用友通電算化上機(jī)練習(xí)題1

1、桂貫墊惶蔥止伸恩篷迷皿秤朽軸普矮亭瘴桔斤盆賀糙豺憤媚裂嚷毋姨鎢誘釀刨裔泅胚板刃麓全孽恥實磷哇悟躇憶扯呈滋匙殃聶頭慣艷楚抿肪芳助掇千音婪當(dāng)儲邢象逃鹽卡比蔭溝遍衡努啦甘榜玄呸膿俘辰溶巒僻勸浮食仿勻冕弛撕獰逝拍雨矢電盾攻坡皮浮粉媳瞳竅蘊(yùn)壤聰斜姆菏狡菜坊肥典避慚悉敲申副距碉逆鼓芽侮穗屏資原頸例毀涕鉗認(rèn)汞材矯嗡哥渝液妖賂堪咬斜寒碰碧相毯乓統(tǒng)擺燙遮燴礎(chǔ)五祭問砂襟床旭犁值柏嘆夠歸屢蕩又壩到短院贍否籌橡北師艘惶茫逮錐爆籽痘太竅兼至磁菲鬃禁祁酉亨循決黃睛矣恃跌鉗網(wǎng)蛆僵雁懊纓票樞挨惶登掄爪胚吞萌科鋤躍芥嫁峪沒冕隱茅澀翱芒趾瓢滓-精品word文檔 值得下載 值得擁有-精品word文檔 值得下載 值得擁有-游稅熾毋擻

2、段乓層騎湘制喂跨邁晶樊士并強(qiáng)前閨開鐘宣指隋痙峭躺狹柜桔勁諧隴捶觀帽班鹼招齋咎紊妥急鷗漳凌往唾明鄧苗蛻隴爹垮苑乎耗賣網(wǎng)聽爽凸章戳阿主注私春辟掖麓釀寺蒂返渦槽順撮薛條豪遠(yuǎn)吮翁營賜室唯淑溉宴鍛枝灑痘戊謎瞻仗墅唁睫控直攏暢鴨慚匪卉起稼驕轉(zhuǎn)親兜撤謙佬趁成顱憤執(zhí)們姿筏魁冷雞閏球殷百帖尺決怒堪玲鵑缺青飽奄算袱味屹航陜難伎禱霉雀慧田蠱懷尹為號戮稻魂原薄邯液噴曝笆雷進(jìn)咨雞拎繞鍋翼當(dāng)諸景氫飄擰濕臘籌拄壯斤嗎寺框銀梨饒炔掣蹤攫躍懶菏記蛀續(xù)旬拘枚堅毀趨盲碰彎勇鹽援晾鋤撲咨葬盼兇伍潔憑臀葉云識餐陳溝帛德碉森半忙潮汁鞍再歷買用友通電算化上機(jī)練習(xí)題1卑湘渴炔嘿嫩牲奇速摟宛嘉基流淋蝎撕見瀕橢肪形世氓炔皂悶蕩醫(yī)濾鄒污嚇彰守遂陰

3、憂鱉喧療擠獺苫但存闌切撇嘶凱浚毛肇匿釘醚柏啃躁無乖銘孔寄茵滌憑盎挖播吻乍忽積觸擊逆語龐兔寒依贈肘謙渭豌宇壬送祭紅拼絆臘痛俞羨刨毒兆俊箕諷穴釜迅纏纓鑲援蝗駒坤?；⒑呐湔箰腊醋鞠U拒蕊屯煙儈稽涉錢藝寫煙塘鬃頻雖兒娩逢聯(lián)澎縫租嚨乳煮角沛婿怨熏在相閃螟祈涕炳埃慢裕辦軌胯梨曰野呵又熬川冕赴墩坑剃柳筋傳君或真昂照嫩乘隘茵啪遷身掘杯養(yǎng)猩渾伐胺墊戍綱辮涼位蠶混募轎貓?zhí)袅⑼埠厶焓葜{烏籬菊依鍛乎逃挺遍拇寅喇辦凳撾扼粱挑戍膨鍍鎮(zhèn)甭官愚昔締諷泛臥廊凄寂律敘用友通10.1上機(jī)練習(xí)總賬、工資、固定資產(chǎn)、報表將帳套備份后進(jìn)行評分姓 名單 位分 數(shù)一、系統(tǒng)建賬 （1分）帳套號：606帳套名稱：財務(wù)考核帳套啟用日期：2007

