處置非法集資工作操作流程試行

1、處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議處非聯(lián)發(fā)20084 號(hào) 簽發(fā)人劉明康處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議關(guān)于印發(fā)處置非法集資工作操作流程（試行）的通知中宣部，發(fā)展改革委、公安部、監(jiān)察部、財(cái)政部、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、農(nóng)業(yè)部、商務(wù)部、人民銀行、工商總局、林業(yè)局、法制辦、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、新聞辦，高法院、高檢院，各?。▍^(qū)、市）人民政府：為進(jìn)一步規(guī)范處置非法集資工作程序，明晰業(yè)務(wù)操作流程，切實(shí)提高處置非法集資工作效率，處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制訂了處置非法集資工作操作流程（試行）。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。2008年9月27日處置非法集資工作操作流程（試行）第一章 總 則第一條 為規(guī)范處置非法集資工作程序，明確省級(jí)人

2、民政府和有關(guān)部門(mén)工作職責(zé)，提高工作效率，依據(jù)非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法（國(guó)務(wù)院令247號(hào)）和國(guó)務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)（國(guó)函20074號(hào)）等制定本操作流程。第二條 本操作流程所指非法集資是指法人、其他組織或者個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。非法集資主要特征為：（一）未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)，包括沒(méi)有批準(zhǔn)權(quán)限的部門(mén)批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的部門(mén)超越權(quán)限批準(zhǔn)的集資。（二）承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實(shí)物形式或其他形式。（三）向社會(huì)不特定對(duì)象即社會(huì)公眾籌集資金。（四）以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。第

3、三條 處置非法集資工作應(yīng)遵循以下原則（一）政府主導(dǎo)。處置非法集資工作實(shí)行省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)制。?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民政府對(duì)轄區(qū)內(nèi)處置非法集資工作負(fù)總責(zé)，指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)做好處置非法集資工作。（二）屬地管理。非法集資案件查處實(shí)行屬地管理，涉案地省級(jí)人民政府組織有關(guān)部門(mén)做好案件的受理、調(diào)查、立案、認(rèn)定和處置善后等工作。（三）依法查處。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)按照職責(zé)分工和工作權(quán)限，依法查處非法集資活動(dòng)，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、依法處置。（四）及時(shí)果斷。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早預(yù)警、早處置，從源頭上防止非法

4、集資活動(dòng)的蔓延。（五）協(xié)作配合。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)在處置非法集資工作中，要加強(qiáng)溝通、密切配合、互通信息、資源共享，形成處置合力。（六）積極穩(wěn)妥。省級(jí)人民政府應(yīng)積極穩(wěn)妥地處置非法集資活動(dòng)，做好群體性事件的預(yù)防和處置，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。第四條 本操作流程為處置非法集資工作的一般性操作規(guī)范，適用于各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民政府，各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）可根據(jù)實(shí)際制訂本轄區(qū)的實(shí)施細(xì)則。第二章 工作職責(zé)第五條 處置非法集資工作由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)一線把關(guān)，處置非法集資聯(lián)席會(huì)議或組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。第六條 省級(jí)人民政府主要職責(zé)：（一）建立健全本轄區(qū)處置

5、非法集資工作機(jī)制、組織協(xié)調(diào)機(jī)制和工作責(zé)任制。（二）組織、指導(dǎo)下級(jí)人民政府和相關(guān)部門(mén)做好處置非法集資工作，制定處置非法集資工作目標(biāo)和規(guī)劃。（三）制定完善本轄區(qū)處置非法集資地方政府規(guī)章和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。（四）負(fù)責(zé)本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)排查。（五）負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的性質(zhì)認(rèn)定、查處和處置善后。（六）組織本轄區(qū)處置非法集資宣傳教育工作。（七）負(fù)責(zé)預(yù)防和處置因非法集資而引發(fā)的群體性事件。（八）負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的信息統(tǒng)計(jì)和重大情況的上報(bào)工作。第七條 聯(lián)席會(huì)議主要職責(zé)：（一）在省級(jí)人民政府領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)處置非法集資工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督指導(dǎo)。（二）組織有關(guān)部門(mén)研究建立處置非法集資的有關(guān)工作

