財務(wù)部年終工作總結(jié)(范文6篇)

1、財務(wù)部年終工作總結(jié)（范文6 篇）（篇一）回顧過去的一年， 財務(wù)部在公司領(lǐng)導的正確指導和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下， 在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時， 很好地配合了公司的中心工作， 在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付， 及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。 當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領(lǐng)導和同仁匯報:一、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作組織財務(wù)活動，處理與各方面的財務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴張，記帳，登帳工作越來越重要。為提高工作效率， 使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。 我們在年初即進行了會計電算化的實施，

2、 經(jīng)過一個月的數(shù)據(jù)初始化和三個月的手機結(jié)合， 全體財務(wù)人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作， 財務(wù)核算順利過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。 這為財務(wù)人員節(jié)約了時間， 還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能， 為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。財務(wù)部一直人手較少，但在我們高效， 有序的組織下， 能夠輕重緩急妥善處理各項工作興華電腦會計學校。 財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳， 記帳工作。 這是財務(wù)部最平常最繁 1 重的工作， 一年來， 我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。公司資金流量一直很大，尤其是在 8 月至 12 月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金

3、流量巨大而繁瑣，財務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著&quo 泉州會計繼續(xù)教育 t; 認真，仔細，嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全，準確，及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。全年累計實現(xiàn)資金收付達3757 萬元。企業(yè)的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。 在財務(wù)核算工作中每一位財務(wù)人員盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務(wù)， 為公司節(jié)省各項開支費用盡自己最大的努力。財務(wù)部全年審核原始單據(jù) 824 張，處理會計憑證179 張，準確無誤地出具各類會計報表無數(shù)。制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無一例外的有其嚴格的規(guī)章制度。 長天公司從無到有，從當初的三兩人到今天的上百人， 規(guī)范各項經(jīng)濟行為已日益成為企

4、業(yè)管理的主題。在過去的一年中，財務(wù)部相繼出臺了關(guān)于財產(chǎn)管理，合同簽定，費用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設(shè)財務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責。財務(wù)部除要認真負責地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達成本單位的任務(wù)， 還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。 本年度財務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往 2 來款項的收支。 同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系， 與稅務(wù)機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系， 全面處理了保險公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計，工商等各部門有關(guān)資料的申報。二、資金調(diào)度和信貸工作資金對于企業(yè)來說，就如”血液”對于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開，

5、 各經(jīng)營管理機構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。 尤其在 1-7 月份項目未能取得任何經(jīng)濟收益的情況下， 公司承受了巨大的資金壓力。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求， 為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一起籌劃，合理安排調(diào)度資金。同時財務(wù)部還全面承擔了8月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務(wù)人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設(shè)的順利進行， 及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資0。 11 億元，償還到期貸款500 萬元。為了公司的長足發(fā)展，財務(wù)部與紅旗建立了信貸關(guān)系，以期達到積累企業(yè)信譽的目的。我部于 3 月 5 月向銀行申請

6、銀行固定資產(chǎn)貸款 1800 萬元。期間收集，整理了大量資料，編制各類貸款報告， 與銀行人員商談貸款工作， 多次接待銀行各級領(lǐng)導的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，學到了新的業(yè)務(wù)知 3 識。三、全力協(xié)助招商工作時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。 一年中， 財務(wù)部有很多應(yīng)做而未做， 應(yīng)做好而未做好的工作， 比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡上， 在各項經(jīng)營費用的控制上， 在規(guī)范財務(wù)核算程序，統(tǒng)一財務(wù)管理表格上，在及時準確地向公司領(lǐng)導匯報財務(wù)數(shù)據(jù)，實施財務(wù)分析等方面都相當欠缺。 在財務(wù)工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱 ; 日常成本費用

7、支出比較隨意 ; 公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學的要求; 要么就是執(zhí)行乏力 ; 也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些應(yīng)該是財務(wù)管理要重點思考和解決的主題， 也是每一位長天人如何提高自我， 服務(wù)企業(yè)所要思考和改進的必修課。 作為財務(wù)人員，我們在公司加強管理， 規(guī)范經(jīng)濟行為， 提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責任。 我們將不斷地總結(jié)和反省， 不斷地鞭策自己，加強學習，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展， 與各位共同進步，與公司共同成長。（篇二）2018 年已經(jīng)過半，回首上半年，展望下半年。半年中，作為公司的錢袋子， 財務(wù)部從基本的工作入手， 通過人才團隊建設(shè)、資金流向控制等

8、有效措施， 有效的完成了半年工作計劃， 現(xiàn)將工 4 作總結(jié)如下：一、團隊建設(shè)：人做為工作的第一要素及最重要的公司資源， 財務(wù)部把團隊建設(shè)放在所有工作的第一位， 從人員招聘、 入職交流、 工作安排、匯報指導、進度把控直至結(jié)果確認， 與部門成員進行充分的溝通、了解；積極引導成員的健康的、 穩(wěn)定的工作心態(tài)并引導其準確定位自身的工作目標； “要律人，必先律己” ，從工作細節(jié)、工作態(tài)度、工作能力等方面對成員起模范帶頭作用， 嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，嚴格遵守職業(yè)操守；努力建立良好的工作氛圍，并在工作中不斷幫助成員的能力提升、端正態(tài)度、 友好協(xié)作； 財務(wù)部現(xiàn)配有6 人，成員的業(yè)務(wù)能力基本能夠滿足現(xiàn)有的上

