ERP項(xiàng)目調(diào)研提綱

1、ERP項(xiàng)目調(diào)研提綱公司總體情況 公司簡(jiǎn)介 公司架構(gòu) 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍及業(yè)務(wù)規(guī)模 主要部門(mén)職責(zé)及人員構(gòu)成現(xiàn)有系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀關(guān)鍵業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求 總帳管理（General Ledger）一總體調(diào)研內(nèi)容1財(cái)務(wù)部門(mén)的組織架構(gòu)及部門(mén)職責(zé)？人員分配情況？2公司有幾套財(cái)務(wù)帳？之間關(guān)系如何？有無(wú)內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)？3是否在總賬處理現(xiàn)金流量表？4現(xiàn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)？5相關(guān)財(cái)務(wù)制度？二實(shí)際業(yè)務(wù)核算1目前所使用的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)？2憑證審批流程3有哪些外幣業(yè)務(wù)?4現(xiàn)金流量表流程？5會(huì)計(jì)年度及結(jié)帳流程？三報(bào)表財(cái)務(wù)主要報(bào)表？應(yīng)付款管理（Account Payable）一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)應(yīng)付款管理制度和流程手冊(cè)？2有無(wú)專(zhuān)門(mén)的應(yīng)付管理系統(tǒng)？

2、如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？3應(yīng)付賬款的付款計(jì)劃如何處理？二供應(yīng)商管理1供應(yīng)商的管理詳細(xì)程度、手段如何？2供應(yīng)商有無(wú)分類(lèi)？分類(lèi)依據(jù)？.3供應(yīng)商管理系統(tǒng)提供的信息？4有無(wú)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行詢(xún)價(jià)、報(bào)價(jià)管理？5有無(wú)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核？指標(biāo)有那些？6如何查詢(xún)供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)帳？三發(fā)票管理1有沒(méi)有發(fā)票處理的政策與流程手冊(cè)？2每月的發(fā)票大致數(shù)量？3有無(wú)對(duì)發(fā)票進(jìn)行詳細(xì)管理？4發(fā)票是否需要和采購(gòu)單/收貨單匹配。目前是如何處理的？5運(yùn)費(fèi)，雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理？6發(fā)票的審批與入帳流程如何？7月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價(jià)格暫估？四付款管理1付款處理的政策與流程手冊(cè)？2有無(wú)商業(yè)慣例中的付款條款對(duì)付款進(jìn)行計(jì)劃

3、與折扣獲??？3有多少個(gè)開(kāi)戶(hù)銀行及帳戶(hù)？4付款單據(jù)是否需要計(jì)算機(jī)打?。?使用哪些支付方式，流程如何？6員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)流程？7如何管理員工費(fèi)用？8對(duì)應(yīng)付余額是否進(jìn)行帳齡分析？帳齡如何分時(shí)段？五報(bào)表有那些主要應(yīng)付報(bào)表？周期如何？應(yīng)收款管理 (Account Receivable)一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)應(yīng)收帳管理制度和流程手冊(cè)？2有無(wú)專(zhuān)門(mén)的銷(xiāo)售管理系統(tǒng)？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？3有無(wú)收款計(jì)劃的管理？二客戶(hù)管理1客戶(hù)的大約數(shù)量？2客戶(hù)的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)及編碼規(guī)則？3客戶(hù)的管理詳細(xì)程度及手段如何？4客戶(hù)的信用檢查與控制制度如何？5客戶(hù)的對(duì)帳、催款管理如何？6客戶(hù)的價(jià)格及折扣管理如何？三銷(xiāo)售業(yè)務(wù)1銷(xiāo)售產(chǎn)品及服務(wù)？只管理

4、到省級(jí)。2應(yīng)收帳有無(wú)帳齡分析？時(shí)段如何劃分？3有無(wú)按營(yíng)業(yè)中心或銷(xiāo)售員計(jì)算銷(xiāo)售業(yè)績(jī)？4銷(xiāo)售業(yè)務(wù)所涉及稅金及稅率？四報(bào)表主要應(yīng)收管理報(bào)表？資產(chǎn)管理 (Fixed Asset)一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)固定資產(chǎn)/在建工程政策與流程手冊(cè)？2有無(wú)專(zhuān)門(mén)資產(chǎn)管理系統(tǒng)？功能如何？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？二固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)1固定資產(chǎn)現(xiàn)有條數(shù)有多少？2固定資產(chǎn)的分類(lèi)及編號(hào)規(guī)則？3固定資產(chǎn)的地點(diǎn)管理如何？4固定資產(chǎn)有無(wú)落實(shí)到責(zé)任人？5固定資產(chǎn)清理盤(pán)點(diǎn)的周期如何？6固定資產(chǎn)折舊方法？7有無(wú)分部門(mén)計(jì)提折舊費(fèi)用？8固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)的范圍及頻率？9有無(wú)資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)？如何管理？10有無(wú)無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開(kāi)辦費(fèi)和其他攤銷(xiāo)性資產(chǎn)？如何處理？

