財(cái)務(wù)流程及表格表單模板

1、財(cái)務(wù)流程一、出納崗位流程（一）款項(xiàng)的收付1 .收款收款時(shí)應(yīng)根據(jù)收到的款項(xiàng)不同而選擇開具相應(yīng)的收據(jù)圖1單欄式收據(jù)（1）單欄式收據(jù)一般情況下不涉及數(shù)量金額，只針對(duì)于特定的項(xiàng)目。1）單欄式收據(jù)的填寫要求A.填寫收款日期（必須為收款當(dāng)日）；B.填寫收款人名稱（被收款單位的全稱，不得簡寫）；C.填寫具體的收款方式；D.填寫實(shí)際的收款金額（需注意大寫數(shù)字的正確書寫規(guī)范）；E.小寫金額的填寫需要與大寫金額一致；F.收款事由盡可能詳細(xì)。備注：1.壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌角玖分，零，整 /正；2.如果大寫數(shù)字前無人民 幣，需手動(dòng)添加；3.如果沒有小數(shù)位數(shù)，元后邊需加整 /正字；4.小寫數(shù)字前必須有“

2、65;” ； 5.小寫數(shù)字以元或者角結(jié)束的需要補(bǔ)零。2）收款的審批流程A.經(jīng)辦人/收款人簽字；B.如有審核人亦需簽字；C.出納確認(rèn)款項(xiàng)是否到賬（如果是現(xiàn)金收款，需加蓋現(xiàn)金收訖章，如果是轉(zhuǎn)賬收款，加蓋銀行收訖章)；D.財(cái)務(wù)記賬限應(yīng)任公司圖2多欄式收據(jù)(2)多欄式收據(jù)適合應(yīng)用于商品的銷售，涉及到具體的數(shù)量金額。1)多欄式收據(jù)填寫的注意事項(xiàng)A.收款當(dāng)日應(yīng)立即開出收款收據(jù)，不得推后也不得提前；B.填寫收款人名稱時(shí)必須為被收款單位的全稱，不得簡寫；C.品名及規(guī)格/單位/金額應(yīng)為實(shí)際的銷售貨物，與合同/銷貨明細(xì)一致；D.大寫金額合計(jì)時(shí)，前后如有空格，應(yīng)畫線標(biāo)注；E.小寫金額合計(jì)時(shí)，前邊得有“¥”

3、 ；F.所收款項(xiàng)目未將表格填滿時(shí)，小寫金額欄應(yīng)自下而上從左往右畫通欄斜杠， 以示項(xiàng)目結(jié)束 2)多欄式審批流程與單欄式一致。(3)有效的收據(jù)需注意的事項(xiàng)A.收據(jù)在領(lǐng)取時(shí)均以蓋過本單位的公章/財(cái)務(wù)章，未加蓋章子的收據(jù)無效；B.收據(jù)的大小寫金額必須書寫規(guī)范并一致，金額不一致視為無效；C.收據(jù)必須由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字并留底，未有簽字的收據(jù)視為無效；D.收據(jù)應(yīng)有專人保管，在領(lǐng)取時(shí)應(yīng)登記收據(jù)的票號(hào)，相關(guān)使用人應(yīng)保證收據(jù)編號(hào)的連貫性， 交回時(shí)保證收據(jù)的完整，如有斷號(hào)得承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。2.付款付款時(shí)我們一般習(xí)慣按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的不同來填寫相應(yīng)的單據(jù)。= =I借款單借款日期2018.03, (J1借苴方式概金微館支何寶

4、網(wǎng)銀現(xiàn)金借歙人*所璃部門*部門收獻(xiàn)單位，個(gè)人名稱收款單位個(gè)人賬號(hào)123 156780現(xiàn)金/銀行付比|收款單位開戶行*旭竹"支什借欹金額大寫)人民幣或仟元怙小得¥ ?000. 00借款理由用*海求借款人； 宓出經(jīng)理: 財(cái)?shù)葟?fù)核； 總經(jīng)理:QL出羸 一 -圖3借款單借款單是在公司職員出差/購買辦公用品等需要預(yù)借款的時(shí)候填寫的單據(jù)，其款項(xiàng)支出將不 會(huì)直接為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益，屬于費(fèi)用類開銷。(1)借款單填寫的注意事項(xiàng)A.時(shí)間/金額的填寫規(guī)范參照收據(jù)的填寫方式；B.借款人為填寫單據(jù)的人員，借款單不得代為填寫；C.如需轉(zhuǎn)賬時(shí)填寫收款單位/個(gè)人名稱欄，如果是單位，必須為該單位的全稱，不得

