村級財務管理“頑疾”專項整治自查報告

1、村級財務管理“頑疾”專項整治自查報告依據(jù)區(qū)委辦印發(fā)XX區(qū)推動發(fā)生在群眾身邊的四風和腐敗問題工作方案和區(qū)視頻工作會議精神，根據(jù)區(qū)財政局關于印發(fā)農(nóng)村三資管理農(nóng)業(yè)三項補貼和村級財務管理混亂專項整治實施方案的文件要求，我鄉(xiāng)高度重視，細心組織，按時開展徹底、全面的自查自糾工作，并取得了明顯成效，現(xiàn)就我鄉(xiāng)自查自糾工作匯報如下：一、強化領導，明確職責為切實做好對農(nóng)村集體“三資”管理、農(nóng)業(yè)“三項補貼”和村級財務管理混亂專項整治清理工作，我鄉(xiāng)按時成立了由鄉(xiāng)長XX任組長，副書記XX任副組長，鄉(xiāng)財政、農(nóng)經(jīng)、農(nóng)技、林業(yè)、水管、畜牧等涉農(nóng)部門負責人為成員的領導小組，領導小組下設辦公室于鄉(xiāng)財政所，由所長馮文平兼任辦公室主

2、任，負責辦公室日常工作。各成員單位要明確各自責任，切實做好自查清理工作，同時將整治工作小組公示到村（居）并建立舉報接受社會各界和廣闊群眾監(jiān)督。辦公室對全鄉(xiāng)15個村（居）的農(nóng)村集體“三資”、“三項補貼”、村級財務管理混亂清理工作進行業(yè)務指導，監(jiān)督檢查，力求取得實效。二、高度重視，細心組織為開展好自查工作，我鄉(xiāng)結(jié)合本鄉(xiāng)實際。一是開好一個會，我鄉(xiāng)于8月12日召開了全鄉(xiāng)村三職干部專題會議，傳達了市區(qū)文件精神，并開展了業(yè)務培訓，同時明確了紀律要求全面、徹底、逗硬檢查，對于在工作中敷衍了事的一經(jīng)發(fā)覺將嚴格追責。二是制定方案。根據(jù)工作要求制定了XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)人民政府關于農(nóng)村集體“三資”管理農(nóng)業(yè)“三項補貼

3、”和村級財務管理混亂“頑疾”專項整治實施方案并要求嚴格根據(jù)實施方案要求開展工作。三是強化宣揚。要求各村按時召開村民代表會議，宣揚講解“三資”，“三項補貼”以及村級財務管理專項清理的詳細內(nèi)容做到村民應知盡知，同時做好會議、公示、宣揚等會議記錄和影像資料。四是把握關鍵。明確清理范圍，把握清查內(nèi)容，把握時間節(jié)點，嚴格根據(jù)要求，切實做好清理工作。三、根據(jù)方案，開展自查在自查清理工作中，我鄉(xiāng)嚴格根據(jù)上級文件要求和程序，依據(jù)實施方案，根據(jù)清理、登記、核實、公示的步驟一個環(huán)節(jié)、一個環(huán)節(jié)地開展自查工作。1、仔細清理，摸清家底。首先，在宣揚發(fā)動的根底上，各村（居）清理小組深化到實地，對本村的農(nóng)村集體“三資”仔細

4、調(diào)查，清理人員逐一簽字，以示負責。其次，標準“三項補貼”發(fā)放檔案，要對20XX年20XX年7月底農(nóng)業(yè)“三項補貼”政策落實、補貼資金兌現(xiàn)情況的明細數(shù)據(jù)，各村（居）委都要建立檔案裝訂成冊，歸檔保管。最終，各清理小組會同村民理財小組，對20XX年20XX年7月底村（居）集體經(jīng)濟全部收支票據(jù)進行逐一自查，并根據(jù)要求進行整改完善。2、照實登記，建立臺賬。各村（居）在清理的根底上，由清理小組人員逐項、逐筆進行登記并填寫農(nóng)村集體資源性資產(chǎn)臺賬、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理臺賬、農(nóng)村集體“三資”管理情況清理檢查表、農(nóng)業(yè)三項補貼資金兌現(xiàn)情況清理檢查表，對相關表冊各村（居）建立相應臺賬，整理備案，裝檔成冊。3、嚴格核實，落實