5、三報(bào)表主要資產(chǎn)相關(guān)報(bào)表？現(xiàn)金管理（Cash Management）一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)資金管理制度及流程2有無(wú)專(zhuān)門(mén)的資金管理系統(tǒng)？如何和財(cái)務(wù)系統(tǒng)銜接？二現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)1如何進(jìn)行銀行對(duì)帳？2如何編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表？3是否做現(xiàn)金預(yù)測(cè)方面的工作，如何做？4如何制定公司付款計(jì)劃？三報(bào)表資金管理方面的主要報(bào)表？現(xiàn)金流量表管理（Cash Flow Table Management）總體調(diào)研內(nèi)容1 現(xiàn)金流量表主表編制方法？2 現(xiàn)金流量表附表編制方法？3 現(xiàn)金類(lèi)科目有哪些？4 現(xiàn)金流量表是否分月、季、年報(bào)表？5 現(xiàn)金流量表是否為中、日文對(duì)照？業(yè)務(wù)部分(Distribution)銷(xiāo)售管理（Order Mana

6、gement）一總體調(diào)研內(nèi)容1銷(xiāo)售組織結(jié)構(gòu)如何？部門(mén)的業(yè)務(wù)流程圖？ 2產(chǎn)品特點(diǎn)：主營(yíng)產(chǎn)品、分幾大類(lèi)、每類(lèi)產(chǎn)品品種、針對(duì)的車(chē)型、價(jià)格跨度、是否存在有效期問(wèn)題。3 有無(wú)完整的客戶(hù)信息管理？4 現(xiàn)有客戶(hù)信息的具體內(nèi)容？如：名稱(chēng)、地址等。5 客戶(hù)所在地區(qū)分布情況？主要客戶(hù)地區(qū)分布情況，是否將按地區(qū)分類(lèi)？6 是否對(duì)客戶(hù)按照某種規(guī)則分類(lèi)，如按集團(tuán)分類(lèi)？7 有無(wú)集團(tuán)客戶(hù)情況，即同一客戶(hù)是否有不同的發(fā)運(yùn)地址和發(fā)票寄送地址？二銷(xiāo)售合同1與客戶(hù)之間簽訂的時(shí)銷(xiāo)售合同還是路線(xiàn)?2銷(xiāo)售合同是如何管理的？三銷(xiāo)售預(yù)測(cè)和訂單1是否進(jìn)行銷(xiāo)售預(yù)測(cè)？預(yù)測(cè)的時(shí)間長(zhǎng)度？依據(jù)是什么？都有那些審核程序？2客戶(hù)是否提供銷(xiāo)售訂單？訂單的時(shí)間跨

7、度？3銷(xiāo)售人員是如何接收訂單的？4如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消？四銷(xiāo)售發(fā)貨1銷(xiāo)售開(kāi)銷(xiāo)貨單時(shí)，具體登錄哪些信息？2發(fā)貨計(jì)劃如何制定？3是否對(duì)要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運(yùn)計(jì)劃？計(jì)劃內(nèi)容是否包括：車(chē)輛、運(yùn)費(fèi)方法、車(chē)輛的體積、重量等?4 如何進(jìn)行發(fā)貨確認(rèn)？五銷(xiāo)售退貨有無(wú)退貨或換貨？退貨或換貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？六銷(xiāo)售發(fā)票目前企業(yè)對(duì)該部分的業(yè)務(wù)是如何分工的？其工作流程？七銷(xiāo)售報(bào)表1都有那些報(bào)表，這些報(bào)表那些是部門(mén)內(nèi)部的，那些是向其它部門(mén)提供的？2本部門(mén)需要其它部門(mén)提供那些報(bào)表數(shù)據(jù)？采用何種形式？3上述內(nèi)容是否還有沒(méi)涉及到情況，或在此方面還有那些需求？請(qǐng)按重要性排列？采購(gòu)管理（Purchase Man