5、簡寫或 有錯(cuò)別字，如果是個(gè)人，需填寫身份證的名稱；D.開戶行盡可能填寫詳細(xì)，有開戶行行號(hào)最佳；E.借款理由盡可能詳細(xì)。(2)借款單審批流程A.借款人簽字；B.根據(jù)權(quán)限選擇部門經(jīng)理/總經(jīng)理簽字；C.財(cái)務(wù)復(fù)核；D.出納打款并加現(xiàn)金/銀行蓋付訖章。付款申請單申請人：*填制日期：|2。18.0；，。1|附件張敬：|1|付歆金頷人民幣拍叮 仟岸佰嘴去兀一角一分L任收款人全稱工*。限責(zé)任公司開戶鍬行及賬號(hào)：開戶銀行1*®f J'* 支行糧行賬號(hào)：12R其他要求說蛔: 付款方式：備汴口現(xiàn)金1徵信支付寶匚其他._付歙說明：購買*商品單馀數(shù)，金裁申請人， 總經(jīng)理宙批； 財(cái)務(wù)核對(duì)，®出

6、納，圖4付款申請單付款申請單是在采購商品時(shí)需要填寫的單據(jù)，其款項(xiàng)支出將會(huì)為公司帶來直接的經(jīng)濟(jì)利益, 屬于成本類開銷。付款申請單白填寫方式/審批流程與借款單雷同。二、費(fèi)用報(bào)銷流程員工出差/購買辦公用品等產(chǎn)生的費(fèi)用將通過費(fèi)用報(bào)銷流程進(jìn)行核算。* 部門 201803015* * * » * C"> U。 O O 。圖5費(fèi)用報(bào)銷單1 .費(fèi)用報(bào)銷單費(fèi)用報(bào)銷單是報(bào)銷的主要憑證。(1)費(fèi)用報(bào)銷單的填寫方法及注意事項(xiàng)A.除原借款和應(yīng)退(補(bǔ))款兩項(xiàng)外，其余可參考前邊的票據(jù)填寫方式；B.原借款欄填寫的金額為在費(fèi)用發(fā)生前報(bào)銷人員從公司借走的款項(xiàng)；C.應(yīng)退（補(bǔ)）款欄是借款減去報(bào)銷金額后的數(shù)字

7、。（2）費(fèi)用報(bào)銷單費(fèi)用報(bào)銷單的報(bào)銷流程與借款單一致。2 .支出證明單支出證明單是為了證明因特殊原因而導(dǎo)致發(fā)票無法取回的憑證。支出證明單方7年03月。I B時(shí)間，飽點(diǎn)|年底JJ*H*札也事項(xiàng)閾內(nèi)崎機(jī)H四不能獲用重?fù)?jù) 的原因乩.人氏, 11-1- -fy-上三經(jīng)手人：0部門經(jīng)理； 0總建理；0 財(cái)赤 0圖6支出證明單支出證明單的填寫方法/報(bào)銷流程均一致3 .票據(jù)移交清單票據(jù)移交清冊的填寫是將取回的帶有國地稅印章的發(fā)票進(jìn)行整理分類填寫后粘附在費(fèi)用報(bào) 銷單后的票據(jù)票據(jù)移交清冊時(shí)間：201X葷0?月01日編號(hào)：001票據(jù)號(hào)碼票據(jù)名稱單位（張）合甘金額十萬千百十元隹分00000000火中票'加泊票

8、等*P:合計(jì)（天寫）F，月ft值拾九角¥*圖7票據(jù)移交清冊票據(jù)移交清單的填寫方法A.編號(hào)：如果一張移交清冊不夠用可附多張;B.票據(jù)號(hào)碼：發(fā)票的編號(hào)；C.票據(jù)名稱：火車票/餐費(fèi)/住宿費(fèi)/停車票/加油票等；D.其他不變。4.力口/值班報(bào)銷明細(xì)表加/值班報(bào)銷明細(xì)表的填寫是根據(jù)公司制度因加/值班而給予補(bǔ)助而編制的內(nèi)部表格。加/值班報(bào)銷明細(xì)表所屬部I： -MO時(shí)間割11&0工01加加寸間段4確時(shí)補(bǔ)餐補(bǔ)其他,合it加班事由0I J1 17 LC 2D 還*- * > . *報(bào)情總額：人民幣萬T 信丑兀場分小與：¥wia ：熱隊(duì)=UZ圖8力口/值班報(bào)銷明細(xì)表(1)力口/值班