9、傳文檔賺錢的業(yè)務(wù)需求，資金收付、會計核算、總賬管理、稅務(wù)申報、價格審核、及較低層次的財務(wù)管理工作，財務(wù)部急需在成本核算、核算規(guī)范化兩個薄弱環(huán)節(jié)加強人才培養(yǎng)。全力培養(yǎng)一支有 “執(zhí)行力”、有“戰(zhàn)斗力”的在數(shù)、質(zhì)、效“三位一體、高度協(xié)調(diào)”的財務(wù)團隊作為財務(wù)部中長期人才培養(yǎng)戰(zhàn)略目標。二、部門建設(shè)：部門建設(shè)基于企業(yè)這個組織而存在，部門的目標是企業(yè)目標的分解， 是服務(wù)于企業(yè)的整體目標。而設(shè)定正確的目標則是部門建設(shè)的出發(fā)點和落腳點，我把財務(wù)部的目標分解成五個層次：基 5 礎(chǔ)統(tǒng)計 - 會計核算 - 財務(wù)管理 - 財務(wù)戰(zhàn)略 - 企業(yè)管理，概括起來就是充分利用公司的現(xiàn)有及未來的資源（包括人力資源、資本資源、技術(shù)資

10、源、資產(chǎn)資源、商品資源、物質(zhì)資源等）使公司的價值最大化。部門負責人作為團隊的核心及” 靈魂” 必須在部門組織架構(gòu)、崗位職責、人員配置、分工協(xié)作、部門紀律、獎罰措施、規(guī)章制度等文檔分享賺錢方面做出全面的規(guī)劃和部署， 以滿足適當?shù)娜嗽谶m當?shù)臅r間內(nèi)完成財務(wù)部的各項工作， 理論上財務(wù)必須對公司的每一項業(yè)務(wù)在價值上進行財務(wù)評估， 保證各項業(yè)務(wù)的合理高效的完成，進而達成公司的整體目標。作為新成立的公司， 新組建的部門， 新的部門成員的 “三新”- 財務(wù)部部門建設(shè)必然存在種種不足和有待完善的地方， 我本人心里非常清楚現(xiàn)狀離目標還有很長的路要走。 特別是部門成員的結(jié)構(gòu)性缺陷及能力提升、 會計核算的規(guī)范化及準確

11、性、 成本核算及控制、資金籌劃、稅務(wù)規(guī)劃、 財務(wù)服務(wù)企業(yè)決策的能力上等方面還存在巨大的差距。三、財務(wù)具體工作：1、數(shù)據(jù)統(tǒng)計方面，單據(jù)不全、業(yè)務(wù)不全、信息數(shù)據(jù)缺失導致數(shù)據(jù)維護困難，后續(xù)必須加強單據(jù)齊全、制度流程真正執(zhí)行、相關(guān)崗位加強業(yè)務(wù)技能培訓、加強對數(shù)據(jù)崗位（包括采購跟單、倉管、會計、車間統(tǒng)計人員）工作方法及工作習慣的培訓； 6 2、財務(wù)管理方面，急需加強成本費用控制的執(zhí)行，財務(wù)分析、可行性建議、風險防范的領(lǐng)域和具體措施，預(yù)算管理缺失。3、出口退稅方面：2018 年上半年累計完成申報2 批次，申報退稅金額216.31 萬元，已經(jīng)實現(xiàn)退稅金額為158 萬元，退稅款的及時準時的實現(xiàn)一定程度上緩解了

12、資金壓力。4、會計核算方面，核算準確性、及時型、完整性急需加強，費用核算、 總賬、納稅申報、 出口退稅基本能夠滿足現(xiàn)時的需求，成本核算、 往來管理急需建立規(guī)范化得處理流程，以及加強對會計人員能力提升及責任心培養(yǎng)；全年累計完成收入人民幣5610.37 萬元。5、信保業(yè)務(wù)，完成信保額度的申請8 個，申請額度總額為862 萬美元，實際完成投保金額為188.1 萬美元，支付保費6.4萬元人民幣；完成第二季度的保費補貼申請1400 元。6、工行信保短期融資業(yè)務(wù)，從2 月份第一批申請獲批并放貸，截止 6 月 30 日累計完成3 批次共計67.4 萬美元的工行短期貸款（折合人民幣417.21 萬元），并于

13、6 月份首次還貸6 萬美元并支付利息費用481.75 美元；信保融資的有效跟進極大緩解了公司資金壓力， 保證公司各項業(yè)務(wù)正常開展，后續(xù)將在提高結(jié)匯優(yōu)惠點數(shù)，優(yōu)化和平衡投保金額、檔次、付款方式、國家、費率等，及時還貸減少利息費用、及時申請利息補貼，降低工行手續(xù) 7 費比例上跟進以減少綜合資金使用成本。7、中信銀行金地門道寫字樓小額固定資產(chǎn)順利完成310 萬放貸工作，累計支付資產(chǎn)項目投入1317 萬元，保證的資產(chǎn)項目有效實施，為 2019 年的產(chǎn)銷分離的辦公格局奠定了良好的基礎(chǔ)。8、資金管理，堅持“量入為出，保證業(yè)務(wù)”的原則有效地保證公司各項業(yè)務(wù)的正常開展，員工工資準時發(fā)放，18 年半年實現(xiàn)資金流

14、入3618 萬元，資金流出 3712 萬元；后續(xù)將在還貸的及時性，資金的調(diào)撥加強計劃以防止還貸風險及公司的資金信用等級下降，加強供應(yīng)商的信用周期及額度方面與供應(yīng)鏈實現(xiàn)協(xié)商并盡最大努力保證供應(yīng)商貨款及時支付。9、資本到位情況說明，注冊資本2000 萬，實際到位1650萬，資本到位率82.5%。10、應(yīng)收賬款管理，及時跟進應(yīng)收賬款回款情況，及時知會銷售部追款及與業(yè)務(wù)對賬，保證回款的及時性，建立應(yīng)收款每日匯總匯報制度， 半年度實現(xiàn)應(yīng)收款賬齡不超過1 個月（除極個別客戶的特殊申請放信額度及賬期外）并沒有呆壞賬的發(fā)生，半年累計收貨款218.65 萬美元。11、資產(chǎn)管理，可以用資金管理及格，固定資產(chǎn)管理基