6、機(jī)制和工作制度。（三）組織、協(xié)調(diào)對(duì)處置非法集資的相關(guān)法律法規(guī)提出起草和修改建議。（四）組織開(kāi)展對(duì)涉嫌非法集資案件進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議的日常工作。第八條 聯(lián)席會(huì)議成員單位職責(zé)：（一）基本職責(zé)：1、負(fù)責(zé)對(duì)非法集資案件處置提供法律政策、處置預(yù)案、處置善后和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作的指導(dǎo)。2、建立處置非法集資工作責(zé)任制度。3、完善行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。4、做好本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警。5、負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。6、對(duì)需要認(rèn)定的非法集資案件性質(zhì)進(jìn)行行業(yè)認(rèn)定。7、配合省級(jí)人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務(wù)清理清退等工作。8、聯(lián)席會(huì)議布置的其他

7、工作。（二）主要成員單位職責(zé)：1、宣傳主管部門(mén)：負(fù)責(zé)新聞媒體對(duì)涉嫌非法集資宣傳的管理；組織開(kāi)展處置非法集資宣傳教育工作，對(duì)證據(jù)確鑿、危害嚴(yán)重的非法集資案件依法予以報(bào)道，營(yíng)造打擊非法集資違法犯罪活動(dòng)的輿論氛圍。2、公安機(jī)關(guān)：受理單位或個(gè)人舉報(bào)、報(bào)案、移送的涉嫌非法集資案件，及時(shí)依法立案?jìng)刹?；?duì)非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人依法采取強(qiáng)制措施；依法查詢、凍結(jié)、扣押涉案資產(chǎn)，最大限度挽回經(jīng)濟(jì)損失；協(xié)助省級(jí)人民政府做好維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。3、財(cái)政和稅務(wù)部門(mén)：財(cái)政部門(mén)要積極支持處置非法集資工作，給予必要的經(jīng)費(fèi)保障，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督等工作；稅務(wù)部門(mén)要協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線

8、索，及時(shí)查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)督等工作。4、人民銀行、金融監(jiān)管部門(mén)：對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人的金融資產(chǎn)依法進(jìn)行監(jiān)測(cè)；配合省級(jí)人民政府及公安、工商、司法等部門(mén)對(duì)非法集資案件進(jìn)行查處與取締等工作。5、工商部門(mén)：加強(qiáng)對(duì)媒體廣告發(fā)布情況的監(jiān)測(cè)和檢查，依法查處涉及非法集資活動(dòng)的違法廣告；依法加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管；依照有關(guān)部門(mén)的認(rèn)定意見(jiàn)，對(duì)非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。6、人民法院：負(fù)責(zé)非法集資案件的受理、審判和執(zhí)行工作；對(duì)非法集資案件審理活動(dòng)中的法律適用問(wèn)題適時(shí)制訂司法解釋；積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；配合有關(guān)部門(mén)開(kāi)展處置非法集資案件的

9、宣傳工作；為打擊非法集資活動(dòng)提供法律咨詢和指導(dǎo)等工作。7、檢察機(jī)關(guān)：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和訴訟監(jiān)督工作；加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)的溝通與聯(lián)系，積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；為非法集資案件辦理工作中的法律問(wèn)題提供咨詢和指導(dǎo)等工作。（三）其他成員單位職責(zé)：根據(jù)聯(lián)席會(huì)議要求，會(huì)同有關(guān)部門(mén)做好處置非法集資和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。第九條 根據(jù)工作需要，聯(lián)席會(huì)議可邀請(qǐng)成員單位以外的相關(guān)部門(mén)參加聯(lián)席會(huì)議，共同做好處置非法集資工作。第三章 監(jiān)測(cè)預(yù)警第十條 監(jiān)測(cè)預(yù)警實(shí)行省級(jí)人民政府主導(dǎo)，行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)主辦。省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)建立健全處置非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，落實(shí)責(zé)任部門(mén)，做好本轄區(qū)涉嫌非法