9、報(bào)銷明細(xì)表填寫方法A.加班時(shí)間段：填寫具體的加班時(shí)間段，具體到分鐘;B.小時(shí)數(shù)：具體的加班時(shí)點(diǎn)；C.時(shí)補(bǔ)、餐補(bǔ)：根據(jù)公司制度計(jì)算時(shí)補(bǔ)及餐補(bǔ)；D.其他：公司給予的其他補(bǔ)助；E.合計(jì)：時(shí)補(bǔ)+餐補(bǔ)+其他；F.加班事由：中請加班的理由。(2)力口/值班報(bào)銷明細(xì)表審批流程A.報(bào)銷人編制表格；B.相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字審批。5.出差補(bǔ)助清單出差補(bǔ)助清單的填寫是根據(jù)公司制度因出差而給予補(bǔ)助而編制的內(nèi)部表格。出差補(bǔ)助清單出基由出朝間月 日時(shí)至月曰時(shí)出和員出差天數(shù)春補(bǔ)住宿巡合計(jì)爸注_',報(bào)銷位軟；人民幣后孑砧伯 無角片小寫；¥所屬部門11部門時(shí)間：2013.03.01圖9出差補(bǔ)助清單出差補(bǔ)助清單的填寫

10、方式及審批流程同加/值班報(bào)銷明細(xì)表。三、庫管崗位流程（一）產(chǎn)品的領(lǐng)/退1.產(chǎn)品的領(lǐng)取及退換領(lǐng)/退產(chǎn)品單又稱出/入庫單，產(chǎn)品的領(lǐng)取與退換需要填寫領(lǐng)/退產(chǎn)品單領(lǐng)/退產(chǎn)品單編號(hào);U >日期；訐 月 日領(lǐng)，退部門領(lǐng)/退單號(hào)領(lǐng)產(chǎn)品退產(chǎn)品a夕 口 口后規(guī)格產(chǎn)品編號(hào)初退贓收/發(fā)數(shù)t備注領(lǐng)/退產(chǎn)品 用頗說明二A記錄人；O 摩管；Q 審核；O領(lǐng)/退人：。圖io領(lǐng)/退產(chǎn)品單（1）領(lǐng)/退產(chǎn)品單的填寫方法及注意事項(xiàng)A.編號(hào)：如果一次性產(chǎn)品領(lǐng)取品種較多，可填寫多張，按序填寫；B.日期：領(lǐng)/退產(chǎn)品當(dāng)日，不得提前或推后；C.領(lǐng)/退部門：產(chǎn)品的使用部門；D.領(lǐng)/退單號(hào)：自該表格開始填寫之日起，庫管人員應(yīng)連續(xù)編號(hào)，不得斷

11、號(hào)、重號(hào)，以備日 后登記臺(tái)賬/對(duì)賬使用；E.領(lǐng)產(chǎn)品/退產(chǎn)品：根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行選擇；F.品名：領(lǐng)取物品的名稱（需與庫存登記名稱一致，不得填寫簡稱、別稱）；G.規(guī)格：同一產(chǎn)品不同型號(hào)的區(qū)分；H.產(chǎn)品編號(hào)：產(chǎn)品入庫時(shí)的編號(hào)；I.領(lǐng)/退數(shù)量：領(lǐng)/退人需要領(lǐng)取或者退貨的數(shù)量；J.收/發(fā)數(shù)量：庫管實(shí)際收/發(fā)的數(shù)量；K.領(lǐng)/退產(chǎn)品用途及說明：盡可能具體；（2）領(lǐng)/退產(chǎn)品單的審批流程A.由領(lǐng)退人/代理人/庫管在記錄人處簽字；B.領(lǐng)退人簽字；C.領(lǐng)退人簽字；D.主管領(lǐng)導(dǎo)簽字；E.庫管收/發(fā)產(chǎn)品并簽字。2 .領(lǐng)/退名單登記產(chǎn)品領(lǐng)用記錄表是為了記錄并匯總各部門/個(gè)人對(duì)產(chǎn)品流向的登記圖11產(chǎn)品領(lǐng)用記錄表3 .庫存臺(tái)賬