15、本合格，庫存管理不到位來評價半年度資產(chǎn)管理工作。后續(xù)將加強庫存單據(jù)的完整、及時、準確，加強人員業(yè)務(wù)培訓及指導，加強上 8 傳文檔賺錢工作監(jiān)督，要求提供準確的庫存數(shù)、表，消化包材類庫存，嚴格控制電子料及五金料的采購，降低庫存對資金的占用，防止呆滯品的出現(xiàn)；加強各環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度的落實及統(tǒng)計工作，配備較齊全符合內(nèi)控要求的內(nèi)部單據(jù)印制及使用，加強各環(huán)節(jié)使用單據(jù)的使用規(guī)范性。12、內(nèi)外溝通協(xié)調(diào)， 財務(wù)部積極地在財務(wù)部內(nèi)部的有效溝通，積極在在公司各部門之間溝通協(xié)調(diào)，積極與外部相關(guān)個人及主體進行有效的溝通協(xié)作，以文檔分享賺錢的結(jié)果為導向處理各種問題 ; 與銀行、稅務(wù)等建立了良好的關(guān)系，為的公司形象的塑造貢獻

16、自己的一份力量。13、匯率管理，2018 年的人民幣對美元匯率不斷升值，對外向型出口企業(yè)形成了巨大的匯差壓力，半年度累計匯率損失6萬元，銷售部及采購部門應(yīng)積極應(yīng)對匯率變化對收入和成本產(chǎn)生的重要影響， 特別在銷售報價環(huán)節(jié)成本評估及采購下單美元轉(zhuǎn)換成人民幣對成本的影響。2018 年上半年，財務(wù)部做了很多工作，都是為了讓公司節(jié)約每一分錢，讓每一分錢花在刀刃上?？醋″X， 守住錢是財務(wù)部的職責。下半年，我們將目標明確、思路清晰、正視問題、相互配合、共同努力、執(zhí)行到位，做好2018 年下半年的財務(wù)工作。（篇三） 9 在公司黨組的正確領(lǐng)導下， 今年上半年財務(wù)部緊緊圍繞公司全年工作目標，面臨服融資難、 還貸任

17、務(wù)重、 政府項目資金需求量大的嚴峻形勢， 積極有效地組織調(diào)度資金， 確保按期足額還貸，同時最大限度地滿足政府重點項目建設(shè)資金需求， 充分發(fā)揮了政府融資平臺作用。為了總結(jié)經(jīng)驗、找出差距， 以全面實現(xiàn)公司全年工作目標任務(wù)，現(xiàn)將財務(wù)部 * 年上半年工作情況總結(jié)如下：一、工作完成情況1、辦理開行西部工業(yè)新城基礎(chǔ)設(shè)施項目提款并撥付使用貸款資金 5000 萬元；2、bt 項目融資 17000 萬元，其中：東風動力總成基礎(chǔ)設(shè)施項目融入征地拆遷資金 15000 萬元，北京路延長線項目融入征地拆遷資金 2000 萬元；3、籌集并監(jiān)管投入政府24 個項目建設(shè)資金73194 萬元；4、按期足額償還融資貸款本息364

18、72 萬元；其中：本金 27935萬元，利息8537 萬元；5、據(jù)初步統(tǒng)計，今年上半年公司出讓土地3 宗計 42.9 畝，實現(xiàn)土地出讓收入4315 萬元，但需經(jīng)國土、財政部門進一步確認計入城投土地出讓專戶，以達到公司土地出讓收入入賬確認條件。二、開展的主要工作101、認真履行財務(wù)本職工作，及時做好記賬、算賬、出具會計報表、進行財務(wù)分析，以及整理、裝訂、保管會計憑證等日常公司會計事務(wù)處理工作；2、按計劃向銀行申請貸款資金使用，并按制度監(jiān)管撥付到政府重點項目，確保項目建設(shè)順利實施；3、負責組織調(diào)度資金，按期足額償還銀行還貸資金和支付bt 項目回購款，維護了政府融資信用；4、配合完成東環(huán)路周家溝片區(qū)

19、拆遷調(diào)查及拆遷資金兌付工作；5、開展城投債券融資工作，現(xiàn)已完成資產(chǎn)整合、會計報表調(diào)整、債券申報材料制作，并已經(jīng)省、 市發(fā)改委逐級審批后轉(zhuǎn)報國家發(fā)改委，進入審查核準程序，現(xiàn)需跟蹤反饋審查核準信息，及時補充完善發(fā)債資料，爭取早日核準在年內(nèi)上市發(fā)行；6、積極催收公司外欠款，先后對世紀百強公司等4 家單位多次發(fā)函確認欠款額及催收外欠款，其中：明天房地產(chǎn)公司、堰鼎工貿(mào)公司的歷史欠款已基本收回，確保了國有資產(chǎn)的安全；7、先后配合完成省審計廳、財政廳對我市本級政府性債務(wù)審計調(diào)查工作。三、下半年工作打算、加強對公司土地出讓收入與國土、財政部門核對工作，11并及時歸集土地出讓收入資金；、參與完善城投土地經(jīng)營機制

