內部控制信息系統(tǒng)建設方案

1、內部把握信息系統(tǒng)建設方案為了整合和優(yōu)化內部把握系統(tǒng)，利用信息化手段建設單位內部把握體系，特制定本方案。（一）內部把握信息系統(tǒng)建設的基本模式1.獨立模式即建立獨立運行的內部把握信息系統(tǒng)。建立獨立的內部把握信息系統(tǒng)、便于單位管理層和內部把握職能部門使用該系統(tǒng)開展內部把握設計與運行工作。該模式常見于單位內部把握體系建設初期，通常需將系統(tǒng)開發(fā)工作外包給有豐富內部把握管理系統(tǒng)開發(fā)閱歷的第三方軟件公司，對單位自身的信息化水平要求不高，但隨著單位內部把握體系建設工作的深化，需要將內部把握信息系統(tǒng)與單位管理信息系統(tǒng)、業(yè)務系統(tǒng)進行集成，實現內部把握信息系統(tǒng)的拓展及與其他系統(tǒng)的融合。2.整合模式即利用現有管理系統(tǒng)

2、進行整合。整合模式是指將多個與內部把握親密相關的管理系統(tǒng)和業(yè)務系統(tǒng)與內部把握信息系統(tǒng)進行集成，形成單位整體的管控體系。比如，單位在內部把握信息系統(tǒng)中建立流程管理、風險管理、把握點管理、自我評價管理、缺陷整合管理和內部把握報告等核心模塊及功能，并建立該系統(tǒng)與單位ERP系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)、流程管理系統(tǒng)、審計系統(tǒng)、績效考核系統(tǒng)、綜合報告系統(tǒng)等管理系統(tǒng)和業(yè)務系統(tǒng)的集成關系，實現內部把握信息系統(tǒng)與其他各類系統(tǒng)的數據共享。整合模式下，內部把握信息系統(tǒng)與單位管理信息系統(tǒng)和業(yè)務系統(tǒng)的邊界漸漸模糊，內部把握將完全融入單位的管理決策和日常經營活動之中。3.附加模式即在現有管理系統(tǒng)中增加內部把握管理功能。對于內部把握信

3、息基礎較好，且有較強自主開發(fā)力量的單位，可以接受附加模式對已有系統(tǒng)進行升級改造，比如，單位可以在已有審計系統(tǒng)或流程管理系統(tǒng)基礎上，增加內部把握管理功能模塊。附加模式可利用已有的信息技術基礎和管理基礎，開發(fā)成本較低，但內部把握管理功能模塊后續(xù)擴展可能會受到原系統(tǒng)架構和現有開發(fā)力量的限制。（二）內部把握信息系統(tǒng)建設的主要步驟單位內部把握信息系統(tǒng)建設應當以較為完善的內部把握體系建設為基礎和起點。單位在開展內部把握體系建設的同時規(guī)劃內部把握信息系統(tǒng)建設，一般接受以下四個步驟：1.內部把握體系建立單位依據內部把握規(guī)范體系的要求，結合業(yè)務現狀以及相關業(yè)務流程，梳理單位內部業(yè)務流程、主要風險及把握點，制定相

4、應把握措施，形成單位內部把握制度和把握文檔，建立單位內部把握體系。2.內部把握信息系統(tǒng)建設可行性分析單位在建立健全內部把握制度和把握文檔的同時，可以依據內部把握體系建設工作開展的具體狀況，分析建立內部把握信息系統(tǒng)的必要性，比如，（1）內部把握體系建設是否已經基本形成，相關工作成果是否可以作為內部把握信息系統(tǒng)的基礎數據；（2）單位是否已經或正在建立信息系統(tǒng)建設整體規(guī)劃，內部把握信息系統(tǒng)是否可以較好地融入單位信息系統(tǒng)建設整體規(guī)劃中；（3）單位中參與內部把握體系建設的相關人員是否已經經過比較全面的培訓，對內部把握相關工作的認知度和接受度較強；（4）內部把握信息系統(tǒng)的建設是否能夠掛念相關人員提高工作效

5、率，同時不會導致其增加額外的工作量；等等。單位依據內部把握信息系統(tǒng)建設可行性分析結果，形成可行性分析報告，確定內部把握信息系統(tǒng)建設的基本模式和路線圖。3.對單位現有信息系統(tǒng)進行更新改造內部把握信息系統(tǒng)建設涉及對單位現有信息系統(tǒng)的更新改造。單位依據內部把握信息系統(tǒng)建設可行性報告，結合單位現有信息技術水平和管理狀況，完善對原有系統(tǒng)的更新改造，將內部把握體系建設對原有系統(tǒng)功能的相關改進在信息系統(tǒng)中予以實現。4.全面建成內部把握信息系統(tǒng)建立健全內部把握信息系統(tǒng)，通過內部把握信息系統(tǒng)與原有信息系統(tǒng)提取式和嵌入式的集成，實現內部把握信息系統(tǒng)的全面建設。內部把握信息系統(tǒng)從架構上應當獨立于單位各個業(yè)務系統(tǒng)，其具體功能包括對單位內部把握制度和把握文檔的管理與維護，并支持單位的內部把握職能部門對單位內部把握有效性進行測試和評估，從而實現單位內部把握工作的持續(xù)完善和優(yōu)化。五、組織領導為保證內部把握信息系統(tǒng)建設工作順當有序開展，我單位成立了內部把握信息系統(tǒng)建設領導小組。組 長：張志毅 信息科科長副組長：王春 信息科工作人員 許桂豐 信息科工作人員 孫磊 信息科工作人員負責組織