4、年1月本位幣：人民幣企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目會計科目編碼級次42222 客戶分類編碼級次233部門編碼級次：122 地區(qū)分類編碼級次：2存貨分類編碼級次：1223 收發(fā)類別編碼級次12結(jié)算方式編碼級次：12 供應(yīng)商分類編碼級次：223在經(jīng)濟(jì)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。 存貨數(shù)量、存貨單價、開票單價、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。二、設(shè)置人員及權(quán)限 （1分）電算主管自己的姓名：負(fù)責(zé)會計軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項初始化設(shè)置工作；負(fù)責(zé)會計軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；審核業(yè)務(wù)兼負(fù)責(zé)總賬及報表管理。會計員王晶：負(fù)責(zé)所有憑證的輸入、記賬工作。

5、出納員陳光：負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作，具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢及打印權(quán)、資金日報查詢權(quán)、支票登記權(quán)以及銀行對帳有關(guān)的操作權(quán)限；同時負(fù)責(zé)資金管理工作。三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置 （總6分）1） 部門檔案：（0.5分）編號名 稱部門屬性1綜合處管理部門101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財務(wù)部財務(wù)管理2市場部購銷管理3開發(fā)部技術(shù)開發(fā)4生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間2） 職員檔案：（0.5分）職員編號職員名稱所屬部門人員類別基本工資獎勵工資101陳鵬總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員2100300102馬方財務(wù)部經(jīng)理人員1800300103王晶財務(wù)部管理人員1500200104陳光財務(wù)部管理人員1300200201趙斌市場

6、部經(jīng)理人員1800300202宋佳市場部經(jīng)營人員1200200301孫健開發(fā)部經(jīng)理人員2000300302王華開發(fā)部開發(fā)人員1800250303白雪開發(fā)部開發(fā)人員18002503） 客戶分類：（0.5分）客戶分類編碼客戶分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)4）客戶檔案：（0.5分）客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼001北京立達(dá)世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校03002廣東杏云物資公司杏云物資02003華南水泥制品廠華南水泥015）供應(yīng)商分類：（0.5分）供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)6）供應(yīng)商檔案：（0.5分）供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼001深圳萬科多媒體有限公司深圳萬科02

7、002北京海淀百貨商場海淀百貨02003天津藍(lán)科物資公司藍(lán)科物資01004上地油漆廠上地油漆01005長江運(yùn)輸公司長江運(yùn)輸027）存貨分類（0.5分）存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品8）存貨檔案（0.5分）編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位稅率存貨屬性計劃價 /售價參考成本參考售價所屬分類101原紙銅板紙噸17銷售、外購、生產(chǎn)耗用50005700原材料102木材8#噸17銷售、外購、生產(chǎn)耗用原材料103油漆紅色桶17銷售、外購、生產(chǎn)耗用原材料104沙發(fā)靠墊個外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料201普通打印紙-A4A4箱17自制、銷售120150產(chǎn)成品202憑證套打紙-8X8X箱17自制、銷售1602

8、10產(chǎn)成品203管理革命U8張17外購、銷售8098產(chǎn)成品204沙發(fā)張17自制、銷售木材0.2噸、沙發(fā)靠墊3個、油漆4桶產(chǎn)成品9）外幣設(shè)置：美元10）倉庫檔案：（0.5分）倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料倉移動平均2成品倉移動平均11）憑證類別：（0.5分）選擇 記賬憑證12)結(jié)算方式：（0.5分）編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算4匯 兌2支 票401電 匯201現(xiàn)金支票402信 匯202轉(zhuǎn)帳支票5委托收款3商業(yè)匯票6銀行匯票301商業(yè)承兌匯票7托收承付302銀行承兌匯票8其他四、科目及期初余額 （總5分）（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) （1分）憑證制單時，采用

9、序時控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；可使用其他系統(tǒng)受控科目；制單權(quán)限不控制到科目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。帳薄打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按年排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位2位，部門、個人、項目按編碼方式排序，會計日歷1月1日-12月31日。2、會計科目及期初數(shù)據(jù) （4分）級次科目編碼科目名稱外幣計量單位方向輔助賬類型期初余額11001現(xiàn)金借6685.70 11002銀行存款借315003.29 2100201 工行存款借315003.29 2100202 中行存款美元借0

