國際貿(mào)易光伏產(chǎn)業(yè)反傾銷案例分析14頁word

1、由“雙反”貿(mào)易摩擦淺析光伏產(chǎn)業(yè)在中國的發(fā)展瓶頸及解決之道小組成員： CFA1001 桂瑰1003110144CFA1001張韻倩1003110105CFA1001張悠1003110118CFA1001謝天喬子 1003110129由“雙反”貿(mào)易摩擦淺析光伏產(chǎn)業(yè)在中國的發(fā)展瓶頸及解決之道一、“雙反”事件經(jīng)過2011年10月19日，美國 SolarWorld 連同其余 6家公司向美國國際貿(mào) 易委員會和美國商務(wù)部提出申訴，要求對中國出口的太陽能電池板進(jìn)行反 傾銷和反補貼調(diào)查。 2012 年 3 月 21 日，美國商務(wù)部宣布針對中國光伏反 補貼方面的初裁結(jié)果，稅率為 2.90%至 4.73%。 201

2、2 年 5 月 16 日，美國 商務(wù)部又對中國光伏反傾銷案開出初裁高額罰單，決定對中國光伏產(chǎn)品征 收 31.14%至 249.96%的反傾銷稅率。 據(jù)統(tǒng)計， 2011 年中國涉案產(chǎn)品對美出 口金額約為 31億美元，此次關(guān)稅決定將影響到 59 家中國太陽能公司。受到到出口限制，我國光伏產(chǎn)業(yè)受到嚴(yán)重打擊，而陣痛還未消，又一 惡狼向中國光伏產(chǎn)業(yè)撲來。 2012 年 7 月，德國太陽能巨頭 SolarWorld 聯(lián) 手歐洲各國 20 余家光伏企業(yè)將一紙訴狀遞交歐盟，指責(zé)中國光伏企業(yè)獲 得政府補貼，從而以低價向歐洲傾銷產(chǎn)品。 2012年 9月 6日，歐盟委員會 發(fā)布公告，對中國光伏電池發(fā)起反傾銷調(diào)查。這

3、是迄今對我國最大規(guī)模的 貿(mào)易訴訟，涉案金額超過 200 億美元，折合人民幣近 1300 億元。業(yè)內(nèi)人 士表示，歐盟對華反傾銷立案，對中國光伏產(chǎn)業(yè)的影響將會是非常大的，中國的六成光伏企業(yè)面臨的不僅是虧損，更是退市、并購的風(fēng)險一波未平，一波又起，中國光伏業(yè)陷入命運多舛的境地。繼歐盟之后， 印度反傾銷局收到印度業(yè)界申請，要求對原產(chǎn)于馬來西亞、中國和美國或 從上述國家和地區(qū)出口的太陽能電池組件或部分組件進(jìn)行反傾銷調(diào)查。雖 然印度所占中國出口的份額不大，不會帶給中國致命的影響，但也確實有 可能引發(fā)“多米諾骨牌”效應(yīng)，使更多的新興市場國家跟風(fēng)。自 2011 年下半年起，中國光伏產(chǎn)業(yè)經(jīng)營慘淡，各項指標(biāo)大幅度

4、下滑。 國內(nèi)首家紐交所上市民企尚德電力， 日前首遭紐交所的退市警告。 原因是， 截至 9 月 10 日的連續(xù) 30個交易日，公司收盤價連續(xù)低于 1 美元，不符合 紐交所的上市規(guī)定， 尚德面臨退市風(fēng)險。 根據(jù)無錫尚德公司財報， 公司 2011 年四季度負(fù)債總額為 36 億美元，負(fù)債率 79%； 2011 年底，尚德短期借債 從 2007 年 3.21 億美元攀升至 15.73 億美元。從 2011 年二季度起，尚德 已連續(xù)虧損四個季度， 盡管今年二季報還未出， 但繼續(xù)虧損是大概率事件， 意味著其將連續(xù)五個季度虧損。二、相關(guān)概念解釋（一）光伏產(chǎn)業(yè) ：利用太陽能的最佳方式是光伏轉(zhuǎn)換，就是利用 光伏效

5、應(yīng)，使太陽光射到硅材料上產(chǎn)生電流直接發(fā)電。以硅材料的應(yīng)用開 發(fā)形成的產(chǎn)業(yè)鏈條稱之為“光伏產(chǎn)業(yè)” ，包括高純多晶硅原材料生產(chǎn)、太 陽能電池生產(chǎn)、太陽能電池組件生產(chǎn)、相關(guān)生產(chǎn)設(shè)備的制造等。（二）“雙反”：反傾銷和反補貼的簡稱。（三）反傾銷稅 ：就是對傾銷商品所征收的進(jìn)口附加稅。當(dāng)進(jìn)口 國因外國傾銷某種產(chǎn)品，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到損害時，征收相當(dāng)于出口國國內(nèi)市場價格與傾銷價格之間差額的進(jìn)口稅。 目的在于抵制傾銷， 保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)（四）反補貼稅 ：是指對進(jìn)口商品使用的一種超過正常關(guān)稅的特 殊關(guān)稅。目的在于為了抵消國外競爭者得到獎勵和補助產(chǎn)生的影響，從而 保護進(jìn)口國的制造商。三、“雙反”背景近 10 年來，全球太陽