20、相關(guān)工作，與財政、 國土部門進行有效溝通， 建立城投土地出讓收入財政專戶，促使公司土地收入歸集與使用規(guī)范化、制度化；、逐步完善公司財務(wù)核算體系， 包括對公司土地經(jīng)營收入、政府項目回購收入、 長期股權(quán)投資收益、 其他經(jīng)營收入分類核算，對公司土地出讓業(yè)務(wù)費、融資費按有關(guān)文件“先提后用” ，節(jié)約開支，規(guī)范公司財務(wù)核算， 促使公司財務(wù)核算逐步符合現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范要求；、參與公司與各債權(quán)銀行溝通協(xié)商工作相關(guān)工作事宜，并向銀監(jiān)局申請對我公司原貸款進行一般公司類貸款認定， 為今后銀行融資創(chuàng)造條件；5、配合參與公司土地經(jīng)營、融資相關(guān)相關(guān)工作，力爭全面完成公司土地儲備與經(jīng)營、融資年度工作目標任務(wù)；6、跟蹤掌握公

21、司證券發(fā)行推進工作進度，及時完善補充發(fā)債相應(yīng)文件資料，應(yīng)對處理好隨時可能出現(xiàn)的新問題。（篇四）* 年財務(wù)工作亮點不多 , 批評不少，這有客觀的原因，但總體上，計財處的職工還是本著潔身自好，恪盡職守，善用其財，無愧其祿的工作理念，踏踏實實工作， 提高了服務(wù)質(zhì)量，保證了12職工的吃飯錢 , 主要工人如下 :一是加強了內(nèi)部管理，提高了資金的安全性, 健全了處務(wù)會議制度 , 每周一處務(wù)會進行上周工作檢查與本周工作安排，進行業(yè)務(wù)學習 , 提高了工作效率，進行了崗位調(diào)整，鍛煉了隊伍,二是積極向上級爭取各種資金，爭取財政資金安全隱患200萬元，增加財政撥付煤炭可持續(xù)發(fā)展基金500 萬元，比* 年增中200

22、萬元。爭取地方債券資金800 萬元。計財處在 * 年沒有等待，觀望，而是在校辦的支持下，積極主動地向上級部門溝通，積極和教育廳、 財政廳及省發(fā)改委聯(lián)系， 這些資金在一定程度上改善了學校的財務(wù)狀況。三是協(xié)助實驗實訓中心對其爭取的中央財政支持資金225萬元的項目，進行了設(shè)備的招標、采購及資金的支付工作。四是增加銀行貸款* 萬元貸款銀行陽泉市商業(yè)銀行。五是從市財政爭取借款2950 萬，用于基本建設(shè)與土地證的辦理。今后工作重心如下:一、加強內(nèi)部管理，尤其是對于大額資金的支付、重大合同的簽訂須慎重決策， 以免擴大債務(wù)， 對于內(nèi)部經(jīng)費的使用也須加強審計和監(jiān)督，以節(jié)約資金， 樹立良好的辦學風氣； 競聘寫作網(wǎng)

23、13二、對以前年度的合同要重新審定，不合理的要花大力所糾正，終止給學校帶來負面效應(yīng)的不合理合同；三、加強爭取外援的工作，尤其加強上級主管部門和財政廳的財政補助資金，同時，發(fā)動社會力量，進行辦學捐助，以期緩解債務(wù)壓力；四、做好和債務(wù)單位的溝通工作，以期弱化矛盾，保證一個良好的辦學環(huán)境，減少對上級可能的負面影響?？傮w講來 , 近年來，計財處對外利用各種社會關(guān)系，在教育廳的支持下， * 年從財政廳爭取了400 余萬元資金， * 年爭取了650 萬元， * 年增加了325 萬元，一定程度上減輕了資金壓力。同時，加強了北歐貸款的工作并基本完成；今年又積極主動向財政廳匯報了債務(wù)情況，并積極爭取了財政廳可能

24、給予的債務(wù)減免及利息減免， 這都與校領(lǐng)導的直接指導與支持密不或分，如果沒有校領(lǐng)導的指導， 沒有上級部門的理解與支持，上述工作難以有效完成；當然，對內(nèi)計財處也完善了財務(wù)制度、嚴格財經(jīng)紀律，制定了詳細的管理程度與細則，出臺了幾個主要的財務(wù)管理制度，并上報了校領(lǐng)導；加強了資金管理，保證了學校整體的平穩(wěn)運作；對管理工作進行優(yōu)化，實現(xiàn)了學費收繳的無現(xiàn)金管理，加強了財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的教育和提高，基本上將這一年應(yīng)付下來了。但計財處也深深知道：我們今天所做的與上級領(lǐng)導的要求以14及兄弟院校的水平相比， 尚有較大的差距。 和職工與領(lǐng)導的要求相去也甚遠，有負大家的期望。競聘寫作網(wǎng)雄關(guān)漫道真如鐵，而今邁步從頭越，

25、我們深深相信： 今后在校領(lǐng)導的支持下，我們計財處一定會努力完善和加強諸方面工作，積極服務(wù)于領(lǐng)導， 為領(lǐng)導的決策提供客觀財務(wù)數(shù)據(jù)，以促進我校進入良性發(fā)展的軌道。（篇五）* 年，對于我們祖國來說是充滿著諸多回憶的一年，我們的國家在 * 年經(jīng)歷了嚴寒和溫情、經(jīng)歷了磨難和榮譽、經(jīng)歷了經(jīng)濟的低谷和復蘇;*年，對于我們房地產(chǎn)行業(yè)來說是非常值得深思的一年， 房地產(chǎn)業(yè)在 * 年步入了行業(yè)的周期，房地產(chǎn)業(yè)在一片該不該“救市”的爭論中從年頭走到了年尾，房地產(chǎn)業(yè)的生存之路將走向何方?需要我們地產(chǎn)人用智慧和汗水去描繪; 同樣，* 年，對于我們 * 公司來說更是不平凡的一年， 是內(nèi)涵豐富的一年， 是蛻變成長的一年。 *