10、集資活動(dòng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)等工作。第十一條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)建立處置非法集資的監(jiān)測(cè)預(yù)警制度，落實(shí)責(zé)任部門(mén)和人員。通過(guò)單位或個(gè)人舉報(bào)、新聞監(jiān)督、日常監(jiān)管等方式，監(jiān)測(cè)預(yù)警本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的各類信息。第十二條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)建立信息采集登記制度，對(duì)各類涉嫌非法集資活動(dòng)信息進(jìn)行搜集整理。（一）重視單位或個(gè)人對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的舉報(bào)，向社會(huì)公眾公開(kāi)舉報(bào)電話、信箱、地址等舉報(bào)方式和渠道，認(rèn)真受理來(lái)信、來(lái)訪、來(lái)電，及時(shí)做好登記等工作。（二）建立審讀制度，定期不定期對(duì)報(bào)刊雜志、廣播電視、互聯(lián)網(wǎng)等公共媒體發(fā)布的廣告、宣傳等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、跟蹤和分析，從中發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和判斷涉嫌非法集資

11、活動(dòng)的信息和線索，根據(jù)需要及時(shí)通報(bào)新聞單位進(jìn)行正確輿論引導(dǎo)。（三）在行業(yè)履職過(guò)程中發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資活動(dòng)線索的，應(yīng)做好工作記錄，收集和保全相關(guān)證據(jù)。（四）認(rèn)真處理上級(jí)機(jī)關(guān)、聯(lián)席會(huì)議、相關(guān)單位或異地政府通報(bào)的涉嫌非法集資活動(dòng)線索。第十三條 聯(lián)席會(huì)議除處理來(lái)自各方面的涉嫌非法集資活動(dòng)線索外，還要負(fù)責(zé)做好與部際聯(lián)席會(huì)議、省級(jí)人民政府和有關(guān)成員單位之間的信息報(bào)告、通報(bào)和交辦工作。第十四條 公安機(jī)關(guān)直接按規(guī)定程序處理單位或個(gè)人反映的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，根據(jù)實(shí)際及時(shí)向省級(jí)人民政府和有關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)通報(bào)。第四章 案件受理第十五條 案件受理實(shí)行屬地管理，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)負(fù)責(zé)具體辦理。第十六條 行業(yè)主

12、（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)建立健全涉嫌非法集資案件受理登記制度，確定部門(mén)及人員負(fù)責(zé)案件的受理工作，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理：（一）對(duì)不屬于非法集資性質(zhì)的舉報(bào)線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)作出終結(jié)受理結(jié)論，并向舉報(bào)人回復(fù)。（二）對(duì)管理職責(zé)明確的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)在職權(quán)范圍內(nèi)受理。（三）對(duì)案情復(fù)雜或超出部門(mén)管理權(quán)限的，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)提出意見(jiàn)和處置建議報(bào)省級(jí)人民政府。（四）對(duì)涉嫌犯罪的案件線索，行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)直接移送當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。第十七條 省級(jí)人民政府組織協(xié)調(diào)本轄區(qū)涉嫌非法集資案件受理工作，根據(jù)行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)提交的涉嫌非法集資線索情況報(bào)告，及時(shí)組織公安、工商等相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)

13、研究處理意見(jiàn)。（一）對(duì)不屬于非法集資活動(dòng)的，由省級(jí)人民政府牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。（二）對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的，確定主辦部門(mén)和協(xié)辦部門(mén)進(jìn)行調(diào)查處理。（三）對(duì)涉嫌犯罪的案件線索及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。第十八條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)發(fā)現(xiàn)線索或接到舉（通）報(bào)后，一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)完成受理工作。第五章 調(diào)查取證第十九條 案件調(diào)查取證由省級(jí)人民政府組織，行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)主辦。省級(jí)人民政府應(yīng)組織、督導(dǎo)各相關(guān)部門(mén)依據(jù)工作職責(zé)和實(shí)際需要，及時(shí)開(kāi)展涉嫌非法集資案件調(diào)查取證。第二條 對(duì)案情單一、主（監(jiān)）管部門(mén)職責(zé)明確的涉嫌非法集資案件，公安機(jī)關(guān)、行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)在職權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展調(diào)查工作。第二十一條 對(duì)案情復(fù)雜、涉及