5、責任。各村（居）委員會針對本村清理并填寫的農(nóng)村集體資源性資產(chǎn)臺賬、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理臺賬、農(nóng)村集體“三資”管理情況清理檢查表、農(nóng)業(yè)三項補貼資金兌現(xiàn)情況清理檢查表召開“三資”，“三項補貼”以及村級財務管理混亂專項整治的村民代表大會，由參與會議的村民代表對本村的集體資金、資產(chǎn)、資源、糧食直補、良種補貼、農(nóng)資綜合補貼兌現(xiàn)情況以及村級財務管理自查清理情況進行表決、確認并簽字蓋章，同時與會計賬目進行核對，并查找錯誤原因，按時訂正，到達賬實相符。4、按時公示，接受監(jiān)督。在清理、登記、核實確認后，各村均根據(jù)程序在規(guī)定的時間內(nèi)，分別將清理結(jié)果在村務公開欄內(nèi)進行公示，并由村民填制本次對“三資”、“三項補貼”財務清

6、理整治回執(zhí)卡，說明看法并提出建議，接受群眾監(jiān)督，并受理群眾反映的問題。通過公示，廣闊群眾主動參與到農(nóng)村集體“三資”，“三項補貼”以及村級財務管理混亂專項整治清理工作中，既給群眾一個明白，也還干部一個清白。四、梳理問題，仔細匯總通過清理，我鄉(xiāng)農(nóng)村集體“三資”，“三項補貼”以及村級財務管理總體情況及問題如下：三資管理方面（一）總體情況全鄉(xiāng)實有耕地面積10713畝，森林面積20XX3畝，森林掩蓋率49.76%。村級固定資產(chǎn)9754773元，。清理后的各村集體“三資”全部納入村集體三資臺賬管理薄登記在冊。（二）存在的問題1、資源臺帳不健全。村級資源性資產(chǎn)的分布、地址、類別、地籍類型、地力等級等情況記載

7、不夠標準，造成農(nóng)村“三資”基數(shù)不明、底子不清，管理混亂。2、發(fā)包程序不標準。部分村資源性資產(chǎn)發(fā)包程序不標準，附件資料不齊全。3、會計核算不精確。部分村存在會計核算不精確，賬實不符，導致從賬面不能精確反映出資產(chǎn)的明細情況。4、資產(chǎn)管理不標準。集體性資產(chǎn)部分村無專人管理，專室存放，資產(chǎn)登記臺賬不健全三項補貼（一）總體情況20XX年綜合直補補貼面積共計10713畝，共計發(fā)放1627089.8元；良種補貼補貼面積22430畝，共計發(fā)放258800元；糧食直補補貼面積共計10713畝，共計發(fā)放補貼160196.77元。20XX年糧食直補補貼面積10713畝，共計發(fā)放161660.36元；綜合直補補貼面積

8、共計10713畝，共計發(fā)放1465432.56元；良種補貼補貼面積22440畝；共計發(fā)放258850元。20XX年耕地支持愛護補貼面積共計13410畝，共計補貼1565240元。（二）存在的問題全鄉(xiāng)不存在違規(guī)持有農(nóng)戶折卡、抵扣、騙取三項補貼資金情況。但還是存在如下問題：1、政策知曉度不夠。部分村農(nóng)戶對三項補貼政策知曉度不夠，對當年各類補貼政策和標準等不了解。2、部分補貼兌現(xiàn)滯后。經(jīng)查20XX年因信譽社大量將農(nóng)戶一折通更換為存儲卡而農(nóng)戶又未按時到財政所更改卡號，導致當年補貼資金進過屢次確認信息后才能全部發(fā)放到農(nóng)戶手中。3、信譽社過度大量辦卡，造成農(nóng)戶手中都持有多張銀行卡搞得自己都不曉得三項補貼資