26、 公司在 * 年經(jīng)歷了 bsc 的陣痛、經(jīng)歷了培訓老師的洗禮、 經(jīng)歷了 * 改制成功的榮耀、經(jīng)歷了工業(yè)項目掛牌的喜悅、也經(jīng)歷了房產(chǎn)銷售的低谷。就是在這樣一個復雜多變、跌蕩起伏的外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境下，* 財務(wù)部在公司領(lǐng)導班子的正確指引下，理清思路、不斷學習、求實奮進， 在財務(wù)部的各項工作上實現(xiàn)了階段性的成長和收15獲。下面就將財務(wù)部所做的各項工作在這里向各位領(lǐng)導和同仁一一匯報：一、會計核算工作眾所周知， 會計核算是財務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工作， 是財務(wù)人員安身立命的本錢， 是各項財務(wù)工作的基石和根源。 隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴張、 隨著公司走向精細化管理對財務(wù)信息的需要，如何加強會計核算工作的標準化

27、、 科學性和合理性，成為我們財務(wù)部向上進階的新課題。 為努力實現(xiàn)這一目標， 財務(wù)部主要開展了以下工作：1、建立會計核算標準規(guī)范，實現(xiàn)會計核算的標準化管理。財務(wù)部根據(jù)房地產(chǎn)項目核算的需要、 根據(jù)納稅申報的需要、 根據(jù)資金預(yù)算的需要， 設(shè)計了一套會計科目表， 制定了詳細的二級和三級明細科目，并且對各個科目的核算范圍進行了清晰的約定。同時還啟用一本房地產(chǎn)會計核算的教科書做為財務(wù)部做帳的參考書。有了這一套會計科目表和參考書就保證了會計核算口徑的統(tǒng)一性、一貫性和連續(xù)性; 有了這套會計核算標準規(guī)范可以使我公司的帳務(wù)不管什么時候去看這套帳都象是一個人做出來的，有了這套會計核算標準規(guī)范也使得新的會計人員能快速

28、上手公司的帳務(wù)。 值得一提的是， 按照我們設(shè)的明細科目和項目輔助核算能直接快速地計算出某個房開細項的收入、成本、費用， 相關(guān)稅16金，迅速地計算出土地增值稅的增值額，使得土地增值稅和所得稅清算工作變得輕松、快捷、明了。我公司的會計科目設(shè)置得到了集團領(lǐng)導的好評。2、重新對原有的會計核算流程進行了梳理和制定，現(xiàn)在的財務(wù)部內(nèi)部會計核算流程更加突出了內(nèi)部控制， 明確了各個流程所占用的時間，對什么時候出什么表、出什么帳、出什么憑證，憑證如何傳輸都做出了明確清晰的規(guī)定。保證了財務(wù)信息能有序地、按時、按質(zhì)地提供出來。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的矛盾和扯皮現(xiàn)象減少了，財務(wù)報告的及時性得到了有效

29、地保障。 使我公司上報集團財務(wù)部的各類財務(wù)數(shù)據(jù)的及時性和準確性均達到集團財務(wù)部的要求。 3、加強各業(yè)務(wù)單位及往來單位帳目的清理核對工作， 定時與各單位打電話或發(fā)傳真來清理核對帳目， 使得我公司 * 戶客戶往來和 * 戶的供應(yīng)商往來帳目清楚準確。 同時加強應(yīng)收往來款的追討， 在年內(nèi)追回了 * 的往來款 * 萬元。4、除此之外，財務(wù)部組織全體員工在* 年共完成了：收取 * 二期回籠房款 * 億元，契稅維修基金* 萬，審核原始憑證*萬多張，填制、復核，整理裝訂記帳憑證 * 張。出具統(tǒng)計報表 * 份出具納稅申報表 * 張，稅源統(tǒng)計表 * 張。出具 * 集團、 * 集團相關(guān)財務(wù)報表 * 張，出具預(yù)算報表

30、 * 張等。17二、融資、預(yù)算與資金管理工作資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。特別是房地產(chǎn)業(yè)進入了新一輪行業(yè)周期的歷史時刻，國家為調(diào)控房地產(chǎn)的經(jīng)濟泡沫，通過各種貨幣政策、信貸政策、稅收政策、土地政策來進行宏觀調(diào)控，目的就是為了抬高房地產(chǎn)業(yè)的資金門檻，對整個房地產(chǎn)業(yè)進行重新洗牌。再加上我公司要按計劃完成*改制投產(chǎn)、工業(yè)項目的全面掛牌啟動，* 的前期開發(fā)。 最嚴重的是 * 年樓市低迷， 今年的銷售大大低于預(yù)期， 使得我公司的資金“造血”功能極為不暢。使得我公司隨時面臨“缺血”的風險。所以對于 * 年財務(wù)部來說， 如何做好融資 ?如何做好資金預(yù)算 ?如何做好資金管理成了財務(wù)部擺在第一位

31、的頭等大事。為此，財務(wù)部也投入了大量的時間和精力去做好相關(guān)資金管理工作，盡最大努力去幫助企業(yè)渡過資金難關(guān)。1、財務(wù)部加強與七家商業(yè)銀行的聯(lián)系，與各家銀行逐一進行談判和溝通， 不斷尋找和觸碰各商業(yè)銀行的底線?？捎捎谑艿絿邑泿耪叩暮暧^調(diào)控的影響，商業(yè)銀行自身的資金流動性大大降低， 這使得商業(yè)銀行為降低經(jīng)營風險，在核準貸款的時候會顯得更加小心謹慎，特別是對于房地產(chǎn)企業(yè)是慎之又慎。*年 * 市各商業(yè)銀行對房地產(chǎn)業(yè)的貸款總量較去年已經(jīng)下降*%。就是在這樣一個非常惡劣的融資環(huán)境下，財務(wù)部并沒有被眼前的18困難所嚇倒， 反而在我公司資產(chǎn)總額和實收資本不足的情況下運用智慧、 勇于創(chuàng)新與各家銀行展開艱苦的商