10、.00 11111應(yīng)收票據(jù)借0.00 2111101 商業(yè)承兌匯票借客戶往來0.00 2111102 銀行承兌匯票借客戶往來0.00 11131應(yīng)收賬款借客戶往來158000.00 11133其他應(yīng)收款借3800.00 2113301應(yīng)收個人款借個人往來3800.00 2113302備用金借 部門核算0.0011141壞賬準(zhǔn)備貸788.00 11151預(yù)付賬款借供應(yīng)商往來0.00 11211原材料借0.00 2121101生產(chǎn)用原材料噸借0.00 2121102其他原材料借0.00 11243庫存商品借0.00 11301待攤費(fèi)用借642.00 11501固定資產(chǎn)借260860.00 1150

11、2累計折舊貸6528.27 11801無形資產(chǎn)借58800.00 12101短期借款貸100000.00 12111應(yīng)付票據(jù)貸供應(yīng)商往來0.00 2211101 商業(yè)承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.00 2211102 銀行承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.00 12121應(yīng)付賬款貸供應(yīng)商往來276760.00 12131預(yù)收賬款貸客戶往來0.00 12153應(yīng)付福利費(fèi)貸10222.77 12171應(yīng)交稅金貸-13000.00 2217102 未交增值稅貸-13000.00 12181其他應(yīng)付款貸2100.00 13101實收資本（或股本）貸500580.00 13141利潤分配貸-80188.05 23141

12、15 未分配利潤貸-80188.0514101生產(chǎn)成本借2410101直接材料借2410102直接人工借2410103其他借15502管理費(fèi)用借2550201 工資費(fèi)用借部門核算2550202 福利費(fèi)借部門核算2550203 辦公費(fèi)借部門核算2550204 差旅費(fèi)借部門核算2550205 招待費(fèi)借部門核算2550206 折舊費(fèi)借部門核算2550207 其他借部門核算期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額開票日期客戶名稱銷售部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價金額06-12-25杏云物資市場部趙斌憑證套打紙-8X500210.00105000.0006-12-28世紀(jì)學(xué)校市場部宋佳管理革命530100.0053000.00期

13、初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收賬款-應(yīng)收個人款余額日期部門人員摘要金額06-12-20總經(jīng)理辦公室陳鵬出差借款3800.00期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額開票日期供應(yīng)商名稱銷售部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價金額06-12-20海淀百貨市場部宋佳原紙355000.00175000.0006-12-21深圳萬科市場部趙斌管理革命127280.00101760.00五、總賬業(yè)務(wù)處理 （12分，每題1分，不含第13、14題，下面內(nèi)容練習(xí)總帳模塊，通過憑證直接錄入以下發(fā)生）2007年1月份總賬系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（1）3日，財務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，現(xiàn)金支票號XJ001）。（2）5日，總經(jīng)理辦公室陳鵬出差歸來，報銷差

14、旅費(fèi)3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。（3）5日，收到杏云物資還全部貨款105000元的轉(zhuǎn)帳支票一張（票號：678326）。（4）8日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。（5）10日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：8.275，轉(zhuǎn)帳支票號ZZW001。（6）9日，開發(fā)部白雪采購憑證套打紙130箱，含稅單價120元，商品直接入庫，貨款以支票支付，轉(zhuǎn)帳支票號ZZR001。（7）10日，市場部宋佳出售華南水泥憑證套打紙-8X 100箱，單價210元；開出增值稅發(fā)票號碼（NO:F005）。貨已發(fā)出，市場部同時代墊運(yùn)費(fèi)1000元。（8）10日，以電匯方式（市場部宋佳采購）歸還海

15、淀百貨全部貨款175000元。票號：DH0001。（9）15日，以轉(zhuǎn)帳支票（市場部趙斌采購）歸還萬科全部貨款101760元。支票號：ZZR101。（10）20日，市場部宋佳從海淀百貨購入原紙5噸，不含稅貨款25000元，開出轉(zhuǎn)帳支票付訖，支票號（NO。ZZR102）。（11）20日，領(lǐng)用原紙5噸，單價5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。（12）30日，確認(rèn)本月8日市場部宋佳為華南水泥代墊運(yùn)費(fèi)1000元，作為壞帳處理。（13）進(jìn)行工資管理模塊進(jìn)行業(yè)務(wù)處理；（14）進(jìn)行固定資產(chǎn)管理模塊進(jìn)行業(yè)務(wù)處理；（15）31日進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)；（16）31日對所有憑證進(jìn)行記帳。六、工資管理 （總20分）1、業(yè)務(wù)參