8、age）1. 公司目前對(duì)原料的采購(gòu)行為是否直接受生產(chǎn)部門(mén)物料需求的影響？2. 公司的采購(gòu)計(jì)劃/控制如何進(jìn)行？3. 公司目前對(duì)原料的采購(gòu)采取何種方式？按批量采購(gòu)按單一訂單需求采購(gòu)按最低庫(kù)存量采購(gòu)4. 采購(gòu)組織結(jié)構(gòu)，部門(mén)的業(yè)務(wù)流程圖？采購(gòu)人員構(gòu)成采購(gòu)崗位職責(zé)采購(gòu)流轉(zhuǎn)單據(jù)供應(yīng)商管理1 對(duì)于采購(gòu)，供應(yīng)商的確認(rèn)原則是什么？2 現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的？采購(gòu)部負(fù)責(zé)哪些工作？3 是否進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)估？若有，評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)如何？如：價(jià)格、質(zhì)量和服務(wù)等。4 有無(wú)完善的供應(yīng)商信息管理？5 現(xiàn)有供應(yīng)商信息的內(nèi)容？如名稱(chēng)、地址等。6 你怎樣管理與物料/供應(yīng)商的信息（例如：價(jià)格）？采購(gòu)計(jì)劃1. 生產(chǎn)的計(jì)劃內(nèi)需求和

9、計(jì)劃外需求分別是如何生成請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃的？請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？2. 對(duì)于請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，是否建立了合理采購(gòu)批次或采購(gòu)量的管理方法？采購(gòu)庫(kù)存的控制由誰(shuí)負(fù)責(zé)？3. 請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？采購(gòu)申請(qǐng)1. 采購(gòu)申請(qǐng)的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理？2. 是否所有采購(gòu)都需首先提交采購(gòu)申請(qǐng)？若否，那類(lèi)物料的采購(gòu)需提交申請(qǐng)？采購(gòu)訂單1. 采購(gòu)業(yè)務(wù)是否全部通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行？對(duì)固定（穩(wěn)定）供應(yīng)商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？2. 除了標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)訂單，還有幾種采購(gòu)定單？ 如合同、協(xié)議等。 3. 采購(gòu)訂單的審批流程是怎樣的？審批流程中各審批人的權(quán)限如何設(shè)置？4. 采購(gòu)訂單生成后

10、，是否存在調(diào)整的情況？如果存在，會(huì)有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？5. 采購(gòu)訂單的跟蹤處理流程是怎樣的？有無(wú)對(duì)采購(gòu)合同或訂單執(zhí)行率的考核制度？采購(gòu)接收1 貨物運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)后，多久可以入庫(kù)？2 是否與采購(gòu)訂單核對(duì)？有誰(shuí)負(fù)責(zé)？是否知道倉(cāng)庫(kù)接收的這批貨物對(duì)應(yīng)哪一個(gè)采購(gòu)訂單、哪一個(gè)發(fā)貨通知？ 如何得知？3 是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗(yàn)收？由誰(shuí)負(fù)責(zé)？質(zhì)檢入庫(kù)流程是怎樣的？不合格物料如何處理？4 如果運(yùn)抵的貨物多于訂購(gòu)數(shù)量的情況？是否仍舊入庫(kù)？處理流程是怎樣的？5 如果運(yùn)抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購(gòu)要求，處理流程是怎樣的？6 如果采購(gòu)物料運(yùn)抵時(shí)間提前或延遲于采購(gòu)定單的到貨時(shí)間，處理流程是怎樣的？7 如果

11、接收的物料雖不是訂購(gòu)物料，但接收物料可替代采購(gòu)物料使用的情況，處理流程是怎樣的？8 到什么時(shí)間，才可以認(rèn)為一個(gè)采購(gòu)訂單已經(jīng)完成（示例：多批貨物均已到運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)/通過(guò)驗(yàn)收/入庫(kù)之后）？9 是否有委外加工業(yè)務(wù)，其處理流程如何？采購(gòu)?fù)素洘o(wú)退貨或換貨？退貨或換貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？采購(gòu)發(fā)票如何處理以下差異？?jī)r(jià)格差異 (發(fā)票價(jià)格高于采購(gòu)訂單)數(shù)量差異 (還未到貨)日期差異 (發(fā)票到達(dá)過(guò)早)1、 目前企業(yè)對(duì)該部分的業(yè)務(wù)是如何分工的？例如：采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)發(fā)票的審核、財(cái)會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé)按發(fā)票金額掛賬；或由財(cái)會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé)審核、掛賬？2、 是否嚴(yán)格按照采購(gòu)訂單或采購(gòu)合同對(duì)發(fā)票進(jìn)行審核，對(duì)發(fā)票審核的指標(biāo)有哪些，發(fā)票

