內控公章管理制度

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上公章管理內部控制制度第一章：總則第一條：為進一步規(guī)范學校印章的使用和管理，使學校印章管理規(guī)范化、制度化，保證印章權威性和嚴肅性，明確印章的使用權限和范圍，嚴格事務審批程序，規(guī)范用印行為，提高服務質量和辦事效率，根據上級有關規(guī)定并結合學校實際，制定本制度。第二條：學校印章包括學校公章、財務章、校長法人公務私章、黨支部印章、各分校（職能部門）印章等。第三條：印章管理實行專人負責制。第四條：印章管理實行不相容崗位相互分離，嚴禁一人保管全部印章。第二章：分工與授權第五條：學校公章由校長管理，財務章由會計管理，校長法人公務私章由本人或授權出納管理，學籍專用章由教導主任管理，黨支

2、部章由組織委員協助支部書記管理，其他印章由各部門負責人管理。第三章：實施與執(zhí)行第六條：學校印章的刻制、注銷均由學校務總務室管理。需刻制印章的，應由校長批準按規(guī)定程序由總務部門到公安部門審批辦理。印章啟用前要做好戳記，并留樣保存，以便備查。印章啟用應報校長法人批準，并下發(fā)啟用通知，注明啟用日期、發(fā)放單位和使用范圍。需注銷的印章均應及時交回總務室辦理注銷手續(xù)，并將注銷印章交學校檔案室歸檔。第七條：使用學校公章必須根據內容由學校主管領導批準。第八條：使用校長法人公務名章，須經校長本人（委托的出納員）和簽名批準，方可用章。第九條：根據校長授權，有關職能部門負責人在主管的日常業(yè)務范圍內可簽發(fā)用印，情況特

3、殊的，須由校長批準。第十條：學校、各部門本著嚴格管理、方便工作需要的原則，實行專人負責制，由各部門負責人指定專人保管，并建立印章管理使用登記冊。未經學校領導批準，不得隨意交給他人管理和使用。因故需臨時交接，需經主管領導批準并嚴格交接手續(xù)。第十一條：學校公章存放和使用地點在校長室，財務章及法人名章存放和使用地點在財務室；其他印章存放和使用地點在部門辦公室內。印章未經管理負責人批準，均不得帶出存放地點使用。因特殊原因，確需到存放部門以外地點使用，應經管理負責人同意并填寫公章使用登記表，派遣專人攜帶前往。第十二：條需由學校出具介紹信的，介紹信需寫明活動事由，印章管理人員嚴格審核并填寫公章使用登記表后

4、方可出具簽章后的學校介紹信。第十三條：財務人員使用財務印鑒的必須檢查如下事項：（一）辦理各項收入業(yè)務1、檢查各項收入是否符合法律、法規(guī)和制度規(guī)定，單價和收費標準是否準確；2、檢查有沒有齊全的計量發(fā)貨手續(xù)，數量、金額計算是否準確；3、與有關文件、撥款單、合同等相核對，看是否一致、有無差錯；4、待以上各項逐一核對無誤后，方可辦理收款業(yè)務，并在相關收款憑證上加蓋財務印章。（二）辦理各項經濟業(yè)務支出業(yè)務時1、檢查是否合法、齊全，是否符合要求；2、與計劃、合同、支付憑證等相核對是否一致；3、有無、計量人、驗收人、經辦部門負責人、門負責人簽字，校長法人的審批簽字；4、檢查和金額是否相符，填寫是否符合要求，

5、有無差錯；5、與核對時，核實有無應扣款項。待上述各項逐一核對無誤后，方可在銀行付款票據上加蓋財務印章第十四條：嚴禁在空白介紹信、空白證件及空白獎狀、空白票據上用章，因特殊情況需要的，須經校長同意并備案。第十五條：凡屬于部門日常性工作的印件如報表、上報材料、財務報表等，由主要負責人審核并在用材料上簽名，經校長核準后，方可用印。第十六：條涉及學校重大利益的有關合同、協議書等，先由主管校領導審核，再由校長審定簽名后，方可用印。第十七：條凡有下列情況之一的，印鑒管理人員可拒絕用印。（一）上報及下發(fā)的印件內容有誤或批準權限不當；（二）涉及個人財產、經濟、法律糾紛等方面的印件；（三）未經主管部門領導審核及

6、校領導簽發(fā)批準的印件；（四）非本校教職員工或與本校工作、業(yè)務無關的印件。第十八條：印章管理人員用章時，應當審閱、了解用印內容，同時還要檢查留存材料是否齊全。用印后一般需要保存的材料有：（一）一般信件要保留領導人簽批的草稿。（二）協議書、合同書應保留一份文本。（三）各類證書要附有頒發(fā)文件領導人批準的書面材料、名冊及證書的樣本，并逐一核實。（四）沒有留存材料的，要詳細記載用印情況。第十九：條每次用印都應進行登記，登記的項目包括：用印日期、內容摘要、批準人、用印單位、用印人、用印數以及留存材料等項。第四章：監(jiān)督與檢查第二十條：印章必須指定原則性強的專人保管，不得遺失。第二十一條：掌管印章的人員要自覺加強學習，不斷提高政治覺悟和業(yè)務素質，堅持原則，秉公辦事，嚴格履行審批登記手續(xù)，嚴禁以印謀私，損害學校利益。第二十二條：不得偽造、變造、盜用、故意毀壞公章，違反者學校將視其情況給予黨紀政紀處分，情節(jié)嚴重者，交公安機關處理。第二十三條：學校各處室均應自覺遵守上級及學校有關印