6、能光伏電池年產(chǎn)量增長約 6 倍，年均增長 50%以 上。2010年，全球太陽能電池年產(chǎn)量 16GW其中中國10GW并網(wǎng)光伏電 站和與建筑結(jié)合的分布式并網(wǎng)光伏發(fā)電系統(tǒng)是光伏發(fā)電的主要利用方式。 到 2010 年，全球光伏發(fā)電總裝機容量超過 40GW。相比之下， 在中國總的裝機容量中， 分布式光伏發(fā)電占有的比例極小。截止到2011年年底，在全國3.6GW的光伏發(fā)電總裝機中，分布式光伏發(fā) 電裝機規(guī)模只有0.2GW左右。從去年開始，中國新能源產(chǎn)品貿(mào)易頻繁遭受不公正待遇。當(dāng)初美國是 將懲罰性關(guān)稅定到了 31%到 249% ，但是美國畢竟在光伏產(chǎn)品對中國來講 當(dāng)量不大。因為中國的產(chǎn)品 7成是銷往歐洲。所以

7、這次歐盟 9 月6 日的正 式宣布，基本等于是對中國的光伏產(chǎn)品宣判了死刑。其實在光伏業(yè)內(nèi)接受補貼是很正常的東西，政府扶持是很正常的，因 為光伏產(chǎn)業(yè)不是一個完全商業(yè)化的市場。當(dāng)解決不了企業(yè)利潤的情況下， 企業(yè)是不會去做這個事的。 那政府扶持， 是有助于新興產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。 德國，日本，美國沒有一個是不扶持光伏業(yè)的。為什么在這些國家中，他們的補貼叫扶持，而我們的扶持叫補貼？補 貼分兩種，也可以叫扶持。以德國為例，使用者比如你買太陽能發(fā)電設(shè)備的話，比如 1000 塊錢，政府補貼 500，而這個補貼不是補貼某一個企業(yè)，而是生產(chǎn)產(chǎn)品的所有企業(yè)都能得到實惠。這個在世貿(mào)看來，這不叫補貼。而另外一種補貼，第

8、一，政府做擔(dān)保，讓銀行借點貸款，或者政府直接給錢，這個在歐盟和美國的情況也是非常多的，他們美其名曰扶持。其實我們也有類似情況，光伏產(chǎn)業(yè)在碰到困難的時候，這種扶持是一種必然。因 為全世界都在做同一件事。所以此次美國和歐盟相繼對中國提起的反傾銷、反補貼也是全球政治 經(jīng)濟大背景下的產(chǎn)物。簡單說來，原因主要有：一、歐美債務(wù)危機加??； 二、全球能源危機；三、歐美對中國一貫的貿(mào)易歧視，貿(mào)易保護和貿(mào)易壁 壘的存在；四、中國光伏企業(yè)對歐美市場的占領(lǐng)和歐美光伏出口順差的日 益減少。四、光伏產(chǎn)業(yè)在中國的發(fā)展及目前面臨的困境 隨著國際上對于太陽能光伏電池的需求日益龐大，越來越多國內(nèi)企業(yè) 成為光伏電池的OEM工廠，并

9、且借此機會不斷發(fā)展壯大。美國的新能源政 策停止接受新建太陽能、風(fēng)能或其他可再生能源設(shè)施的貸款擔(dān)保申請，并 暗示已經(jīng)提交申請的企業(yè)也未必能全部獲得擔(dān)保。這就為國內(nèi)光伏企業(yè)提 供了一個發(fā)展良機，一些國內(nèi)的行業(yè)龍頭開始在美國成立承包光伏發(fā)電項 目的子公司，積極進(jìn)軍當(dāng)?shù)毓夥l(fā)電市場。經(jīng)過幾年的發(fā)展，我國光伏產(chǎn)業(yè)逐漸形成了比較完整的產(chǎn)業(yè)鏈，2009年中國內(nèi)地多晶硅產(chǎn)量超過了兩萬噸，太陽能電池產(chǎn)量超過了4000 兆瓦，連續(xù) 3 年成為全球太陽能電池的第一大國。但是，自2008 年以來，多晶硅價格開始出現(xiàn)較大幅度的回落，國內(nèi)多晶硅現(xiàn)貨價格由500 美元/ 千克 第 4 頁回落至100-150美元/千克，20

