jù)地方財(cái)政與項(xiàng)目執(zhí)行的實(shí)際情況，可提前支付購買服務(wù)費(fèi)，收回項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)。（3）贖回股權(quán)：政府政府根據(jù)地方財(cái)政與項(xiàng)目執(zhí)行的實(shí)際情況，可優(yōu)先購買社會(huì)資本的股權(quán)。6.7項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)與擔(dān)保6.7.1風(fēng)險(xiǎn)分配及應(yīng)對(duì)合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分配是PPP模式效益最大化的前提。本

32、PPP項(xiàng)目根據(jù)“風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控”等項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配原則，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素進(jìn)行設(shè)計(jì)，在政府和項(xiàng)目公司之間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。按財(cái)政部政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）要求，結(jié)合本項(xiàng)目中三個(gè)子項(xiàng)目全生命周期中三個(gè)主要階段（規(guī)劃設(shè)計(jì)、工程建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)）的實(shí)際情況，就本PPP項(xiàng)目的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了初步分析和探討之后，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的大致框架分配如下：（1）項(xiàng)目規(guī)劃/開發(fā)階段主要是項(xiàng)目整體規(guī)劃設(shè)計(jì)及項(xiàng)目土地征用、拆遷。項(xiàng)目的規(guī)劃和設(shè)計(jì)，都將影響到項(xiàng)目的建設(shè)成本以及后期運(yùn)營，其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由政府方控制和承擔(dān)；項(xiàng)目必要的征地、拆遷和配套設(shè)施建設(shè)報(bào)批，涉

33、及到諸多行政職能部門，其風(fēng)險(xiǎn)主要也應(yīng)由政府方承擔(dān)。（2）項(xiàng)目建設(shè)/融資階段本項(xiàng)目的主要投資在工程建設(shè)方面，是社會(huì)資本方關(guān)注的重點(diǎn)，對(duì)接的意向社會(huì)資本方都屬于建工行業(yè)知名單位。項(xiàng)目公司作為建設(shè)責(zé)任單位，對(duì)項(xiàng)目工程整體建設(shè)（技術(shù)），以及項(xiàng)目建設(shè)融資事宜負(fù)責(zé)，其風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目公司具體承擔(dān)。（3）項(xiàng)目運(yùn)營/維護(hù)階段項(xiàng)目涉及到社會(huì)職能和商業(yè)運(yùn)營，其運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)各有不同。且政府方要求在項(xiàng)目合作期滿后進(jìn)行轉(zhuǎn)交，因此其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由政府與項(xiàng)目公司根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型分別承擔(dān)。根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作模式設(shè)計(jì)以及上述風(fēng)險(xiǎn)分配框架，針對(duì)融資、建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)等不同階段可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類別，對(duì)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配如下。：序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方防范及應(yīng)對(duì)

34、建議目司項(xiàng)公政府方1政策法律風(fēng)險(xiǎn)V（1）最大限度尋求政府承諾，約定從政府層面應(yīng)盡可能的減少與項(xiàng)目相關(guān)政策、法律法規(guī)的變動(dòng)；（2）約定由政策法律變動(dòng)引起項(xiàng)目損失由政府方承擔(dān)；（3）做好各項(xiàng)目相關(guān)政策、法律變更調(diào)整研究方案。2項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)V（1）完善項(xiàng)目前期工作，提前做好審批準(zhǔn)備；（2）加強(qiáng)項(xiàng)目審批協(xié)調(diào)工作，安排專人負(fù)責(zé)報(bào)批；（3）必要時(shí)利用社會(huì)資本方資源，協(xié)助審批。3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)與運(yùn)營要求變更VV（1）政府統(tǒng)籌規(guī)劃，聘請(qǐng)專業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)單位編制項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)與運(yùn)營要求；（2）項(xiàng)目公司成立后，協(xié)商確定建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)與運(yùn)營要求；（3）雙方協(xié)商一致后方可變更，并確定變更影響和損失，明確損失承擔(dān)方；4民意風(fēng)險(xiǎn)（1）提高

