2022財務自查報告4篇

1、高品質文檔2022財務自查報告4篇 一、工作組織部署階段 依據工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規(guī)范財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責詳細項目實施，x月31日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區(qū)域財務部和各子公司財務部傳達深證局發(fā)20xx109 號文關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深化開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改報告:財務基礎工作自查報告。 二、自查階段 本階段的工作內容是公司全體財務人員先通過學習了解財務會計基礎工作的相關規(guī)章制度，熟悉財務會計基礎工作規(guī)范的重要性和必要性，把握財務會計基礎工作規(guī)范的要求

2、;有了熟悉之后，依據關于填報深圳轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作調查問卷的通知以及關于深圳轄區(qū)上市公司會計基礎工作常見問題的通報中的內容逐條進行自查，發(fā)覺問題并確定整改方案。 三、整改提高階段 本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，提高會計信息質量。 四、自查內容、發(fā)覺問題及整改措施 依據中華人民共和國會計法、企業(yè)內部掌握基本規(guī)范、會計基礎工作規(guī)范、會計電算化管理方法、會計檔案管理方法等相關規(guī)定，公司逐項對比調查問卷和常見問題通報進行了仔細、全面地自查。自查狀況： 1、財務人員和機構設置基本狀況 1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人狀況 主管會計工作負責人由總經理提名

3、，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關系在其他單位狀況，未發(fā)覺不規(guī)范事項。 1.2 會計人員崗位設置狀況 會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定特地的財務人員任用回避制度。 整改措施：在財務人員管理制度中，增加關健崗位財務人員任用回避制度。 責任人：財務部 整改期限：10月15號以前 1.3 會計人員專業(yè)制度培訓狀況 公司有支配會計人員定期或不定期參與企業(yè)內外部各種專題培訓，包括參與新會計準則、稅務、會計人員連續(xù)訓練等內部和外部的相關培訓和講座。公司制定了員工外出培訓管理規(guī)范，財務部會計人員

4、遵照執(zhí)行，未發(fā)覺不規(guī)范事項。 2、會計核算基礎工作規(guī)范性狀況 2.1會計憑證編制及管理狀況 會計憑證由專人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的狀況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)覺，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠準時的狀況。 整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未準時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格根據公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財務部不定期進行抽查。一旦發(fā)覺憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未準時裝訂的，將作為會計工作質量問題進行通報批判。

5、 工會財務管理工作自查報告2021財務自查報告（2） | 返回名目 眾所周知，依法辦事是做好工會財務管理工作的前提條件,在平常的財務管理工作中，學會依法辦事,建立和健全工會的財務管理制度。而工會主席、工會委員和工會經濟審查小組都要各自具有明確的工作職責,這樣才能共同管好用好工會經費。并要做到以下三點：一、有嚴格的經費使用審批手續(xù)和定期的經濟審查工作。二、經費使用有預算有方案,經費主要用在為職工辦實事上。三、同時嚴格法律法規(guī),樂觀做好行政撥繳經費的管理,并按時足額向上級工會上繳工會經費。當前，隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經費收入實現了持續(xù)穩(wěn)定增長,如何管好、用好工會經費則顯得尤為重要?，F就

6、我縣工會財務管理中消失的問題，進行以下自查報告。 一、工會財務管理中消失的問題 我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來,各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探究,取得了肯定成效,但也存在一些問題,主要表現在:區(qū)、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的進展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。 （一）財政劃撥工會經費不到位 目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經費相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會

7、機關人員的工會經費或定額劃撥經費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。 （二）稅務代收的掩蓋面不夠廣 稅務代收工會經費后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍舊存在經費收繳空白點。據調查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經費的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經費的單位只有600多家,也只達到30%。 （三）財務管理制度尚不完善,經費支出隨便性較大 有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度,有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接

8、導致了經費支出隨便性大。決算狀況表明,有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%,有的經費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔當,不符合會計核算規(guī)定,財務管理基礎薄弱。 （四）財務審批報銷制度不夠規(guī)范 有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經辦人直接讓領導簽報銷,待會計人員作賬時發(fā)覺問題,為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴,存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執(zhí)行現金管理規(guī)定,支出時超限額使用現金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。 （五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱 我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨建立工會賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會獨立管理經費的

9、要求落實得不好。地稅代收后,工會組織迅猛進展,但也存在集中建會、突擊建會的狀況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨的工會委員會,有的將49個單位組成一個聯(lián)合會,這些單位既不在一個地域,也無共同的行業(yè)特點,工會組織難以單獨建立銀行賬戶,也難以對工會財務進行有效的管理和監(jiān)督。 （六）人員素養(yǎng)不高,會計基礎工作薄弱 有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)學問,業(yè)務水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強,存在會計核算不準時、科目使用不精確、憑證裝訂不規(guī)范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據,開出的收據無人監(jiān)督和管理,有的長達數年票

10、據和錢無法收回,同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參與業(yè)務培訓,無法適應財務管理工作進展的需要。 二、緣由及分析 （一）財政劃撥工會經費的問題 地稅代收后,各單位的經費收入主要分為三大塊,即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。 （二）工會經費收繳率不高的問題 區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經費已經比原來多了,夠花就行,認為稅務局代收多少就收多少,收不上來也沒有方法,催繳經費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的

11、不嚴,工會經費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。地稅代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難準時把握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。 （ 三）財務管理基礎薄弱的問題 一是多年來對如何管好、用好工會經費重視不夠,沒有制定相應的制度來確保工會經費的合理、有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)學問,加之培訓工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢進展的要求。 （四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務管理問題 我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,肩負的任務重,人員編制少,非公企業(yè)多問題多。如工會經費開支由行政領導

