銷售預算模板_第1頁
銷售預算模板_第2頁
銷售預算模板_第3頁
銷售預算模板_第4頁
銷售預算模板_第5頁
已閱讀5頁,還剩16頁未讀, 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權,請進行舉報或認領

文檔簡介

1、個人收集整理 勿做商業(yè)用途銷售預算(表一) 單位:元季 度1234全年預計銷售量(件)甲產(chǎn)品8001000120010004000乙產(chǎn)品50075010007503000預計銷售價格甲產(chǎn)品6565656565乙產(chǎn)品7575757575銷售收入甲產(chǎn)品52000650007800065000260000乙產(chǎn)品37500562507500056250225000合 計89500121250153000121250485000預計現(xiàn)金收入計算表(表二) 單位:元季 度1234全年期初應收帳款3100031000第1季度銷售收入537003580089500第2季度銷售收入727504850012125

2、0第3季度銷售收入9180061200153000第4季度銷售收入7275072750現(xiàn)金收入合計84700108550140300133950467500生產(chǎn)預算(表三) 單位:件季 度1234全年甲產(chǎn)品預計銷售量8001000120010004000加:預計期末存貨100120100120120預計需要量9001120130011204120減:期初存貨8010012010080預計生產(chǎn)量8201020118010204040乙產(chǎn)品:預計銷售量50075010007503000加:預計期末存貨75100757575預計需要量57585010758253075減:期初存貨5075100755

3、0預計生產(chǎn)量5257759757503025直接材料采購預算(甲產(chǎn)品)(表四) 單位:千克季 度1234合 計預計生產(chǎn)量(件)8201020118010204040材料單耗 P材料33333 S材料22222預計生產(chǎn)需用量 P材料246030603540306012120 S材料16402040236020408080加:期末存料量 P材料918106291810801080 S材料612708612720720預計需要量合計 P材料337841224458414013200 S材料2252748297227608800減:期初存料量 P材料7209181062918720 S材料480612

4、708612480預計采購量 P材料265832043396322212480 S材料17722136226421488320材料單價(元) P材料44444 S材料55555預計采購金額(元)1949223496249042362891520 P材料1063212816135841288849920 S材料886010680113201074041600直接材料采購預算(乙產(chǎn)品)(表五) 單位:千克季 度1234全 年預計生產(chǎn)量(件)5257759757503025材料單耗(Q材料)22222預計生產(chǎn)需用量10501550195015006050加:期末存料量465585450450450預

5、計需要量合計15152135240019506500減:期初存料量420465585450450預計采購量10951670181515006080材料單價(元)66666預計采購金額(元)65701002010890900036480預計現(xiàn)金支出計算表(表六) 單位:元季 度1234全 年預計采購金額26062335163579432628128000 甲產(chǎn)品1949223496249042362891520 乙產(chǎn)品65701002010890900036480期初應付帳款1100011000第1季度采購金額156371042526062第2季度采購金額201101340633516第3季度采

6、購金額214761431835794第4季度采購金額1957719577現(xiàn)金支出合計26637305353488233895125949直接人工預算(表七) 單位:元季 度1234全 年甲產(chǎn)品:預計生產(chǎn)量(件)8201020118010204040單位產(chǎn)品工時定額(工時)33333直接人工工時總額(工時)246030603540306012120單位工時工資率44444預計直接人工成本總額984012240141601224048480乙產(chǎn)品:預計生產(chǎn)量(件)5257759757503025單位產(chǎn)品工時定額(工時)55555直接人工工時總額(工時)262538754875375015125單位

7、工時工資率44444預計直接人工成本總額10500155001950015000605000直接人工成本總額20340277403366027240108980制造費用預算(表八) 單位:元變動性制造費用固定性制造費用間接材料 8000管理人員工資 8096間接人工 7600折舊費 16347維修費 6000辦公費 6500水電費 7280保險費 5200其他 3814其他 2000合計 32694合計 38143直接人工工時總數(shù) 27245減:折舊 16347 現(xiàn)金支出合計 21796 分配率=32694/27245=1.2每季數(shù)=21796/4=5449預計現(xiàn)金支出計算表(表九) 單位:元

8、季 度1234全 年直接人工工時508569358415681027245 甲產(chǎn)品246030603540306012120乙產(chǎn)品262538754875375015125變動性制造費用6102832210098817227694甲產(chǎn)品295236724248367214544乙產(chǎn)品315046505850450018150固定性制造費用544954495449544921796現(xiàn)金支出合計1155113771155471362154490產(chǎn)品成本預算(甲產(chǎn)品)(表十) 計劃產(chǎn)量:4040件成本項目單位用量單價(元)單位成本總成本直接材料 P材料3千克4.012.048480 S材料2千克5.

9、010.040400 小計88880直接人工3工時4.012.048480變動性制造費用3工時1.23.614544 合計37.6151904加:在產(chǎn)品及自制半成品期初余額0減:在產(chǎn)品及自制半成品期末余額0預計產(chǎn)品生產(chǎn)成本151904加:產(chǎn)成品期初余額3200減:產(chǎn)成品期末余額4512預計產(chǎn)品銷售成本37.65150592產(chǎn)品成本預算(乙產(chǎn)品)(表十一) 計劃產(chǎn)量:3025件成本項目單位用量單價(元)單位成本總成本直接材料2千克6.012.036300直接人工5工時4.020.060500變動性制造費用5工時1.26.018150 合計38.0114950加:在產(chǎn)品及自制半成品期初余額0減:在