35、項(xiàng)目透明度，項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營過程中公開信息；（2）建立合理補(bǔ)償機(jī)制，在涉及征拆補(bǔ)充過程中，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一協(xié)調(diào);（3）加強(qiáng)經(jīng)營管理，防止運(yùn)營維護(hù)過程中造成污染、影響環(huán)境，以及各類對(duì)業(yè)主和附近居民造成影響事項(xiàng)。5設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)VV（1）加大政府審批力度，項(xiàng)目設(shè)計(jì)圖紙須提前報(bào)政府審耿（2）政府方認(rèn)可的設(shè)計(jì)變更，所產(chǎn)生的費(fèi)用由政府方承擔(dān):（3）未經(jīng)政府認(rèn)可的設(shè)計(jì)變更，所增加成本由項(xiàng)目公司承'擔(dān)。6建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)VV（1）做好項(xiàng)目規(guī)劃、可行性研究，盡可能使用成熟技術(shù)；（2）選擇合適的建筑承包商及施工方，并繳納建筑保證金；（3）項(xiàng)目公司簽訂應(yīng)繳納一定保證金，項(xiàng)目不能按期完工造成損失需予以補(bǔ)償。7融資風(fēng)險(xiǎn)gV（1

36、）針對(duì)不同項(xiàng)目特點(diǎn)，建立較為完備項(xiàng)目融資機(jī)制；（2）融資方案充分考慮利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等因素，做好應(yīng)對(duì)措施；（2）充分利用項(xiàng)目的收益權(quán)、設(shè)施所有權(quán)進(jìn)行抵押貸款；（3）選擇有實(shí)力并且信譽(yù)好社會(huì)資本方作為戰(zhàn)略投資者。8技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)（1）項(xiàng)目主要建設(shè)技術(shù)方案需組織專家論證；（2）關(guān)鍵設(shè)備選擇具有較好資質(zhì)的設(shè)備制造商；（3）在簽訂合同時(shí)，約定建設(shè)技術(shù)方案，以及主要設(shè)備供應(yīng)商必須履行設(shè)備維修及更換義務(wù)；（4）某某某市政府和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目建設(shè)前、項(xiàng)目移交序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方防范及應(yīng)對(duì)建議目司項(xiàng)公政府方給前組織專家嚴(yán)格審查項(xiàng)目是否存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。9運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)V（1）要求項(xiàng)目公司提供運(yùn)營維護(hù)

37、保函；（2）項(xiàng)目公司發(fā)生重大違約時(shí)，政府暫扣處理服務(wù)費(fèi)；（3）當(dāng)項(xiàng)目公司重大違約時(shí)，政府介入和臨時(shí)接管機(jī)制；（4）項(xiàng)目公司應(yīng)保證一般情況下長期運(yùn)營項(xiàng)目，通過較高的違約金予以約束；（5）項(xiàng)目采購時(shí)設(shè)置好社會(huì)資本方的運(yùn)營資質(zhì)要求。10費(fèi)用與收益變化風(fēng)險(xiǎn)V（1）延長或縮短經(jīng)營期，使公司得到合理回報(bào)；（2）調(diào)整政府補(bǔ)貼熨用，保證項(xiàng)目公司的正常運(yùn)營并且得到合同約定的回報(bào)；（3）若項(xiàng)目獲得了超額利潤，政府可要求縮短經(jīng)營期或者對(duì)利潤進(jìn)行分成，保證政府和納稅人利益。11環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（1）在項(xiàng)目可行性研究階段重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目的環(huán)境評(píng)價(jià)；（2）建設(shè)運(yùn)營過程中，注重項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)估，及時(shí)監(jiān)控；（3）債權(quán)人可以將融資人的達(dá)到

38、環(huán)境保護(hù)條件作為同意融資的前提條件，且這一標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)高于國家目前出臺(tái)的標(biāo)準(zhǔn)。12項(xiàng)目移交風(fēng)險(xiǎn)（1）對(duì)項(xiàng)目公司的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定并監(jiān)督；（2）對(duì)計(jì)提的封場基金和大修基金進(jìn)行專項(xiàng)特別管理；（3）項(xiàng)目移交前要求項(xiàng)目公司提交一定額度金額，在項(xiàng)目移交后一年內(nèi)維持有效的移交保函。13不可抗力風(fēng)險(xiǎn)視具體不可抗力的原因而定，明確責(zé)任和應(yīng)對(duì)防范。14應(yīng)急處理V（1）考出應(yīng)急事宜，建立應(yīng)急處理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制和預(yù)案；（2）配備必要的應(yīng)急處理場地、設(shè)備。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配結(jié)果，將在合同中進(jìn)一步細(xì)化，并依照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因確定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式。同時(shí)，建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)機(jī)制，當(dāng)出現(xiàn)預(yù)料之外的風(fēng)險(xiǎn)或預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)的重要性發(fā)生重大變化時(shí)，政府和

