內部控制工作的經驗和做法及取得的成效

1、內部把握工作的閱歷和做法及取得的成效 我單位在內控的建立與實施過程中，緊密結合本單位工作實際，以問題為導向，有效實現了權力制衡，使單位領導從源頭上規(guī)避了經濟責任風險。主要做法是：一、組建領導小組，作為內控抓手單位內控是一個簡單的體系，工作涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、選購業(yè)務、資產管理、建設項目、合同管理、內外監(jiān)督等各項經濟活動，需要內部各部門的協作和協作。我單位在工作中意識到單位領導重視是推動實施內控的關鍵。工作中與黨風廉政建設親密結合，使單位領導樹立起風險防控意識，為內控工作的推動奠定了基礎。成立了由主任任組長、副主任任副組長、財務室負責人為成員的內部把握規(guī)范領導小組。對內部把握的建立和實施狀

2、況進行監(jiān)督，準時發(fā)覺并指出內部把握管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實內部把握的整改方案和措施，確保內部把握體系的有效運行。二、構建內控機制，保障內控實施(一)建立了單位層面的內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質力量，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部把握監(jiān)督評價。(二)梳理了單位主要經濟業(yè)務管理制度及流程。針對預(決)算管理、經費收支管理、政府選購管理、以及資產管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。 (三)通過信息化對制度和流程進行“固化”。 要保障內控真正落地，信息化是實施內控的最

3、重要手段。我單位在信息系統建設中將內控理念嵌入信息系統中，將制度和流程進行“固化”并達到常態(tài)化，真正實現從“人治”管理向“法治”管理和科學管理的轉變。內控規(guī)范建設政策性強、涉及面廣、工作量大且具有相當難度和專業(yè)性的工作，單位自身開展內控建設缺乏精力和專業(yè)學問和信息化手段，很難保證內控建設的效率和效果。下一步管理中將自我訂正、自我完善和持續(xù)改進，確保內控規(guī)范實施取得良好效果。內部把握工作中存在的問題與遇到的困難一、目前行政事業(yè)單位內部會計把握制度現狀內部把握制度有待完善。內部把握規(guī)范適用范圍雖然包括行政事業(yè)單位在內，但主要在企業(yè)單位實行，卻沒有關于行政事業(yè)單位的內部會計把握度具體解釋，而且行政事

4、業(yè)單位把握的理論爭辯也比較少。二、行政事業(yè)單位內部把握存在的問題。1、內控意識不足，內把握度弱化，對建立內部會計把握缺乏樂觀性、主動性;2、會計基礎工作較為薄弱，會計人員綜合素養(yǎng)不高，有的單位會計人員是一崗多職，崗位之間沒有起到相互牽制、相互監(jiān)督的作用;3、監(jiān)督考核機制不到位，內審機構大多與會計部門平行，依附于執(zhí)行機構，權威性和獨立性不夠;4、忽視內部會計把握制度與考核掛鉤的監(jiān)督機制，形成重考核，輕內部會計把握的現象;5、內部把握環(huán)境受其上級部門影響比較大。 下一步內控實施工作方案第一、連續(xù)依據內部把握實施工作方案穩(wěn)步推動，按方案目標完成內部把握體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控

5、實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順當進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。其次、深化貫徹實施內部把握體系，將制定完善的相關內部把握管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現進展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理水平，夯實進展基礎，為可持續(xù)進展供應強有力支持。第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣揚、培訓等方式，促進各部門、各級員工深刻領悟內部把握規(guī)范體系要求，更新管理理念、把握內控方法，在全單位形成“人人學內控、人人講內控、個個受約束”的良好氣氛，促使本單位建立系統、規(guī)范、高效的內部把握管理機制。 對當前內部把握工作的意見或建議 內部把握是一項浩大的系統工程，本單位目前仍缺乏相關的特地人才從事此項工作的制度建設與具體落實，期望上級部門能多組織一些培訓，樹立幾個內控工作示范單位，讓我們的工作更加有的放矢。 領導的重視是內控工作不行或缺