32、業(yè)談判。這其中與銀行的各級主管領(lǐng)導洽談、會餐、應(yīng)酬，跑了多少次銀行、復印準備了多少授信資料，加了多少次班，犧牲了多少業(yè)余時間，財務(wù)人員已經(jīng)無法用數(shù)字去統(tǒng)計了。 值得高興的是， 最終財務(wù)部在公司領(lǐng)導的正確指導下， 憑借在工作中總結(jié)出來的談判技巧在公司最有利的時點完成了在 * 行的 * 億元房開貸款、 * 萬元工業(yè)項目貸款和 * 萬元額度的承兌匯票，完成了 * 行的 * 萬元的工業(yè)貸款，完成了一個個看似不可能完成的任務(wù)，因為我公司的資產(chǎn)負債率和項目實收資本占總投比例均沒有完全達到銀行的信貸條件。同時為公司爭取了最大的土地抵押率和最低的銀行利率。毫無疑問，* 財務(wù)部可以驕傲地說， 在融資方面， *

33、年 * 財務(wù)部走在了同行業(yè)財務(wù)部的前面。 2、預(yù)算執(zhí)行方面，在公司領(lǐng)導的大力推動下，在財務(wù)部的積極組織下， 目前公司的全面預(yù)算管理工作已經(jīng)融入到各個部門的日常工作當中， 各個部門已經(jīng)能熟練的運用全面預(yù)算這一管理工具來管理各個部門的資金流。 財務(wù)部還定期組織預(yù)算差異分析會議， 總結(jié)討論預(yù)算差異產(chǎn)生的原因， 提高了各個部門對財務(wù)數(shù)據(jù)的重視程度。 目前各個部門在財務(wù)部的組織下積極投入地參與全面預(yù)算管理， 為來年的全面預(yù)算的編制和推行打下堅實的基礎(chǔ)。 也正是因為有了全面預(yù)算， 才使得公司領(lǐng)導19對資金調(diào)度能做到心中有數(shù)，提前對資金進行合理的統(tǒng)籌安排。3、在年初資金充裕時，根據(jù)已編制的預(yù)算，在較短時間內(nèi)

34、比較各家銀行的理財產(chǎn)品，從各家銀行中選出與* 行簽訂了購買* 萬理財產(chǎn)品， 六個月利率為 *%，為公司獲得理財收益 94.6 萬元。另外利用閑散資金，在 * 行理財 * 次每次分別為 * 萬元 (* 天) 、*萬元 (* 天) 、* 萬元 (* 天) ，共獲得理財收益 * 元。在 * 行理財 * 次，每次 * 萬元分別為 * 天和 * 天，獲得理財收益 * 。1 月開始 ipo 打新股，投入 * 萬元，獲得理財收益 * 萬元。使得公司全年獲得理財收益為 * 萬元。為公司在一定程度上降低了資金使用成本。4、充分使用承兌匯票支付工程款，降低資金使用成本。 *年財務(wù)部共辦理承兌匯票* 筆，充分用足商

35、行 * 萬的承兌匯票的授信額度。5、在日常資金管理上，財務(wù)部重點加強了以下工作：與各家銀行開通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助公司實時了解公司的銀行存款狀況 ; 建立了資金日報體系，每日向公司領(lǐng)導上報頭天的公司資金狀況，為公司領(lǐng)導進行資金調(diào)度提供了依據(jù); 每月定期編制各家銀行的銀行余額調(diào)節(jié)表，保證了公司資金的準確性和安全性;不定期地對庫存現(xiàn)金進行盤點; 在大量收款的幾天，每天核對收款收據(jù)與銀行繳款單和進帳單，保證了資金收取的準確性; 在付20款流程上增加了資金經(jīng)理對出納填制的支票和進帳單的復核程序 ; 通過這一系列的工作，使得公司資金的收取和使用上的準確性和安全性大大提高， 使財務(wù)部在資金管理的規(guī)范化管理

36、方面上了一個新的臺階。三、涉稅管理工作由于房地產(chǎn)企業(yè)涉稅環(huán)節(jié)特別多，相關(guān)稅收政策也非常繁雜，征稅較重，這使得納稅成為企業(yè)的一項重要成本支出。在國家稅收法規(guī)的規(guī)定下進行合理的納稅籌劃， 減少納稅支出， 是財務(wù)部涉稅管理的首要工作。 這要求財務(wù)部在事先、 事中對各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行審核、 籌劃將各項納稅支出降到最低。 凡事有矛必有盾，在降低納稅支出的同時還要規(guī)避涉稅風險。實現(xiàn)公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的涉稅低風險甚至零風險是涉稅管理的另一項重要工作。公司在接受稅務(wù)稽查時會面臨三種不同性質(zhì)的稽查： 1、日?；?。日常稽查是指稽查部門主要負責的對管轄區(qū)域內(nèi)企業(yè)日常情況進行的檢查， 要求被檢查的公司數(shù)量一般不得低于一定比