10、產(chǎn)品及自制半成品期末余額0預計產(chǎn)品生產(chǎn)成本114950加:產(chǎn)成品期初余額2100減:產(chǎn)成品期末余額2850預計產(chǎn)品銷售成本38.07114200期末存貨預算(表十二) 單位:元項 目數(shù) 量單 價金 額材料存貨 P材料10804.04320 Q材料4506.02700 S材料7205.03600 小計10620產(chǎn)成品存貨 甲產(chǎn)品12037.64512 乙產(chǎn)品7538.02850 小計7362 存貨合計17982銷售費用預算(表十三) 單位:元變動性銷售費用固定性銷售費用銷售傭金 6100管理人員工資 7000辦公費 3400廣告費 12000運輸費 7600保險費 6000其他 1045其他 2

11、400合計 18145合計 27400預計產(chǎn)品銷售成本 264792 分配率=18145/264792=0.068每季數(shù)=27480/4=6850管理費用預算(表十四) 單位:元費 用 項 目金 額 公司經(jīng)費4000 工會經(jīng)費1500 董事會費2000 無形資產(chǎn)攤銷費700 職工培訓費800 其他1000 合計10000 各季現(xiàn)金支付數(shù)10000/4=2500銷售費用預計現(xiàn)金支出計算表(表十五) 單位:元季 度1234合計預計產(chǎn)品銷售成本49148661988324866198264792 甲產(chǎn)品30118376484517837648150592 乙產(chǎn)品1903028550380702855

12、0114200變動性制造費用334245015801450118145 甲產(chǎn)品204825603072256010240 乙產(chǎn)品12941941272919417905固定性制造費用685068506850685027400現(xiàn)金支出合計1019211351126511135145545現(xiàn)金預算(表十六) 單位:元季 度1234全年期初現(xiàn)金余額40005563504948424000加:銷售現(xiàn)金收入84700108550140300133950467500現(xiàn)金收入合計88700114113145349138792471500減:現(xiàn)金支出直接材料26637305353488233895125949

13、直接人工20340277403366027240108980制造費用1155113771155471362154490銷售費用1019211351126511135145545管理費用250025002500250010000 所得稅1006710067100671006640267設備購置109506000240002800068950 長期貸款利息9009009009003600 投資者利潤20002000200020008000 合 計95137104864136207129573465781現(xiàn)金余缺(6437)9249914292195719籌資與運用銀行短期借款1200012000償

14、還銀行借款(4000)(4000)(4000)(12000)支付借款利息(200)(300)(400)(900)期末現(xiàn)金余額55635049484248194819預計損益表(表十七) ××年度 單位:元項 目金 額資 料銷售收入485000表一減:產(chǎn)品銷售成本(變動成本)264792表十、十一 變動性銷售費用18145表十三貢獻邊際202063減:固定性制造費用38143表八 固定性銷售費用27400表十三 管理費用10000表十四息稅前利潤126520減:利息4500利潤總額122020減:所得稅(33%)40267凈利潤81753預計資產(chǎn)負債表(表十八) ×

15、×年度 單位:元項 目期 初期 末資料(期末數(shù))資產(chǎn)流動資產(chǎn) 貨幣資金40004819表十六 應收帳款3100048500表一(第四季度銷售收入40%) 存貨1300017982表十二 待攤費用-5600預計數(shù) 流動資產(chǎn)合計4800076901固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價198699267649年初數(shù)+表十六“設備購置合計” 減:累計折舊1000026347表八 固定資產(chǎn)凈值188699241302 固定資產(chǎn)合計188699241302無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 無形資產(chǎn)17001000根據(jù)無形資產(chǎn)攤銷計劃填列 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計17001000 長期資產(chǎn)合計190399242302資產(chǎn)總計2

16、38399319203負債及所有者權益流動負債 應付帳款1100013051表六,第四季度采購金額×40% 應付利潤-9172預計分配利潤-已付利潤(表十六) 應付福利費38003800 流動負債合計1480026023長期負債 長期借款9600010100根據(jù)有關計劃填列 長期負債合計9600010100 負債合計110800127023所有者權益 實收資本100000100000 資本公積57995799 盈余公積380011975年初數(shù)+本期提取數(shù) 未分配利潤1800074406所有者權益合計157599192180負債及所有者權益總計238399319203預計財務狀況變動表

17、(表十九)××年度 單位:元流動資金來源和運用金額流動資金各項目地變動金額一、流動資金來源81753一、流動資金本期增加數(shù)1、本年凈利潤1、貨幣資金819加:不減少流動資金地費用和損失2、應收帳款17500(1)固定資產(chǎn)折舊163473、待攤費用5600(2)無形資產(chǎn)攤銷700 4、存貨4982小計988002、其他來源(1)增加長期借款5000(2)資本凈增加額8175小計13175流動資金來源合計111975流動資金增加凈額28901二、流動資金運用二、流動負債本年增加數(shù)1、利潤分配1、應付帳款2051(1)提取盈余公積81752、未付利潤9172(2)應付利潤1717

18、2小計253472、其他運用購置固定資產(chǎn)68950小計68950流動資金運用合計94297流動負債增加凈額11223三、流動資金增加凈額17678三、流動資金增加凈額17678版權申明本文部分內(nèi)容,包括文字、圖片、以及設計等在網(wǎng)上搜集整理。版權為張儉個人所有This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jian's personal ownership.用戶可將本文的內(nèi)容或服務用于個人學習、研究或欣賞,以及其他非商業(yè)性或非盈利性用途,但同時應遵守著作權

19、法及其他相關法律的規(guī)定,不得侵犯本網(wǎng)站及相關權利人的合法權利。除此以外,將本文任何內(nèi)容或服務用于其他用途時,須征得本人及相關權利人的書面許可,并支付報酬。Users may use the contents or services of this article for personal study, research or appreciation, and other non-commercial or non-profit purposes, but at the same time, they shall abide by the provisions of copyright law and other relevant laws, and shall not

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論