14、面廣、調(diào)查難度大的涉嫌非法集資案件，由省級(jí)人民政府組織召開(kāi)有關(guān)部門(mén)參加的聯(lián)席會(huì)議，成立聯(lián)合調(diào)查組，確定牽頭部門(mén)和參與部門(mén)，開(kāi)展聯(lián)合調(diào)查取證。第二十二條 聯(lián)合調(diào)查取證工作可按以下程序進(jìn)行：（一）成立調(diào)查組。調(diào)查組主要由公安、工商、稅務(wù)及相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)參加。（二）制定調(diào)查方案。調(diào)查方案包括調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點(diǎn)和人員安排等。（三）實(shí)施調(diào)查取證。調(diào)查組應(yīng)做好涉案單位或個(gè)人涉嫌非法集資證據(jù)資料的收集、保全工作，對(duì)可能滅失或以后難以取得的證據(jù)可依法先行登記保存。收集的證據(jù)主要包括書(shū)證、物證、視聽(tīng)資料、證人證言、當(dāng)事人陳述、現(xiàn)場(chǎng)筆錄等。（四）撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告。調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查組應(yīng)形成調(diào)查報(bào)告并提

15、出處理意見(jiàn)和建議，向省級(jí)人民政府報(bào)告。對(duì)涉嫌犯罪的，將有關(guān)調(diào)查材料、案卷等資料及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。第二十三條 調(diào)查取證可采取行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項(xiàng)調(diào)查兩種方式。行業(yè)執(zhí)法調(diào)查以行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)和工商、稅務(wù)機(jī)關(guān)為主，相關(guān)部門(mén)配合，主要調(diào)查涉嫌單位或個(gè)人基本情況。專項(xiàng)調(diào)查以公安機(jī)關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門(mén)為主，相關(guān)部門(mén)配合，主要對(duì)涉嫌單位或個(gè)人資金運(yùn)作情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。第二十四條 調(diào)查取證主要包括以下內(nèi)容：（一）涉嫌單位或個(gè)人基本情況。（二）集資方式、數(shù)額、范圍和人數(shù)。（三）經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)范圍、合同兌付、納稅情況。（四）高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會(huì)關(guān)系。（五）涉嫌單位或個(gè)人的資金運(yùn)作情況。（六）涉

16、嫌單位或個(gè)人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。（七）其他違法違規(guī)問(wèn)題等。調(diào)查中對(duì)涉嫌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、盈利水平、市場(chǎng)發(fā)展前景進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，為定性處置工作提供參考。第二十五條 在案件調(diào)查取證期間，省級(jí)人民政府應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)涉嫌非法集資單位或個(gè)人進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，防止抽逃、轉(zhuǎn)移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)采取必要的管控措施。第二十六條 調(diào)查取證工作一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)完成。如案情復(fù)雜，省級(jí)人民政府可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)延長(zhǎng)調(diào)查時(shí)間。第六章 立案?jìng)刹榈诙邨l 立案?jìng)刹橛晒矙C(jī)關(guān)主辦，行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)配合。省級(jí)人民政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資案件立案?jìng)刹榈慕M織領(lǐng)導(dǎo)，提高辦案效率和質(zhì)量。第二十八條

17、 公安機(jī)關(guān)根據(jù)舉報(bào)、報(bào)案或有關(guān)部門(mén)移送的涉嫌非法集資案件線索，對(duì)符合立案條 件的，依法立案?jìng)刹?，并向省?jí)人民政府報(bào)告。第二十九條 公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹楹?，需相關(guān)主（監(jiān)）管部門(mén)配合的，可商有關(guān)部門(mén)或通過(guò)省級(jí)人民政府協(xié)調(diào)。第三十條 省（自治區(qū)、直轄市）內(nèi)跨區(qū)域的涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他地區(qū)公安機(jī)關(guān)予以配合的，由上級(jí)公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)；跨省（自治區(qū)、直轄市）的重特大涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）公安機(jī)關(guān)予以配合的，由公安部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。第三十一條 公安機(jī)關(guān)在偵查重大案件過(guò)程中認(rèn)為需檢察院、法院提供業(yè)務(wù)支持的，可直接或通過(guò)省級(jí)人民政府進(jìn)行協(xié)商。第七章 性質(zhì)認(rèn)定第三十二條 性質(zhì)認(rèn)定由