39、社會(huì)資本方可以對(duì)原先的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案進(jìn)行調(diào)整，以保障項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)生存能力和項(xiàng)目相關(guān)者的利益。注:項(xiàng)目公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)將由社會(huì)資本和某某某市政府委托出資方（政府平臺(tái)公司）股東雙方按持股比例共同分擔(dān)，充分體現(xiàn)“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，在政府和社會(huì)資本之間建立起長期合作伙伴關(guān)系。6.7.2保險(xiǎn)方案在項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)，各項(xiàng)目公司必須自費(fèi)購買和維持項(xiàng)目合同及適用法律所要求的保險(xiǎn)（具體險(xiǎn)種將在項(xiàng)目合同中詳細(xì)約定）。如果項(xiàng)目公司不購買或維持本合同所要求的保險(xiǎn)，則項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)有權(quán)購買該保險(xiǎn)，并且有權(quán)根據(jù)項(xiàng)目合同從建設(shè)期履約保函或運(yùn)營維護(hù)保函款中提取需支付的保險(xiǎn)費(fèi)金額。6.7.3履約擔(dān)保為控制風(fēng)險(xiǎn)，增加違約成本，社會(huì)

40、資本方應(yīng)分階段向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)提交投標(biāo)保證金、建設(shè)履約保函、移交缺陷責(zé)任期履約保函。運(yùn)營維護(hù)不設(shè)保函，可以從政府購買服務(wù)費(fèi)中直接扣除相應(yīng)的違約金。（1）投標(biāo)保證金社會(huì)資本根據(jù)招標(biāo)文件要求以金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的保函等非現(xiàn)金形式交納保證金。（2）建設(shè)期履約保函項(xiàng)目公司在項(xiàng)目合同簽訂之后五個(gè)工作日內(nèi)向政府提交建設(shè)期履約保函，投標(biāo)保證金保函可轉(zhuǎn)為建設(shè)期履約保函，以保證項(xiàng)目公司按合同履行建設(shè)各項(xiàng)義務(wù)。建設(shè)期履約保函有效期為項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收正式運(yùn)營維護(hù)滿一年。（3）移交缺陷責(zé)任期履約保函項(xiàng)目公司項(xiàng)目合作期結(jié)束前需提交針對(duì)項(xiàng)目的移交缺陷責(zé)任期履約保函，以保證項(xiàng)目移交后因質(zhì)量缺陷修整所需費(fèi)用。移交缺陷責(zé)任期

41、履約保函有效期應(yīng)為項(xiàng)目合作期結(jié)束至合作期結(jié)束滿一年。（4）關(guān)于運(yùn)營維護(hù)期的履約約束項(xiàng)目公司在運(yùn)營維護(hù)期無需提交履約保函，但項(xiàng)目公司未能按具體項(xiàng)目合同履行運(yùn)營維護(hù)義務(wù)時(shí)，某某某市政府有權(quán)從每年支付給項(xiàng)目公司的政府購買服務(wù)費(fèi)中扣除相應(yīng)的違約金，違約金金額以按可彌補(bǔ)某某某市政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)自行實(shí)施項(xiàng)目公司履行運(yùn)營維護(hù)義務(wù)不足部分費(fèi)用為準(zhǔn)。（5）履約擔(dān)保額度按照財(cái)政部印發(fā)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法通知（財(cái)庫2014）215號(hào)）第二十一條規(guī)定，社會(huì)資本應(yīng)交納參加采購活動(dòng)的保證金和履約保證金。社會(huì)資本應(yīng)當(dāng)以支票、匯票、本票或者金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的保函等非現(xiàn)金形式交納保證金。參加采購活動(dòng)的保