12、審核的流程是怎樣的？采購(gòu)報(bào)表1、 需要產(chǎn)生什么樣的分析、清單、報(bào)表？報(bào)表周期是多長(zhǎng)？哪些是一定要在新系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)的？2、 對(duì)于這樣的報(bào)表和分析，你現(xiàn)在是否知道還會(huì)有未來(lái)的需求嗎？3、 有那些報(bào)表，這些報(bào)表那些是部門(mén)內(nèi)部的，那些是向其它部門(mén)提供的？4、 本部門(mén)需要其它部門(mén)提供那些報(bào)表數(shù)據(jù)？5、 對(duì)于貴公司的采購(gòu)上述內(nèi)容是否還有沒(méi)涉及到情況，或在此方面還有那些需求？請(qǐng)按重要性排列？庫(kù)存管理（Inventory Management）庫(kù)存組織1 請(qǐng)說(shuō)明目前倉(cāng)庫(kù)的組織結(jié)構(gòu)？有多少員工？2 目前倉(cāng)庫(kù)的坐落位置，在這些地點(diǎn)存放何種物品？3 在同一倉(cāng)庫(kù)中有無(wú)實(shí)行庫(kù)位管理？庫(kù)存管理5 庫(kù)存物資如何進(jìn)行分類(lèi)？是否

13、實(shí)行了編碼管理？如原料、半成品、成品、盤(pán)具、備品備件、包裝等。6 如何管理不同階段的半成品？7 是否有各種物料的庫(kù)存水平和資金限額的策略，確定該策略的依據(jù)？8 在針對(duì)入庫(kù)，移動(dòng)及移庫(kù)的行為是否有相應(yīng)的文檔進(jìn)行管理？9 物料收貨/發(fā)貨清單10 為生產(chǎn)任務(wù)單所準(zhǔn)備的發(fā)貨清單11 為主機(jī)廠(chǎng)訂貨所準(zhǔn)備的發(fā)貨清單12 其它的文檔13 庫(kù)存物資是否使用批號(hào)進(jìn)行控制？是否依據(jù)質(zhì)量體系來(lái)進(jìn)行物料的批號(hào)管理？哪些批號(hào)信息需要跟蹤？庫(kù)存計(jì)劃1 是否采用非MRP計(jì)劃的方法生成物品的請(qǐng)購(gòu)請(qǐng)求？如是，指明是哪一種：重定貨點(diǎn)最大-最小庫(kù)存安全庫(kù)存預(yù)測(cè)其他。采購(gòu)物料的接收和退貨1 采購(gòu)入庫(kù)時(shí)倉(cāng)庫(kù)的接收流程，包括檢驗(yàn)流程？2

14、 采購(gòu)?fù)素浟鞒?？外協(xié)件的接收和退貨是否存在外協(xié)件的采購(gòu)？請(qǐng)描述外協(xié)件的檢驗(yàn)退貨流程？生產(chǎn)物料的發(fā)放和退倉(cāng)生產(chǎn)物料的發(fā)放和退貨流程？半成品和成品的完工入庫(kù)1 車(chē)間是否對(duì)半成品進(jìn)行管理？2 是否有專(zhuān)門(mén)的子庫(kù)存放半成品及成品？1 車(chē)間對(duì)于半成品及成品的物料發(fā)放采用哪種發(fā)料方式？成品的發(fā)貨和退貨1 銷(xiāo)售出庫(kù)的類(lèi)型有哪幾種？是否存在捐贈(zèng)、試驗(yàn)等形式？2 請(qǐng)描述銷(xiāo)售退回的處理類(lèi)型及處理流程？雜項(xiàng)發(fā)料和雜項(xiàng)接收1 對(duì)非采購(gòu)定單接收的物料和非銷(xiāo)售發(fā)料的物料的控制？2 倉(cāng)庫(kù)是否使行手工帳登記？庫(kù)存物料的調(diào)撥1什么情況下會(huì)對(duì)庫(kù)存中的物料進(jìn)行調(diào)撥？2材料在庫(kù)存之間的調(diào)入/調(diào)出流程是怎樣的？ 庫(kù)存物料的調(diào)整1 在哪些