12、的登記庫存產(chǎn)品日報(bào)表是為了便于匯總合計(jì)而登記的報(bào)表圖12庫存廣品日報(bào)表庫存產(chǎn)品月報(bào)表是對(duì)日報(bào)表的匯總，是為了便于清點(diǎn)合計(jì)而登記的報(bào)表庫存產(chǎn)品月報(bào)表¥理患 口 n族號(hào)聲晶就號(hào)上月結(jié)存1本月退回明*組減名稱jSLrB阜儕奴量單價(jià)單價(jià)全疑一 單m盒題蜻加不足Tii圖13庫存產(chǎn)品月報(bào)表（二）產(chǎn)品的購進(jìn)1.產(chǎn)品購進(jìn)登記表產(chǎn)品購進(jìn)登記表是產(chǎn)品在采購入庫時(shí)登記的表格。產(chǎn)品購進(jìn)登記表編號(hào)，U一二）時(shí)間: U 干 丹交貨單埃號(hào)- 名稱產(chǎn)品 名稱俄格產(chǎn)品編號(hào)單位 效量單1金額備注圖14產(chǎn)品購進(jìn)登記表（1）產(chǎn)品購進(jìn)登記表的填寫及注意事項(xiàng)A.編號(hào)：如果一次性入庫產(chǎn)品種類較多可填寫多張表格，需連續(xù)編號(hào)；B.時(shí)

13、間：入庫當(dāng)日時(shí)間；C.交貨單位編號(hào)：對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行編號(hào)（需要前期連續(xù)）；D.供應(yīng)商名稱：可寫簡稱但是如果名稱相同需明確區(qū)分；E.產(chǎn)品名稱、規(guī)格：產(chǎn)品的全稱，產(chǎn)品入庫時(shí)的名稱直接影響到產(chǎn)品領(lǐng)用、銷售時(shí)的名稱使用;F.產(chǎn)品編號(hào)：與庫房中的產(chǎn)品編號(hào)連續(xù)（不得跳號(hào)，斷號(hào)，重號(hào)）；G.單位/數(shù)量：計(jì)量單位得統(tǒng)一，同一產(chǎn)品之間不得有多種計(jì)量單位，明確產(chǎn)品的數(shù)量;H.單價(jià)、金額：采購成本的核算（相關(guān)人員后續(xù)補(bǔ)充亦可）；2.產(chǎn)品購進(jìn)日報(bào)表 產(chǎn)品購進(jìn)日報(bào)表是根據(jù)購進(jìn)登記表匯總登記的當(dāng)日臺(tái)賬產(chǎn)品購進(jìn)日報(bào)表管理是士CTU k一遍號(hào)：U>圖15產(chǎn)品購進(jìn)日報(bào)表產(chǎn)品購進(jìn)日報(bào)表的填寫及注意事項(xiàng)A.產(chǎn)品編號(hào)/名稱、規(guī)格：

14、入庫時(shí)的編號(hào)及名稱；B.昨日結(jié)存：必須與前一日庫存數(shù)一致；C.今日購進(jìn)、今日退貨：產(chǎn)品購進(jìn)登記表的匯總；D.今日結(jié)存：昨日結(jié)存2日購進(jìn)-今日退貨；E.增減：與原庫存相比，數(shù)量的變化。3 .產(chǎn)品購進(jìn)月報(bào)表產(chǎn)品購進(jìn)日報(bào)表的匯總瞥理Qp號(hào)，產(chǎn)品編號(hào) 名根格上月翁仔本弓退至本月第有討該善注單出金晟聯(lián)，單階金晨單價(jià)金題索單”金暢U一.,圖16產(chǎn)品購進(jìn)月報(bào)表4 .產(chǎn)品購進(jìn)記錄表根據(jù)供應(yīng)商分類，登記購進(jìn)明細(xì)w產(chǎn)品購進(jìn)記錄表出rw場pun產(chǎn)品名稱領(lǐng)稱登記裊上期本明本期本期塞4供應(yīng)商口 Afi/編號(hào)利咯雛結(jié)存姍L，.，j1退貨結(jié)存苗在1皿T|一4”"' " 二圖17產(chǎn)品購進(jìn)記錄表（三