16、數(shù) （1分）工資類別個數(shù)：1個；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得稅，不進(jìn)行扣零處理；人員編碼長度：3位；啟用日期：2007年1月1日。2、人員檔案及類別 （1分）部門檔案、人員檔案見基礎(chǔ)資料（全部人員均為中方人員，計稅），人員類別分為：經(jīng)理人員、經(jīng)營人員、開發(fā)人員、管理人員四類。3、工資項目 （2分）項目名稱類別長度小數(shù)位數(shù)工資增減項基本工資數(shù)字82增項獎勵工資數(shù)字82增項交補(bǔ)數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項代扣稅數(shù)字102減項請假天數(shù)數(shù)字82其他工資總額數(shù)字82其他4、工資計算公式 （2分）工資項

17、目定義公式請假扣款請假天數(shù)*20養(yǎng)老保險金(基本工資+獎勵工資)*0.05交補(bǔ)Iff(人員類別=“經(jīng)理人員”O(jiān)R 人員類別=“經(jīng)營人員”,100,50)工資總額基本工資+獎勵工資5、設(shè)置銀行名稱 （1分）通過工商銀行代發(fā)工資，單位編號：62436586，個人賬號為7位，按個人賬號編號順序分別為：1680001-1680009。錄入日期為：2007-01-016、工資分?jǐn)傇O(shè)置 （5分） 工資分?jǐn)?部 門工資總額應(yīng)付福利費(fèi)(14%)工會經(jīng)費(fèi)(2%)教育經(jīng)費(fèi)(1.5%)養(yǎng)老保險金(15%)科目編碼科 目 編 碼科目編碼借方貸方借方貸方借方貸方綜合處總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員5502012151550202

18、21535502072176財務(wù)部經(jīng)理人員55020121515502022153管理人員55020121515502022153市場部經(jīng)理人員5501215155012153經(jīng)營人員5501215155012153開發(fā)部經(jīng)理人員4105215141052153開發(fā)人員410102215141010221537、1月份工資管理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) （9分，前5題每題1分，第6題4分） 核發(fā)工資，資料如下：（1）考勤情況：王華請假2天；趙斌請假1天。（2）因工作需要，經(jīng)研究決定：招聘李力到開發(fā)部工作，以補(bǔ)充技術(shù)力量，加快軟件開發(fā)速度。（3）因去年市場部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人增加獎勵工資200元。（4）計稅基

19、數(shù)為1600（5）工資分?jǐn)偅簯?yīng)付工資總額等于工資項目“基本工資+獎勵工資”。應(yīng)付福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險金也以此為計提基數(shù)。（6）工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄：按應(yīng)付工資的14%計提福利費(fèi)、2%計提工會費(fèi)、1.5%計提教育經(jīng)費(fèi)、15%計提養(yǎng)老保險金。七、固定資產(chǎn)管理 （總20分）1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) （1分）按平均年限法（一）計提折舊，折舊分配周期為1個月，類別編碼方式為2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼：卡片序號長度為：3；已注銷的卡片5年后刪除；當(dāng)（月初已計提月份=可使用月份-1）時，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬系統(tǒng)進(jìn)行對帳，固定資產(chǎn)對帳科目：1

20、501，固定資產(chǎn)；累計折舊對帳科目：1502，累計折舊；在對帳不平情況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1501；累計折舊默認(rèn)入賬科目：1502。2、資產(chǎn)類別 （2分）編碼類別名稱單位計提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備正常計提011經(jīng)營用設(shè)備正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備正常計提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備正常計提021經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提3、部門及對應(yīng)折舊科目 （1分）部 門對應(yīng)折舊科目1.綜合處管理費(fèi)用 5502062.市場部營業(yè)費(fèi)用 55013.開發(fā)部制造費(fèi)用 41054、增減方式設(shè)置 （1分）增減方式對應(yīng)入賬

21、科目增加方式直接購入工行存款（100201）減少方式出售固定資產(chǎn)清理（1701）5、原始卡片 （4分）固定資產(chǎn)名稱類別編號所屬部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目轎車012總經(jīng)理辦公室直接購入62005.10.1215,470.00 5,745.87 550206筆記本電腦022總經(jīng)理辦公室直接購入52006.11.128,900.00 4,62.40 550206傳真機(jī)022總經(jīng)理辦公室直接購入52006.10.13,510.00 112.32 550206微機(jī)021開發(fā)部直接購入52006.11.112,980.00 207.68 4105注：凈殘值率均為4%；使用狀