42、證金數(shù)額不得超過項(xiàng)目預(yù)算金額的2%o履約保證金的數(shù)額不得超過PPP項(xiàng)目初始投資總額或者資產(chǎn)評(píng)估值的10%,。本項(xiàng)目建議擔(dān)保額度如下表所示，具體金額及后期保函由社會(huì)資本方與政府方協(xié)商確定。項(xiàng)目公司有義務(wù)保證相關(guān)保函項(xiàng)下的金額一直保持在雙方協(xié)商確定的金額，一旦低于該金額，項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將該保函恢復(fù)至該金額。序號(hào)種類金額備注1投標(biāo)保證金800萬2建設(shè)期履約保函800萬3移交缺陷責(zé)任期履約保函600萬6.8應(yīng)急處置、臨時(shí)接管、政府介入、提前終止6.8.1應(yīng)急處置在建設(shè)期內(nèi)，項(xiàng)目公司應(yīng)遵守國家、湖南省及當(dāng)某某某市地相關(guān)職能部門制定的有關(guān)安全生產(chǎn)、消防、道路安全等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章。并制定應(yīng)急措施和預(yù)

43、案，在出現(xiàn)緊急情況時(shí)，項(xiàng)目公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)采取相關(guān)措施或協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行應(yīng)急處置，并為相關(guān)職能部門進(jìn)入現(xiàn)場提供一切便利條件。若發(fā)生嚴(yán)重安全事故，而項(xiàng)目公司又無力處理或無法全額賠付情況下,某某某市人民政府及項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以啟動(dòng)接管或者臨時(shí)接管程序。6.8.2臨時(shí)接管在本項(xiàng)目實(shí)施過程中，當(dāng)公共利益遭受或面臨重大損害時(shí)，作為本項(xiàng)目直接監(jiān)管方的某某某市政府和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，有權(quán)采取臨時(shí)接管措施，來保障公用事業(yè)運(yùn)營的連續(xù)性和穩(wěn)定性。臨時(shí)接管的條件如下：(1) 緊急情況下的臨時(shí)接管：按照突發(fā)事件可能造成的危害程度、影響范圍等情況，決定是否接管；(2) 項(xiàng)目公司未遵守法律法規(guī)或項(xiàng)目合同約定：主管部門在運(yùn)

44、用警告、罰款、責(zé)令限期改正以及協(xié)調(diào)指導(dǎo)措施難以奏效而使公共利益遭受或面臨嚴(yán)重?fù)p害時(shí)，有權(quán)進(jìn)行臨時(shí)接管；項(xiàng)目公司因無法繼續(xù)經(jīng)營申請(qǐng)解除PPP合同時(shí)臨時(shí)接管。具體項(xiàng)目接管事宜及條件，在項(xiàng)目合同中予以細(xì)化和明確。6.8.3政府介入建設(shè)階段的介入項(xiàng)目公司出現(xiàn)下列情況之一的，則政府有權(quán)自行或委托第三方取代項(xiàng)目公司承擔(dān)項(xiàng)目任何必要的建設(shè)，以便實(shí)現(xiàn)完工：書面表示放棄項(xiàng)目；無正當(dāng)理由致使項(xiàng)目建設(shè)期限滯后六個(gè)月。(1) 運(yùn)營階段的介入項(xiàng)目公司未能按項(xiàng)目合同的規(guī)定運(yùn)營或維護(hù)項(xiàng)目，且項(xiàng)目公司在收到政府及項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)通知后的二十個(gè)工作日，或另行商定的合理期限內(nèi)未能就上述情況進(jìn)行補(bǔ)救的，則項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)有權(quán)自行或者委托第