9、金打入哪張卡上，常常到財政所查詢。村級財務管理混亂情況（一）總體情況農(nóng)村財務根底整體水平較薄弱，有的村只有現(xiàn)金賬或存款賬，有的村連正式的會計賬簿都沒有，只有一個流水記事本，甚至還存在著“包包賬”、“裹裹賬”現(xiàn)象。另外，村大多數(shù)財會人員都是村委文書，絕大部分沒有經(jīng)過正式的業(yè)務培訓，而且還有不少村在會計人員的運用上有“一朝天子一朝臣”的現(xiàn)象，會計更換比擬頻繁，造成村設置的村民理財小組，人員素養(yǎng)、會計學問不嫻熟不能順應農(nóng)村經(jīng)濟監(jiān)督的需，在建立財政大平臺后，村組財務納入鄉(xiāng)會計核算中心核算，會計核算、票據(jù)、歸檔等均到達標準化程度。（二）存在的問題1、財務管理制度執(zhí)行不嚴。部分支出票據(jù)手續(xù)不齊全，票據(jù)不標

10、準，核算不按時。2、財務公開流于形式。重外表輕本質(zhì)，重事后輕事前事中，公開不按時、不詳實、不詳細、不標準，公開形式單一，質(zhì)量不高。3、部分村監(jiān)管不到位。內(nèi)部監(jiān)督乏力，審批不嚴，村民理財小組未履職到位。五、強化監(jiān)督，落實整改為確保農(nóng)村集體“三資”管好、用好、經(jīng)營好，農(nóng)村“三項補貼”按時、精確、惠及群眾，村級財務管理標準、公開、透亮，完成“三資”的保值增值，“三項補貼”第一時間補貼到種地農(nóng)戶手中，村級財務健康進展，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會又好又快進展，我鄉(xiāng)對發(fā)覺梳理的問題進行仔細整改：一是強化領導，明確責任。成立了“三資”、“三項補貼”、村級財務管理混亂整治工作領導小組，統(tǒng)一組織和領導。建立完善村級理財小

11、組、農(nóng)村集體“三資”管理工作領導小組，明確工作責任，強化“三項補貼”的公開、透亮、按時兌現(xiàn)，強化指導督查村級財務管理。定期召開專題會議，細化監(jiān)管措施，切實做好日常管理工作。二是健全機制，強化管理。建立健全收入管理、現(xiàn)金管理、支出管理、資產(chǎn)資源管理、票證管理、財務檔案管理、債權債務管理、承包合同管理、民主理財和財務公開、資產(chǎn)、資源經(jīng)營與處置招投標等制度，定期清查制度和責任追究制度。三是開展培訓，提高力量。將對三職干部、村民理財小組進行“三資”、“三項補貼”、村級財務管理業(yè)務培訓，切實提高管理工作人員的業(yè)務素養(yǎng)。重點對農(nóng)村集體固定資產(chǎn)、集體資源性資產(chǎn)、村級財務清理的范圍、程序、步驟、方法及適用案例進行輔導培訓，增加詳細工作人員實地操作的業(yè)務力量。四是強化督查，推動落實。主動推動落實“三資”管理小組、村民理財小組人員配備，明確工作職責，結(jié)合開展村級財務審計，幫助并指導村的詳細工作。定期對“三資”，村級財務管理工作的進展情況進行檢查。每年定期對該年度“三項補貼”兌現(xiàn)情況，進行清查核實，對種糧面積大，補貼金額多的農(nóng)戶進行重點核查，確保不漏戶不漏補，不多補不少補，切實做好“三項補貼”政策的落實?？傊ㄟ^對全鄉(xiāng)14個村委會和1個居委會的“三資”、“三項補貼”、村級財務管理混