不良貸款對商業(yè)銀行流動性的影響

1、 不良貸款對我國商業(yè)銀行流動性的影響摘要：不良貸款在一定程度上對商業(yè)銀行的流動性有著重要的影響。而流動性在商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性原則”中起著舉足輕重的作用。雖然相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，近年來我國商業(yè)銀行的不良貸款占比接近或低于國際良好銀行的管理標(biāo)準(zhǔn)，但是研究相關(guān)的數(shù)據(jù)會發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行近年來的不良貸款是“名降實(shí)增”，這無疑對商業(yè)銀行的經(jīng)營是不利的。本文將結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)，從商業(yè)銀行的流動性角度來簡要探討不良貸款對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響，并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；流動性Bad Loans' Effects To The Liquidity of The Domesitc Commer

2、cial BanksAbstract：Bad loans of commercial banks affect the liquidity to some degree. As one of the "Three Principles", liquidity acts a very important role in commercial banks' business. Though the relevant datas show that in recent years, the rate of bad loans of domestic commercial

3、banks has keep up with or even lower than some other excellent international banks'. But after having looked up through out the relevant datas, we can find that, in fact, the rate of bad loans does really be lowered when the scale of loans have been expanded.Perhaps, in this case, the sum of bad

4、 loans is still growing as the sum of total loans is growing much more, while the rate of bad loans has been lowered effectively. There's no doubt that it's bad for the commercial banks' business. This essay will combine the relevant datas to discuss the influence of bad loans to the com

5、mercial banks' business from the view of liquidity, and at the same time put forward some relevant suggestions.Keywords:Commercial Bank；Bad Loan；Liquidity一、引言 不良貸款是指銀行貸款五級分類中的次級、可疑和損失這三類貸款，在一定程度上對商業(yè)銀行的流動性有著不容忽視的影響，而流動性被視為商業(yè)銀行保持經(jīng)營活力的極為重要的一個因素。雖然近年來我國商業(yè)銀行的不良貸款比率實(shí)現(xiàn)了有效的降低，但是從當(dāng)下降低不良貸款率的選擇途徑來看，還是存在隱患的

6、，并且會對商業(yè)銀行的流動性狀況產(chǎn)生影響，因此有效控制不良貸款的規(guī)模才是控制風(fēng)險、解決問題的關(guān)鍵。二、我國商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀根據(jù)中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2010年2季度末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額4549億元，比年初減少424億元；不良貸款率1.30%，比年初下降0.28個百分點(diǎn)。2010年末商業(yè)銀行不良貸款余額4293億元，不良貸款率為1.14%，繼續(xù)保持“雙降”，不良貸款占比接近或低于國際良好銀行的管理標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)際上，不良資產(chǎn)下降的原因主要兩點(diǎn):第一，財政大規(guī)模注資及1999年2004年和2005年三次大規(guī)模的國有銀行不良資產(chǎn)剝離。第二，貸款余額快速擴(kuò)張。由于不良資產(chǎn)率不良資產(chǎn)余額/

7、貸款余額，因此不良資產(chǎn)率降低有捷徑可尋，這就是通過快速擴(kuò)大分母降低不良資產(chǎn)率。通過研究我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)狀況可知，不良資產(chǎn)率的迅速下降，與貸款規(guī)模的快速擴(kuò)張不無關(guān)系：2007年較2005年不良資產(chǎn)規(guī)模減少485.4億元，減幅為3.69，而不良資產(chǎn)率卻從8.6 降低至6.7，降幅是減幅的329；再如2010年月較2007年，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)規(guī)模的減幅為60.9，不良資產(chǎn)率降幅為76，降幅是減幅的125。由第二點(diǎn)可以引出這樣一個問題：雖然目前我國商業(yè)銀行有效的實(shí)現(xiàn)了不良貸款余額的減少，從而降低了不良貸款比率，但是還會有另一種情況：在貸款總額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)上，不良貸款余額不變甚至進(jìn)一步增長，

8、不良貸款率還是有可能降低的。這樣一來，不良貸款的規(guī)模非但沒能壓縮反而進(jìn)一步擴(kuò)大，這一點(diǎn)從商業(yè)銀行的“三性原則”角度來講都是不利的。下面重點(diǎn)從流動性角度分析不良貸款對商業(yè)銀行的影響。三、不良貸款對商業(yè)銀行流動性的影響 銀行的凈流動性頭寸銀行的流動性供給銀行的流動性需求 目前，國內(nèi)商業(yè)銀行的流動性供給主要來自以下幾個方面：對非金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債客戶存款流入、貸款歸還、對央行負(fù)債、同業(yè)拆借、銀行盈利和資產(chǎn)銷售。流動性需求來源于客戶存款的提取、合格客戶的貸款需求、償還同業(yè)拆借以及經(jīng)營支出、股息和稅金支出。不良貸款對流動性的影響分為以下幾個方面：1.大量不良貸款導(dǎo)致貸款的本息能否收回具有不確定性，從而可能導(dǎo)