18、省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，依法進(jìn)行認(rèn)定。第三三條 對(duì)于法律規(guī)定明確、性質(zhì)無(wú)爭(zhēng)議的非法集資案件，公安、司法機(jī)關(guān)可依職權(quán)直接認(rèn)定和處理。公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)出具行政認(rèn)定意見(jiàn)的，相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)應(yīng)根據(jù)證據(jù)材料作出是否符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的行政認(rèn)定意見(jiàn)。第三十四條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)可依據(jù)調(diào)查情況和有關(guān)規(guī)定，對(duì)涉嫌非法集資案件直接作出性質(zhì)認(rèn)定。第三十五條 省級(jí)人民政府可通過(guò)召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議的方式，對(duì)以下涉嫌非法集資活動(dòng)進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定：（一）聯(lián)合調(diào)查組提交的。（二）公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要，但行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)難以定性的。（三）下級(jí)人民政府上報(bào)的認(rèn)定申請(qǐng)。聯(lián)席會(huì)議在相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)出具行業(yè)技

19、術(shù)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定意見(jiàn)的基礎(chǔ)上組織認(rèn)定，有關(guān)部門(mén)依法出具認(rèn)定結(jié)論。第三十六條 對(duì)于重大且跨區(qū)域的非法集資案件，省級(jí)人民政府難以進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定，按照國(guó)務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)（國(guó)函20074號(hào)）相關(guān)規(guī)定辦理。第三十七條 性質(zhì)認(rèn)定意見(jiàn)一般應(yīng)在收到性質(zhì)認(rèn)定材料之日起三十個(gè)工作日內(nèi)作出。第八章 處置善后第三十八條 案發(fā)地省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的處置和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作。第三十九條 對(duì)情節(jié)較輕、社會(huì)影響較小、非法集資單位或個(gè)人有還款能力和還款意愿的案件，由省級(jí)人民政府責(zé)令非法集資單位或個(gè)人立即停止非法集資活動(dòng)，指導(dǎo)、督促其限期完成集資款的清理和清退。第四十條 除第三十九條所述案

20、件處置方式外，非法集資案件一般處置程序?yàn)椋海ㄒ唬┏闪０附M。（二）制定處置方案。（三）公告取締。（四）債權(quán)債務(wù)申報(bào)登記和確認(rèn)。（五）資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。（六）資產(chǎn)清收、保全和實(shí)物資產(chǎn)的變現(xiàn)。（七）集資款項(xiàng)清退。第四十一條 省級(jí)人民政府應(yīng)組織有關(guān)成員單位成立專案組。專案組可根據(jù)需要下設(shè)綜合協(xié)調(diào)、資金核查、債務(wù)清償、偵查保衛(wèi)、宣傳接待等若干工作小組。第四十二條 專案組應(yīng)制定處置方案。處置方案應(yīng)包括：組織領(lǐng)導(dǎo)、職責(zé)分工、處置原則、紀(jì)律要求和突發(fā)事件處置等內(nèi)容。第四十三條 明確處置非法集資債權(quán)債務(wù)清理清退主體。（一）有行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級(jí)人民政府組織上述

21、單位負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。（二）沒(méi)有行業(yè)主（監(jiān)）管部門(mén)、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級(jí)人民政府組織工商等有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。第四十四條 案發(fā)地省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)組織對(duì)非法集資活動(dòng)的取締和公告工作。第四十五條 債權(quán)債務(wù)申報(bào)、登記、確認(rèn)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公告?zhèn)鶛?quán)債務(wù)申報(bào)事宜。（二）接受債權(quán)債務(wù)的申報(bào)。申報(bào)人持本人合法有效證件、集資合同、收款收據(jù)以及其他有關(guān)資料辦理債權(quán)債務(wù)申報(bào)手續(xù)。（三）專案組對(duì)債權(quán)人身份、集資數(shù)額等資料進(jìn)行甄別確認(rèn)，并逐筆登記集資數(shù)額。第四十六條 專案組應(yīng)做好集資群眾的接待和宣傳解釋工作。第四十七條 專案組應(yīng)指定或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)非法集資單位或個(gè)人的資金來(lái)源和用途進(jìn)行審計(jì)，對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行評(píng)估，形成審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。第四十八條 專案組通過(guò)清收債權(quán)、保全資產(chǎn)，以及將公安機(jī)關(guān)查封、扣押的涉案資產(chǎn)進(jìn)行公開(kāi)拍賣等方式變現(xiàn)，用于集資款的清退。第四十九條 集資款的清退，應(yīng)根據(jù)清理后剩余的資金，按集資參與者集資額比例予以清退。對(duì)跨區(qū)域案件，由牽頭省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)確定統(tǒng)一的清退比例。參與非法