15、情況下會(huì)對(duì)倉(cāng)庫(kù)中的物料進(jìn)行調(diào)整？2 對(duì)倉(cāng)庫(kù)中現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么？庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1. 物資盤(pán)點(diǎn)處理的方法和流程？（全面盤(pán)點(diǎn)或抽查盤(pán)點(diǎn)、實(shí)際盤(pán)點(diǎn)或周期盤(pán)點(diǎn)）2. 是否對(duì)高價(jià)值物品與低價(jià)值物品的盤(pán)點(diǎn)頻率是一樣的？一般會(huì)在何時(shí)進(jìn)行存貨盤(pán)點(diǎn)？3. 與財(cái)務(wù)對(duì)帳周期為多長(zhǎng)？4. 倉(cāng)庫(kù)與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對(duì)帳的內(nèi)容？5. 倉(cāng)庫(kù)與生產(chǎn)對(duì)帳，數(shù)量不一致時(shí)如何處理？6. 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理？報(bào)表1、 目前利用那些報(bào)告，報(bào)表對(duì)庫(kù)存進(jìn)行統(tǒng)計(jì)? 多長(zhǎng)時(shí)間進(jìn)行一次？這些報(bào)表中有那些需要在k3系統(tǒng)中繼續(xù)使用？ (提供報(bào)表及分析示例)2、 目前對(duì)這些有關(guān)的報(bào)表是否確認(rèn)其未來(lái)的使用情況?3、 下列何種信息是必須的?¨A

16、BC 分析¨庫(kù)存價(jià)值o庫(kù)存的覆蓋范圍 (以天計(jì)/周/等供應(yīng))o流轉(zhuǎn)相對(duì)緩慢的物料o庫(kù)存周轉(zhuǎn)4、是否還有其他影響庫(kù)存管理但還沒(méi)有被涉及到的問(wèn)題？成本管理（Cost Management）總體調(diào)研內(nèi)容是否建立了成本管理制度（定額的編制、核算、預(yù)測(cè)&決策、控制、分析等內(nèi)容）？如何與部門(mén)內(nèi)部其它崗位和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)銜接？成本核算分成幾級(jí)？新產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)是否制定有目標(biāo)成本？其目標(biāo)成本與實(shí)際成本之間的差異有多大？成本管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基本生產(chǎn)部門(mén)有哪些？輔助生產(chǎn)部門(mén)有哪些？成本BOM（Bill of Material）是否建立（即相關(guān)的產(chǎn)品數(shù)據(jù)是否完備）？現(xiàn)有的成本項(xiàng)目和要素費(fèi)用有哪些？現(xiàn)有的成本

17、項(xiàng)目能否按照固定成本和變動(dòng)成本分類(lèi)？每種產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)是否建立？勞務(wù)有哪些？每件產(chǎn)品是否有標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)或機(jī)器工時(shí)？各種費(fèi)用的分配標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否有自定義的分配標(biāo)準(zhǔn)，它都用來(lái)對(duì)那些成本項(xiàng)目進(jìn)行分配？基本生產(chǎn)車(chē)間的人工費(fèi)是否為計(jì)件工資？如是計(jì)算方法？制造費(fèi)用中的折舊費(fèi)用是否能夠和固定資產(chǎn)連接？成本核算業(yè)務(wù)成本核算方法（品種法、分步法）？成本核算流程？投入產(chǎn)量的數(shù)據(jù)來(lái)源？費(fèi)用歸集如何進(jìn)行？生產(chǎn)領(lǐng)料是否能夠確認(rèn)領(lǐng)用的協(xié)作件或原料是為哪個(gè)產(chǎn)品而用的？是否有在產(chǎn)品？如有確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)為何？完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間的分配標(biāo)準(zhǔn)為何？是否對(duì)中間步驟的半成品成本進(jìn)行核算，產(chǎn)品完工后是否進(jìn)行半成品成本進(jìn)行還原？有無(wú)委外加工