45、三方介入項(xiàng)目運(yùn)營和維護(hù)工作。(3)費(fèi)用承擔(dān)政府介入項(xiàng)目后，期間發(fā)生的費(fèi)用均由項(xiàng)目公司承擔(dān)。6.8.4提前終止本PPP項(xiàng)目出現(xiàn)以下情況，項(xiàng)目可提前終止：(1) 由政府主張的提前終止項(xiàng)目公司未能提交履約保函；未經(jīng)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)事先書面同意，項(xiàng)目公司連續(xù)七日實(shí)質(zhì)性中止項(xiàng)目建設(shè)，中止項(xiàng)目相關(guān)設(shè)施的運(yùn)營；項(xiàng)目公司根據(jù)我國法律進(jìn)行清算或不能清償?shù)狡趥鶆?wù)；項(xiàng)目公司擅自轉(zhuǎn)讓、出租經(jīng)營權(quán)的；項(xiàng)目公司擅自將所經(jīng)營的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置或者抵押的；中期評(píng)估發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目公司違反合同中運(yùn)營和維護(hù)義務(wù)，或者項(xiàng)目公司不再具備履約能力，且未能在合理期限內(nèi)整改到位。(2) 項(xiàng)目公司主張的提前終止。政府違反項(xiàng)目合同約定，造成項(xiàng)目合同無法繼續(xù)履

46、行；政府無正當(dāng)理由，在逾期六個(gè)月(自應(yīng)付日起計(jì)算)后仍未支付政府應(yīng)付的補(bǔ)貼或補(bǔ)助。(3) 發(fā)生不可抗力時(shí)，項(xiàng)目合作協(xié)議簽訂雙方無法協(xié)商一致繼續(xù)履行各自義務(wù)，協(xié)議任一方有權(quán)向?qū)Ψ桨l(fā)出終止協(xié)議的意向通知。(4) 雙方協(xié)商一致的提前終止。項(xiàng)目合作協(xié)議的提前終止，某某某市人民政府或其指定的其他機(jī)構(gòu)按照項(xiàng)目協(xié)議的規(guī)定接受項(xiàng)目公司的資產(chǎn)。6.9政府監(jiān)管6.9.1監(jiān)管架構(gòu)根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定及PPP合同約定，本項(xiàng)目的主要監(jiān)管方如下：(1) 政府監(jiān)管。某某某市政府及政府相關(guān)部門，對(duì)項(xiàng)目公司的監(jiān)管主要包括對(duì)項(xiàng)目合同的履約管理和行政執(zhí)法監(jiān)管(建議將前期政府配套的PPP領(lǐng)導(dǎo)小組轉(zhuǎn)為項(xiàng)目監(jiān)管協(xié)調(diào)小組)；(2) 項(xiàng)目實(shí)

47、施機(jī)構(gòu)及出資機(jī)構(gòu)監(jiān)管。各個(gè)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及出資機(jī)構(gòu)，依據(jù)項(xiàng)目合同及股東協(xié)議，履行對(duì)具體項(xiàng)目的監(jiān)管義務(wù)；(3) 公眾監(jiān)督。由項(xiàng)目所在地居民、社會(huì)媒體以及第三方組織，針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)等情況，予以監(jiān)督和建議。以上監(jiān)管主體，基于各自職權(quán)范圍，對(duì)本項(xiàng)目各工作環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地開展監(jiān)管工作，相輔相成的形成有機(jī)監(jiān)管整體。6.9.2監(jiān)管內(nèi)容與監(jiān)管主體項(xiàng)目前期監(jiān)管政府方對(duì)社會(huì)資本方的選擇、合同簽訂；、各個(gè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告、規(guī)劃設(shè)計(jì)等進(jìn)行審批和監(jiān)管。(1) 項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)管重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目安全、質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)管，確保社會(huì)資本方按政府要求進(jìn)行投資建設(shè)。在具體項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)，政府方可自行或委托第三方對(duì)項(xiàng)目合同

48、執(zhí)行情況、設(shè)計(jì)和施工單位選擇、工程建設(shè)合同、施工安全和質(zhì)量、竣工驗(yàn)收等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)管。(3) 項(xiàng)目運(yùn)營監(jiān)管政府方有權(quán)要求項(xiàng)目公司定期或不定期，向政府方如實(shí)反映項(xiàng)目運(yùn)營和經(jīng)營情況，提交項(xiàng)目各個(gè)方面的報(bào)表。對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)進(jìn)行監(jiān)管，并對(duì)項(xiàng)目公司出現(xiàn)的違約情況予以處罰。(4) 項(xiàng)目移交監(jiān)管項(xiàng)目移交期，政府應(yīng)對(duì)移交各項(xiàng)目的權(quán)證、設(shè)施完好程度等進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)管，確保項(xiàng)目公司最后履約到位。(5) 公共利益和公共安全監(jiān)管涉及公共利益和公共安全事宜(工程安全、項(xiàng)目排放污染、環(huán)境安全等)，由政府提議解決，項(xiàng)目公司應(yīng)全力支持配合，確保公共利益不受損害，公共安全得到保證。6.10合同變更及爭議解決6.10.1合同變更約定