12、審批,工會經費無法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會的補助等,管理起來困難很大。 三、對策及建議 （一）實行有效措施,提高代收經費收繳率及財政劃撥工會經費到位率 各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經費的主動作用,準時把握基層單位的職工人數、工資總額狀況。針對代收經費過程中存在的問題,實行與稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會經費,逐步削減收繳經費的盲區(qū)。要實行有效措施,加大財政劃撥工會經費工作力度,在調查討論,摸清底數的基礎上,向同級黨委和政府匯報,與同級財政部門進行協(xié)調,切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經費納入財政預算,力爭全

13、面實現行政事業(yè)單位計撥工會經費由財政統(tǒng)一劃撥。 （二）加強領導,為財務人員履行職責制造條件 各單位領導要切實加強對財務工作的領導,仔細討論解決經費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題,逐一檢查,查找差距,分析緣由,制定措施,限期整改;要充分調動財務人員的樂觀性和制造性,為財務人員依法按章履行職責制造條件。 （三）強化財務管理,建立健全工會各項財務制度 制度重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題,制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部掌握制度,建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度,做到用制度管人、用制度

14、管事、用制度管財。 四、加強檢查指導,提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平 建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導,依據基層單位的實際狀況,25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶,對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,但必需保證工會經費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點,收好、管好、用好工會經費為主要內容的財務規(guī)范化建設達標活動,一級抓一級,一級幫一級,一級促一級,層層落實,促使工會財務管理水平上臺階。 事業(yè)單位財務自查報告2021財務自查報告（3） | 返回名目 為進一步建立

15、健全懲治和預防腐敗體系切實加強對權力的運行監(jiān)督制約，從源頭上預防腐敗現象發(fā)生。縣糧食局依據3月14日全省嚴格資金管理，防范資金風險電視電話會議精神，對比縣紀檢關于嚴格資金管理防范資金風險要求進行了仔細自查，現總結如下： (一)、切實加強領導。組織成立了精干的自查領導小組。3月8日，縣糧食局特地召開了黨政聯(lián)席會議，討論成立了領導小組。并抽調財務、紀檢、審計業(yè)務骨干充實領導小組。 (二)、加大監(jiān)管力度。為進一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實加強對權力的運行監(jiān)督制約，加強民主集中制原則，對重大重點工程實行集體討論打算，防止“一把手”說了算。單位主要領導干部根據組織要求堅持做到“四個不直接分管”，有效

16、地防止了腐敗現象發(fā)生，同時他們還結合各股室和個人的職責，查找風險點，一是干部職工結合自己的工作職責，對比廉政準則和黨員的義務，仔細查找個人“思想道德、崗位職責、行為過程、外部環(huán)境”四類風險點，二是結合糧食局工作職責，從“制度機制和行為過程”仔細查找班子存在的廉政風險點。三是結合各股室工作職責，從“制度機制和行為過程”仔細查找股室存在的風險點。由于實行對權力的監(jiān)督，實行財務公開,強化了資金平安管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機制上促進了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來，縣糧食局經審計等部門多次審計，在資金管理上從末消失風險。 (三)、嚴格照章操作。堅持把好“三關”，落實好“三制”。即：嚴把項目申

17、報關，實行公示制;嚴把項目實施關，實行監(jiān)督制;嚴把項目驗收關，實行驗收制，實行“陽光操作”，杜絕違規(guī)違紀現象發(fā)生，確保資金管理到位。對資金支出嚴格審核，防止資金風險大事發(fā)生。 (四)、加強督查檢查。為加強對資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對全部資金支出進行檢查，找出問題，進行整改，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)覺，賜予紀律處分。同時對全體干部黨員加強思想訓練，仔細組織他們學習貫徹廉政準則和黨章，組織觀看警示訓練片。使他們自覺守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。多年來，全局干職工沒有消失參加打牌賭博等不良行為。 (五)、自查結果：縣局機關財政共拔款11200元，支出11200元

18、?？h糧油收儲公司財政政策性撥款狀況：一、XX年財政應拔入資金279。27萬元。其中：縣儲利息費用81。27萬元：XX年修理費5萬元;XX年修理費45萬元;XX年修理費57萬元：洪災損失倉庫補助資金81萬元。二、XX年共收到財政拔入資金213。27萬元。其中：XX年縣儲利息費用81。27萬元;XX年修理費5萬元;XX年修理費45萬元;XX年簡建費10萬元;洪災損失倉庫補助資金72萬元;以上資金全部拔入收儲公司在農發(fā)行開設的基本帳戶。三、XX年財政欠拔資金66萬元。以上拔入修理資金已全部用于倉庫修理，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費用開支中。 4月工會財務工作自檢自查報告2021財務自查報告

19、（4） | 返回名目 訓練局計財股： 為了加強我財務管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實訓練部、財政部關于進一步加強中學校財務管理工作的意見(教財XX21號)文件和市訓練局財政局轉發(fā)訓練部財政部關于進一步加強中學校財務管理工作的意見的通知和宜黃縣訓練局財政局關于轉發(fā)市訓練局財政局轉發(fā)訓練部財政部關于進一步加強中學校財務管理工作的意見的通知文件精神，我校高度重視，準時召開了校委會，把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了仔細自查?，F報告于下： 一、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員準時到位，我校成立了風岡學校財務管理自查工作領導小組。校長李友才任組長，學校管財務總務副校長徐學鋒為副組長，報帳員李小中，總務主任鄒懷敏，保管員許建明及工會組織財務委員蘭毛女，老師代表潭文忠為成員。 二、我校依據縣財政局、訓練局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規(guī)公示;學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。 三、我校嚴格執(zhí)行收費政策，免收學生雜費、課本費，停收學生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購