9、致現(xiàn)金收入減少，其中，不良貸款還可能會給銀行造成較高的準(zhǔn)備金成本，銀行盈利的很大部分用于提取貸款準(zhǔn)備金，從而減少銀行的流動性供給來源。由于不良貸款中可疑類貸款通常情況下能夠收回本息的可能性很小，而損失類貸款則是無法收回本息或只能收回極少部分的貸款，商業(yè)銀行會針對確認(rèn)損失的貸款計提損失準(zhǔn)備。這樣一來會導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動性減弱。我國商業(yè)銀行目前存在通過擴(kuò)張信貸規(guī)模的方式來降低不良貸款率，這樣做并不能有效從根本上降低不良貸款的規(guī)模，而且新增的貸款中有一部分還會出現(xiàn)轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的可能進(jìn)而導(dǎo)致不良貸款規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，未來可能會存在更多貸款能否正常收回的不確定性，對商業(yè)銀行的流動性產(chǎn)生不利影響。2.當(dāng)市

10、場了解到銀行存在資產(chǎn)質(zhì)量問題，就會造成存款增速放緩，現(xiàn)金供給減少。目前國內(nèi)商業(yè)銀行的高流動性是靠存款的超常增長所支撐，銀行的主動性負(fù)債不足。存款的超常增長雖然保證了流動性需要，但掩蓋了流動性管理中存在的問題和矛盾。由于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)受到宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的影響非常明顯，一旦外界因素發(fā)生變化導(dǎo)致存款增長趨勢放緩，銀行的流動性風(fēng)險將立刻顯現(xiàn)，有可能造成流動性危機(jī)。3. 當(dāng)不良貸款嚴(yán)重影響銀行資產(chǎn)質(zhì)量，存款人意識到銀行的資產(chǎn)價值低于它的存款總額，當(dāng)出現(xiàn)信任危機(jī)時，銀行存款不僅不會增長，對凈存款提取的需求將不斷增長，此時銀行將面臨嚴(yán)重的流動性危機(jī)，如果處理不好，將演變成支付危機(jī)。 四、如何有效防控不良

11、貸款對商業(yè)銀行流動性的影響通過以上論述可知，不良貸款對我國商業(yè)銀行流動性的影響不容忽視的。由于流動性既和安全性相統(tǒng)一，又是盈利性的保證，因此商業(yè)銀行只有保持良好的流動性才能長久地保證其經(jīng)營的發(fā)展壯大，因此，從不良貸款對商業(yè)銀行流動性影響的角度分析，如何恰當(dāng)?shù)靥幹煤头婪恫涣假J款對改善商業(yè)銀行的流動性至關(guān)重要。對于不良貸款的處置和防范大致可以從以下三點(diǎn)出發(fā)：1、 規(guī)范政府行為，提高監(jiān)管效率。政府的職能以規(guī)范金融市場秩序,提供服務(wù)為主,監(jiān)管應(yīng)有所側(cè)重。2、強(qiáng)化銀行業(yè)的經(jīng)營管理，多渠道減少不良貸款。商業(yè)銀行要積極采取措施，活化信貸資產(chǎn)存量，通過債權(quán)交易市場調(diào)整商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險，提高銀行資

12、產(chǎn)的收益能力。3、完善征信系統(tǒng)，強(qiáng)化信貸管理，防止新的不良貸款產(chǎn)生。在此，不建議國有商業(yè)銀行更多大規(guī)模的資產(chǎn)剝離，因為依賴剝離實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)雙降是一種在政治和經(jīng)濟(jì)上具有高昂代價，不可能長期持續(xù)的模式。另外，資產(chǎn)證券化也是一種減少不良資產(chǎn)風(fēng)險的選擇。我國在這方面的經(jīng)驗相對薄弱，而且先前的資產(chǎn)證券化試點(diǎn)工作隨著美國次貸危機(jī)爆發(fā)而中止。2011年國務(wù)院批準(zhǔn)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)繼續(xù)向前推進(jìn)，這意味著我國資產(chǎn)證券化進(jìn)程終于擺脫了將近三年的停滯，得以重新?lián)P帆起航。參考文獻(xiàn)1張濤.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題研究J.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2011, (15).2陳諍.國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的探究J.東方企業(yè)文化，2011，(4).3李雪顏,陳太富,安鏑.關(guān)于實(shí)施封閉貸款盤活清收不良貸款的思考J.時代金融，2011，(8).4儲海燕.信貸過快增長對不良貸款影響的研究J.金融縱橫，2011，(5).5李繼志.不良貸款對商業(yè)銀行的影響及對策J.現(xiàn)代商業(yè)，2009，(8).6岳文靜.國有商業(yè)銀行不良資