37、例。2、專項稽查。專項稽查是指根據(jù)上級稅務(wù)部門的部署，對某個行業(yè)、某個地區(qū)、某個產(chǎn)品、某項減免稅政策進行全面的清理檢查。3、舉報稽查。 舉報稽查是指任何單位和個人根據(jù)征管法的規(guī)定，都可以舉報納稅人偷稅漏稅的行為。稅務(wù)機關(guān)在接到舉報以后，采取一些措施對納稅人進行檢查。下面就對財務(wù)部* 年所做的主要21涉稅管理工作進行回顧。1、審核各類收入和付款合同。由于將財務(wù)審核加入到了各類經(jīng)濟合同的簽訂訂環(huán)節(jié)，使得財務(wù)部在業(yè)務(wù)發(fā)生之初就能進行納稅評估和納稅籌劃。* 年財務(wù)部共審核相關(guān)經(jīng)濟合同 * 份。2、* 月，財務(wù)部與稅務(wù)局充分溝通后認為我公司必須主動進行土地增值稅清算，因為目前國家對土地增值稅的征收管理力

38、度一年比一年大， 將查得更細。 如果等到明年清算條件成立由稅務(wù)局進場進行土地增值稅清算很可能會增加納稅支出。財務(wù)部征求公司領(lǐng)導和集團財務(wù)部的同意后組織人員進行了* 項目的土地增值稅清算工作。3、通過分析國家增值稅的發(fā)展趨勢，工業(yè)項目的所有購進設(shè)備均未取得增值稅專用發(fā)票，將設(shè)備的增值稅開票時間拖到*年，這樣就可以在 * 年享受新的消費型增值稅的好處，為公司爭取了 * 萬元的增值稅進項稅額抵扣的好處。4、通過對銷售部員工年終獎金的發(fā)放方式進行合理籌劃，不僅使公司按按稅收法規(guī)履行了代扣代繳義務(wù)，又保障了員工的利益，使公司的大部門員工少交了* 元個人所得稅， 增加了員工的稅后收益，得到了廣大員工的稱贊

39、和好評。5、定期將各類大額的工程發(fā)票送到稅局進行發(fā)票真?zhèn)舞b定。由于房地產(chǎn)公司收到的發(fā)票金額巨大、數(shù)量和種類繁多， 一旦收22到假票將給公司帶來巨大的涉稅風險。為控制這一風險， 財務(wù)部定期組織人員將相關(guān)發(fā)票送往稅局進行真?zhèn)舞b定。6、* 月 *日 * 日 * 市稽查局對我公司進行稅務(wù)稽查，要求我公司填寫 *-* 各稅種稅款交納明細，再根據(jù)情況進行實地稅務(wù)檢查。財務(wù)部立即組織財務(wù)人員進行全面稅務(wù)自查，一方面積極與征管稅務(wù)局溝通， 取得征管稅務(wù)局的理解和幫助，另一方面主動與稽查局相關(guān)人員聯(lián)系，建立了良好的人際關(guān)系。最后，由于及時將未交足的稅款補交到征管地稅局，避免了稽查局到公司進行實地稅務(wù)檢查的涉稅風

40、險。7、* 月份 * 國稅局來到我公司就我公司 * 年的所得稅申報表列示的銷售收入 * 萬元，對應(yīng)的成本只有 * 萬元提出質(zhì)疑， 要求立即出具收入確認的證明， 即文件 * 區(qū)的主體竣工證明， 否則 * 區(qū)對應(yīng)的收入 * 萬元不能予以確認。 由于涉及調(diào)減我公司申報的所得稅 * 萬元，財務(wù)部立刻將這一潛在的巨大涉稅風險匯報給集團財務(wù)部，因為根據(jù)稅法規(guī)定偷稅金額超過全年納稅總額的10%將被定為偷稅罪。 根據(jù)集團財務(wù)部的指示，財務(wù)部立即組織財務(wù)人員重新對 * 年的所得稅重新進行清算和填報申報表，另一方面積極與主管稅務(wù)機關(guān)協(xié)商并取得稅局相關(guān)主管領(lǐng)導的理解，只是調(diào)整了納稅申報表，并沒有認為我們惡意提前確認

41、收入、濫用所得稅優(yōu)惠政策。 這也證明了財務(wù)部平時與稅務(wù)局的溝通做得比較23到位，才不至于發(fā)生重大的涉稅風險。8、通過與地稅主管稅務(wù)局主管領(lǐng)導的良好溝通，財務(wù)部積極爭取納稅a 級企業(yè)， 目前稅局的相關(guān)領(lǐng)導已經(jīng)承諾明年將會將我公司申報納稅a 級企業(yè)。如果申請納稅 a 級企業(yè)成功， 就將意味著稅局將二年內(nèi)不來公司查帳，一是為為公司營造良好、 寬松的納稅環(huán)境。 二是為公司獲得了榮譽，為公司與* 政府部門溝通談判增添了一項重要法碼。9、加強了涉稅管理的資料收集和檔案管理工作。在崗位職責中加入了稅收政策的收集、整理、匯編工作， 每月定期到稅局網(wǎng)站上更新下載與房地產(chǎn)有關(guān)的稅收政策， 并進行整理匯編。 財務(wù)部

42、在進行土地增值稅清算、 所得稅申報、 稅務(wù)自查、 日常申報時，將各工作底稿進行整理， 把過程列出來， 做為公司的涉稅相關(guān)文件進行歸檔。 為了以后進行涉稅管理時提供一份原始參考資料，也為了以后新的財務(wù)管理人員能夠快速地了解了公司的相關(guān)涉稅管理工作提供備查。四、財務(wù)分析與風險預(yù)警工作財務(wù)分析是以財務(wù)報告資料及其他相關(guān)資料為依據(jù)， 采用一系列專門的分析技術(shù)和方法， 對企業(yè)等經(jīng)濟組織過去和現(xiàn)在有關(guān)籌資活動、投資活動、經(jīng)營活動、分配活動的盈利能力、營運能力、償債能力和增長能力狀況等進行分析與評價的經(jīng)濟管理活動。它為了解企業(yè)過去、評價企業(yè)現(xiàn)狀、預(yù)測企業(yè)未來，做出正24確決策提供準確的信息或依據(jù)。過去我公司