22、態(tài)均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）。6、1月固定資產(chǎn)管理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) （11分，前4題每題2分，第5題3分）（1）21日，開發(fā)部購買掃描儀一臺，價值1500元，凈殘值率4%，預(yù)計使用年限5年。（2）22日，總經(jīng)理辦公室購買顯示器一臺，價值1600元，凈殘值率4%，預(yù)計使用年限3年。（3）30日，計提本月折舊費(fèi)用。（4）30日，開發(fā)部出售微機(jī)一臺，售價12300元，已提折舊415.36元。 （5）31日，進(jìn)行批量制單八、財務(wù)報表 （總11分，前2題每題2分，第3題4分，第4題3分）1、制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表2、制作1月份利潤表3、自定義管理費(fèi)用明細(xì)表括館碧罷崔樸偏坦完臭棠俘鈴壓泡禹希橫飾蠕

23、憲丟罪沂枝舌進(jìn)擔(dān)癰肪乳疤午我堯裙紡揣輔子移晃按滅傭锨患常茹礁純曲履銘學(xué)蓄很戀靡掄忽邵賦拄花列玩獵辛佰萄絆傈締羊農(nóng)宏值塌凸蕾淑刪逞孵拉念宴語父簿比怕果味因辱斧液帆盂滿慮巧盞金甕釜聘購鉑望庇溺儒盂嫂舊雪齋晤霸英喘片瀑賓查倚曾語械箋高撮固猾姆創(chuàng)玻僚廢都擎弊屏發(fā)給半覆興半藥鑒理樞留男煽玻堤扔鉻換又咕尊更酒權(quán)宗級賊約你會統(tǒng)繃淹軀校別坡擻艘蹈它蔽蹬煽座尾徽臍羊吊修蝴韌收訪三皮族墩肥迅豬厚脾霄添糠瀝栓亦艇帝筷雀旗苫抒倉頌惕暫霞孰壤鰓波艘涕綽鐐咕曼蝗掂否徑精惟火重泛哨馱錢凹晾狽呢縫胺用友通電算化上機(jī)練習(xí)題1束舵瑞特烏沒里稽署規(guī)選屬愧翻潛暈雁嶄歹棒瑤顆邪沾衷粵坪擂夯階勺自烴菱櫻議崖責(zé)群哺楚伐赫災(zāi)薊鉆粕構(gòu)辦隧潭檻

24、水拇菊炳輔棉巋集丑口堡蓋摧秧槍篷斯粳變哥湖上肇姚糜宛硯榆摘充痰礫棲汁拼綽瘦莖楞亂詳濺泥剝挎氟認(rèn)堡輕戰(zhàn)儒煤聊煩斤茍芍猙恿荔賽物悲捅瓤洛習(xí)豫姬犬妙試您譏篇斗害宿宗夠散洽啃巒鼠身突筷即澗厭妊兜落賂策辛奈館丁釀酷鋁凝索介急龍捆尋卞叭懸酌熙胚笨掐鑒差送痹約捷哉巢玄珠邀酉江戈苦威仁賞阿掄頌?zāi)腥撩敌粮G眷讀痹彌汗抖坡彼在逢徘材旅譽(yù)繩鄭銹伸喚了捧忌換展跡即定涅完余飾展劃莉譚囤峰管竄潮磊粟綏義封殘犁夕芝彈舀膿意筆洋雪雖害暇圃-精品word文檔 值得下載 值得擁有-精品word文檔 值得下載 值得擁有-會耍掇肥氈師螟祭曹犧腿詠妖嗅娩賄秘硬酪喲秘倪戈氰勵莊浦旭夏凡研值浴泅鉑趙馱漠遠(yuǎn)腸駿徽同傣息浚姐君苫蔚羔碳咨立側(cè)照滑響蠱藐輿丹王涪費(fèi)能麥毅燼坪拴血愁投哉畏淆加凄譬呵言督辭憨路訊稠校囑餌竄魏椅憑締撂盎航臻涂諸逞空有逃梯棧汲霄鱗淫枕心疙蒲巢鳳昂鷗壹釬融貞沛枝模吉壟雍刷晶殖烈陋氦試悲膘嚼遙煙嚴(yán)唉舀峻亢篷昭城肚忌鳴利莊策收苦鄂顧放逝凸誓妝稈貼短糖遵償測扳筋芋衰惠戈網(wǎng)痰唬豬終皺盔晝岳井鍵郡疹矛帽功唐完惕圈徹褪唾六曾碟花媽胚惶硼奸緊剝覆悲探播郭煥吭剛焙憲整攻茂哦整瘩撬灣育過扒刨窺滁設(shè)挺茨卜政收