15、）產(chǎn)品的銷售1 .收貨款報(bào)告表收貨款報(bào)告表是銷售人員每發(fā)生一筆銷售業(yè)務(wù)而登記的一類表格收貨款報(bào)告表姓名，所屬部門;客戶名 稱售期 銷日訂單費(fèi)量單價(jià)金施收款 日期收款 方式耒悌里由郎瓦 定收款日期普注圖18收貨款報(bào)告表2 .欠款確認(rèn)書欠款確認(rèn)書是在銷售業(yè)務(wù)發(fā)生后，款項(xiàng)暫時(shí)無法收回，與客戶簽收的一種憑證21欠款確認(rèn)書貴公司與我公司一年一月一日簽訂合同，貴方合同號(hào)為,楨萬合同號(hào)為*合定我公司向貴公司提供的貨物，服務(wù)，該批貨物/服務(wù)質(zhì)量符合合同娓定？貴公司已按照合同接受，較收。該批貨物/服務(wù)總價(jià)為人民幣元 Y元）。該批貨枷養(yǎng)寫明細(xì)如下所示:產(chǎn)品名稱奴格數(shù)量電價(jià)金醺每注備注：如若表格不夠，可另行粘貼明細(xì)

16、單附與該確認(rèn)書之后，其效力與該 曲認(rèn)書相竽。由于合同外原因j責(zé)公司如明支付上述逾期款項(xiàng)存有困難特準(zhǔn)予貴公司 過期支付，付款日期將調(diào)整為1 （大寫日期）小寫日期）著調(diào)整后款項(xiàng)到期依然未能支付，揩按一比例至還款日另行收取手費(fèi)人民幣.¥ （）4單位名存： 經(jīng)辦人簽字二 時(shí)間.圖19欠款確認(rèn)書3 .產(chǎn)品需求預(yù)算表報(bào)備管理部門及庫房保管人員產(chǎn)品需求預(yù)算表是銷售人員預(yù)計(jì)對(duì)產(chǎn)品的需求量的一個(gè)估算, 及時(shí)補(bǔ)充庫存而編制的。產(chǎn)品需求預(yù)算表填糊r間；申船的；酬算期間:是否加急，第張，共張品名及規(guī)格計(jì)量單位預(yù)計(jì)單粉預(yù)算催據(jù)需粳量于酎椎額3PbL- 0 1申請入部餐理，總經(jīng)理：財(cái)務(wù)e 采購士圖20廣品需求預(yù)

17、算表四、其他應(yīng)用報(bào)表(一)物品的保管1 .低值易耗品的保管(1)低值易耗品及辦公用品需求預(yù)算表低值易耗品及辦公用品需求預(yù)算表埴粉寸間；由請SB門；懂算期間：是否加急，第張，共張品名及也格計(jì)量單位頻計(jì)單價(jià)然算碰需求數(shù)量順計(jì)金穎合計(jì)申請人:郃經(jīng)理：總經(jīng)理：財(cái)務(wù)： 行政:圖21低值易耗品及辦公用品需求預(yù)算表(2)低值易耗品及辦公用品購進(jìn)月報(bào)表低值易耗裊及辦公用品購進(jìn)月報(bào)走管理員:隼 月 E編號(hào):產(chǎn)品編號(hào)規(guī)格上月笠存本月啕避本月退蔚本月結(jié)存熠減備在名稱粟量單價(jià)金額票工Si會(huì)額裁量理價(jià)金醺增加不足圖22低值易耗品及辦公用品購進(jìn)月報(bào)表(3)低值易耗品及辦公用品領(lǐng)用記錄表低值易耗品及辦公用品領(lǐng)用記錄表領(lǐng)城工所卮部門工日期產(chǎn)品名稱 /編號(hào)理格登記表 號(hào)碼上期 結(jié)存期用 舉領(lǐng)本期退回期存 本結(jié)備注領(lǐng)用人 簽字圖23低值易耗品及辦公用品領(lǐng)用記錄表2 .固定資產(chǎn)的保管(1)固定資