18、成本核算？對(duì)于勞務(wù)是否有專(zhuān)門(mén)的輔助生產(chǎn)部門(mén)？它們提供的何種勞務(wù)？目前的成本核算是定額成本、標(biāo)準(zhǔn)成本還是實(shí)際成本？或任意兩者均使用？若使用定額成本或標(biāo)準(zhǔn)成本，與實(shí)際成本之間的差異有多大？生產(chǎn)中損失的核算方式（可修復(fù)廢品、不可修復(fù)廢品）？是否有一些費(fèi)用需要在生產(chǎn)工序之間進(jìn)行分配，該費(fèi)用情況、分配標(biāo)準(zhǔn)？ 成本管理&分析業(yè)務(wù)生產(chǎn)過(guò)程的成本控制采取了哪些有效的控制手段，是否能夠準(zhǔn)確地找出成本差異產(chǎn)生的原因進(jìn)行成本預(yù)控和挖潛？是否信任其它部門(mén)的有關(guān)成本的資料？如不信任為何？有無(wú)明確的目標(biāo)成本(即控制標(biāo)準(zhǔn))?目標(biāo)成本是否具有動(dòng)態(tài)合理性?各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和定額是否先進(jìn)合理?是否進(jìn)行成本分析，成本分析的制度如何

19、?是否定期進(jìn)行?是否形成以財(cái)務(wù)部門(mén)為中心的多層次、多部門(mén)的成本分析體系?是否進(jìn)行過(guò)盈虧平衡點(diǎn)的分析，BEP生產(chǎn)能力的分析？報(bào)表有哪些成本相關(guān)報(bào)表其它(Others)您認(rèn)為目前的成本流程有哪些值得改進(jìn)之處？為什么？如何改進(jìn)？您認(rèn)為所在崗位的工作現(xiàn)狀還有哪些值得改進(jìn)之處？為什么？如何改進(jìn)？在業(yè)務(wù)上下游范圍內(nèi)看，哪個(gè)環(huán)節(jié)或方面的工作還可以進(jìn)一步改進(jìn)？您認(rèn)為公司尚應(yīng)該建立或完善哪些制度？為什么？質(zhì)量管理（Quality Management）總體情況:質(zhì)保部的組織結(jié)構(gòu)圖？質(zhì)保部與其它部門(mén)的業(yè)務(wù)流程圖?日常業(yè)務(wù)處理： 檢驗(yàn)：都有哪些檢驗(yàn)環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)何時(shí)進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)？檢驗(yàn)環(huán)節(jié)主要有外購(gòu)、外協(xié)、工序檢驗(yàn)、

20、產(chǎn)品檢驗(yàn)、退貨檢驗(yàn)、庫(kù)存檢驗(yàn)這些環(huán)節(jié)的檢驗(yàn)如果不合格的處理方式？是否有免檢的情況，都有那些供應(yīng)商或該供應(yīng)商的一部分物料是免檢的？記錄檢驗(yàn)合格與不合格的方式？使用抽樣檢驗(yàn)方案是否為ISO2859？如何處理客戶(hù)的投訴？何時(shí)對(duì)樣件進(jìn)行管理？如何管理？單據(jù)報(bào)表：都有哪些單據(jù)和報(bào)表，在何時(shí)使用？這些報(bào)表那些是在部門(mén)內(nèi)部使用，那些是在那些是在部門(mén)內(nèi)部使用各部門(mén)間使用？生產(chǎn)管理（product manager）組織機(jī)構(gòu)1、產(chǎn)品設(shè)計(jì)部門(mén)組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述?2、工藝設(shè)計(jì)部門(mén)組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？3、生產(chǎn)計(jì)劃部門(mén)的組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？4、車(chē)間的組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？5、廠(chǎng)區(qū)布置圖，描述出各部門(mén)位置產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理1、產(chǎn)品種類(lèi)有多少種？產(chǎn)品分類(lèi)原則是怎樣的？請(qǐng)?zhí)峁┊a(chǎn)品清單、物料明細(xì)表。2、是否存在可替代物料，請(qǐng)?zhí)峁┛商娲锪锨鍐?，并注明可替代物料的適用范圍。3、車(chē)間（生產(chǎn)線(xiàn)、班組）的劃分依據(jù)是什么？請(qǐng)?zhí)峁┰敿?xì)的車(chē)間布置圖，設(shè)備清單，班組構(gòu)成，生產(chǎn)線(xiàn)構(gòu)成（包括設(shè)備、人員等信息）。產(chǎn)品、半成品與生產(chǎn)線(xiàn)的對(duì)應(yīng)關(guān)系等。4、是否存在可替代工序，請(qǐng)?zhí)峁┛商娲ば蚯鍐渭凹s束條件。5、請(qǐng)?zhí)峁┧凶灾莆锪希óa(chǎn)成品、半成品）的工藝路線(xiàn)文件，包括時(shí)間定額、設(shè)備