49、在合同履約期內(nèi)，如因不可抗力事件、法律變更或其他事件導(dǎo)致合同無法按照原有內(nèi)容繼續(xù)履行，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可對(duì)項(xiàng)目合同內(nèi)容進(jìn)行變更。若該等變更導(dǎo)致項(xiàng)目公司成本或資本性支出顯著增加，則項(xiàng)目公司可與某某某市人民政府及項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，獲得一般補(bǔ)償，一般補(bǔ)償可以采取一次性補(bǔ)償(即貨幣形式補(bǔ)償)或調(diào)整購買服務(wù)費(fèi)單價(jià)兩種第一部分項(xiàng)目概況形式。6.10.2爭議解決（1）協(xié)商項(xiàng)目合同生效日后三十天之內(nèi)，成立社會(huì)資本方代表與政府方代表組成的項(xiàng)目協(xié)調(diào)委員會(huì)。因解釋或履行項(xiàng)目合同過程中產(chǎn)生的任何爭議，由項(xiàng)目協(xié)調(diào)委員會(huì)進(jìn)行協(xié)商解決。（2）仲裁/訴訟項(xiàng)目協(xié)調(diào)委員會(huì)無法協(xié)商解決的爭議，則采用仲栽或訴訟方式處理。具體方式

50、在項(xiàng)目合同中約定。（3）爭議解決期間的繼續(xù)履行爭議解決期間項(xiàng)目各方對(duì)合同無爭議部分應(yīng)繼續(xù)履行。除法律規(guī)定或另有約定外，任何一方不得以發(fā)生爭議為由停止項(xiàng)目運(yùn)營服務(wù)、停止項(xiàng)目運(yùn)營支持服務(wù)或采取其他影響公共利益的措施。第五部分財(cái)務(wù)測算七、財(cái)務(wù)測算7.1測算條件（1）投資估算序號(hào)項(xiàng)目名稱合計(jì)1總投資46400.231.1建設(shè)投資45000.001.2建設(shè)期利息1400.23（2）基本參數(shù)（3）收入估算序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)1建設(shè)期（年）1.52運(yùn)營期（年）13.53建設(shè)期第一年投資比例50%4建設(shè)期第二年投資比例50%可用性付費(fèi)：依據(jù)本方案6.5.1,I值取6.5%,計(jì)算出年可用性付費(fèi)為5183萬。（4）經(jīng)營成

51、本估算經(jīng)營成本主要指用于維護(hù)支出，暫按225萬元/年計(jì)算。（5）資金籌措項(xiàng)目公司自籌資金占20%,其中政府出資按占10%估算；長期債務(wù)資金約占80%,長期借款年利率按同期銀行利率估算。7. 2財(cái)務(wù)分析（1）主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目名稱數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資46400.231.1建設(shè)投資45000.001.2建設(shè)期利息1400.232資金籌措46400.232.1項(xiàng)目資本金9280.052.2項(xiàng)目債務(wù)資金37120.193年均銷售收入5383.204年均總成本費(fèi)用4090.395年均息稅前利潤（EBIT）1910.846年均利潤總額1263.017年均所得稅315.758年均凈利潤947.269貸款償還期9.1銀行貸款9.8210平均利息備付率（%）197.6311平均償債備付率（%）105.7212項(xiàng)目投資稅前指標(biāo)12.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）7.3212.2項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（1=5.5%）6019.5512.3全部投資回收期（年）9.15（2）營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算序號(hào)項(xiàng)目名旅單位合計(jì)第1年第2年笫3年笫1年笫5年笫6年第7年1收入合計(jì)69981.662591.915183.835183.835183.835183.835183.831.1政府兩買股務(wù)（殘?jiān)O(shè)本金性質(zhì)資金）1.1.1營業(yè)收入萬元仙00.231718.533437.05343