43、的財務(wù)分析幾乎是一片空白。 但是企業(yè)的規(guī)模越來越大， 資金調(diào)度也越來越大， 如果沒有財務(wù)分析對企業(yè)的運營狀況進行一個理性的評價和分析是非常危險的。 所以公司領(lǐng)導對此非常的重視， 對財務(wù)部也提出了殷切的期望。 有要求才有提高，財務(wù)部在編寫財務(wù)分析經(jīng)驗不足的情況下在網(wǎng)上大量收集相關(guān)資料，包括房地產(chǎn)的相關(guān)經(jīng)濟政策， 對比分析各房地產(chǎn)上市公司的財務(wù)報表，在 * 月份出了一份 * 公司上半年的財務(wù)分析。所幸得到了公司領(lǐng)導和其他各部門同仁的認可。在這篇財務(wù)分析中， 財務(wù)部對當前房地產(chǎn)企業(yè)的不利和有利影響因素進行了分析， 共分析了 * 條不利影響因素和 * 條有利影響因素。并指出了目前房地產(chǎn)企業(yè)的 * 條應(yīng)

44、對策略。事后證明，這兩段分析為公司日后的發(fā)展提供了及時、必要的信息和依據(jù)。根據(jù)對我公司各項財務(wù)數(shù)據(jù)與上市公司財務(wù)數(shù)據(jù)的對比分析和評價，財務(wù)部指出了當時公司存在的主要問題和風險：1、資產(chǎn)負債率已經(jīng)到了銀行接受的極限70%，下半年的融資將非常困難。事后財務(wù)部仍然毫不畏懼困難，運用智慧、 勇于創(chuàng)新，突破這一瓶頸和局限，仍然為公司融下巨額的銀行資金。2、公司未能合理安排工程進度、在需要資金周轉(zhuǎn)的時候開盤，造成公司資金起伏較大，增加資金斷裂風險253、預(yù)期的銷售收入過于理想化，未能充分考慮市場變化而對預(yù)算進行調(diào)整。 最后證明下半年的收入預(yù)算真的偏差很大，一定程度上影響了資金的調(diào)度。4、指出下半年資金斷裂

45、的風險，要求公司領(lǐng)導積極籌措資金。事實證明這次財務(wù)分析和風險預(yù)警在降低公司的經(jīng)營風險上是成功的、有效的，正由于充分預(yù)估了資金斷裂風險，財務(wù)部在資金仍然充裕的情況下為公司盡可能多地向銀行融資。 提前做了充足的準備。五、投資管理工作由于集團總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，目前我公司帶有兩個工業(yè)項目，這兩個項目有獨立的經(jīng)營核算實體， 財務(wù)部主要起到一個投資和監(jiān)管的作用。 為了便于公司領(lǐng)導進行決策， 財務(wù)部組織力量對 * 改制和工業(yè)項目組建進行了項目投資測算， 運用一系列的投資測算工具和對項目相關(guān)人員進行大量的調(diào)查和詢問， 參與編寫了兩個項目的可行性調(diào)研報告。六、組織建設(shè)和制度流程管理工作組織建設(shè)和制度流程管理是一

46、個組織有效運轉(zhuǎn)的靈魂， 相當于人體的骨架和神經(jīng)系統(tǒng)， 其重要性是不言而喻的。 如何實現(xiàn)財務(wù)部的各項管理職能，就必須在這方面好好研究和設(shè)計。261、為了配合公司發(fā)展對財務(wù)部各項職能的需要，財務(wù)部在* 月份重新設(shè)計了財務(wù)部的組織機構(gòu)圖、工作流程和崗位說明書。更加明確了各個崗位的職責， 避免了一些重復和扯皮的職責。這套系統(tǒng)在設(shè)計上著重強化了會計核算和資金管理的職能。2、在推行新的組織機構(gòu)圖時特別向財務(wù)部的員工宣傳和推行一套垂直指揮系統(tǒng)， 這套垂直指揮系統(tǒng)是為了有效保障上級的各項指令在傳遞中能夠順暢有序， 現(xiàn)在財務(wù)部的全體員工已經(jīng)理解、接受和運用這一套垂直指揮系統(tǒng)來處理日常工作事務(wù)， 使得工作效率明顯

47、提高。3、為保證財務(wù)工作計劃的有效實施和執(zhí)行，財會部在今年實行了定期召開財務(wù)部內(nèi)部管理會議制度。 著重強調(diào)上階段工作的總結(jié)和下階段工作的布置。 通過該內(nèi)部會議使得各項財務(wù)工作在會議上進行有效地溝通， 及時解決當前存在的問題。 并對會議內(nèi)容進行會議紀要工作， 通過會議紀要來跟蹤各項任務(wù)的執(zhí)行情況。大大提高了財務(wù)部各項工作和指令的貫徹力度。七、團隊管理與員工學習成長bsc、 swot 、5s 、 pest 、價值鏈、戰(zhàn)略、目標、策略、企業(yè)愿景、工作理念、職業(yè)素養(yǎng)、團隊、魚骨圖、頭腦風暴等等新鮮的管理名詞在 * 年從高端的管理殿堂走進了我們公司， 走進了我們的部門、走進了每個管理人員的大腦， 并烙下了深深的印記。27時代要進步、企業(yè)要發(fā)展、員工要成長，在這個充滿著激烈競爭的市場經(jīng)濟環(huán)境下，從國家到企業(yè)、從大人到學生， 如果不能及時更新自己的知識結(jié)構(gòu)和思想意識，就將面臨被這個社會遺忘和淘汰的危險。 好在我們 * 公司領(lǐng)導 * 總能夠高瞻遠矚、遠