10、11年更是從每噸70萬元迅速下降到21萬 25萬元，跌幅近70%我國有100多個城市建立了光伏產(chǎn)業(yè)基地，眾多 的產(chǎn)業(yè)基地與廉價的生產(chǎn)原材料使得我國光伏產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)量迅速攀升。產(chǎn)量 的攀升帶來的便是價格的大幅下降。再加上我國勞動力價格低廉，這就使 得光伏的生產(chǎn)成本較低。在這一系列的優(yōu)勢下，我國光伏產(chǎn)品比之外國光 伏產(chǎn)品在價格上更具優(yōu)勢。但是由于我國光伏產(chǎn)品價格低廉，沖擊了外國的光伏產(chǎn)業(yè)，其他國家M rd.i'N5tw Em=krJIA喜 HLDKI 3 * ' r-倒丈掃C3t*t U=利O丈全I(xiàn)KM2hn21 HI)幵始對我國光伏產(chǎn)業(yè)采取一系列措施。今年5月，美國對我國光伏產(chǎn)業(yè)進(jìn)C

11、1OO必OG Nt .00 75.00 70.00 65jOO WlOO SioO 50,00 45.W 4(U 血00 出.00 25.0013JCn10.00s,oIXXJ行了反傾銷、反補貼調(diào)查，并通過了對中國產(chǎn)光伏產(chǎn)品征收31.14%到249.96%不等的巨額懲罰性關(guān)稅的裁決。在施行這個裁決之后，今年上半 年，國內(nèi)尚德，賽維，保利協(xié)鑫等光伏領(lǐng)軍企業(yè)均大幅虧損，一些小型光伏生產(chǎn)企業(yè)無奈選擇停產(chǎn)。因為，停產(chǎn)帶來的損失遠(yuǎn)低于生產(chǎn)出現(xiàn)的虧損。以天威保變?yōu)槔?月份受到美國反傾銷制裁以來，天威保變的營業(yè)成本大幅上升，利潤大幅削減。公司前三季度收入同比下滑 15.5%,凈利潤同比下滑 56.9%丨

12、指標(biāo)報告期I 2012-06-30 I2011-12-31 I2010-12-312009-12-31 I丨存貨周轉(zhuǎn)率I 0.4564 I2.1509 I2.75712.1258 II應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率I 0.3973 I1.8648 I3.42364.2822 II總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率I 0.0656 I0.3192 I0.47890.4326II營業(yè)收入增長率(%)I -61.3365 I-29.9349 I26.958237.5649 II營業(yè)利潤增長率(%)I -450.4425 I-113.0878 I-1.0692-39.0427 II利潤總額增長率(%)I -207.5767 I-79.89

13、33 I6.5390-33.6619 II凈利潤增長率（）I -243.4245 I-89.6753 I4.0661-36.7103 II總資產(chǎn)增長率（）I -1.1494 I6.0087 I4.219628.0488II股東權(quán)益增長率(%)I -7.7588 I45.7413 I14.51348.4304II凈資產(chǎn)增長率（）I -5.0180 I45.7410 I12.86907.1780 I同時，公司的股票也受到很大的影響。由于公司利潤的下降，公司每股收益也受到損害，股價一直處于下滑階段。I指標(biāo)報告期2012-06-302011-12-312010-12-312009-12-31 II審計

14、意見-標(biāo)準(zhǔn)無保留 標(biāo)準(zhǔn)無保留標(biāo)準(zhǔn)無保留III意見意見意見II每股收益（兀）-0.25000.03000.49000.4700 II每股收益（扣除）（兀）-0.2900-0.06000.24000.4200 II每股凈資產(chǎn)（元）4.74004.99004.02003.5100 II每股資本公積金（兀）2.37142.37070.91670.9361 II每股未分配利潤（元）1.13081.38151.82901.3598 I每股經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 （ 兀 ）-0.3613-0.10790.51400.2637每股現(xiàn)金流量 （ 兀）-0.0980-0.0511-0.6763-0.3109 I截至北京時

15、間 2012年 9 月 26日 2 1 ：44，尚德電力跌逾 8%，賽維跌逾 5%。今年 9 月以來，歐盟與印度也先后加入了中國光伏雙反調(diào)查的行列， 這無疑是給中國光伏業(yè)雪上加霜。盡管中國光伏的利益受損有部分原因是來源于外國的雙反調(diào)查與制 裁，但是更加根本的原因是中國光伏企業(yè)自身存在著一定的弊端。（一）產(chǎn)能過剩全國 31 個省市自治區(qū)均把光伏產(chǎn)業(yè)列為優(yōu)先扶持發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)； 600 個城市中， 有 300 個發(fā)展光伏太陽能產(chǎn)業(yè)， 100 多個建設(shè)了光伏產(chǎn)業(yè)基地； 全球多晶硅產(chǎn)量 20 萬噸，我國占近 9 萬噸，卻不掌握核心技術(shù)；產(chǎn)能巨 大，國內(nèi)市場總量卻較低，嚴(yán)重依賴國際市場。這就是我國光伏產(chǎn)

16、業(yè)最嚴(yán) 重的弊病。而光伏行業(yè)產(chǎn)能與需求比已經(jīng)從2010年的41 : 16.7下降到63 : 21。企業(yè)倉促盲目跟風(fēng)上馬，導(dǎo)致供需進(jìn)一步失衡，價格持續(xù)下降， 利潤下降，從而導(dǎo)致部分企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難，一些企業(yè)甚至開始停產(chǎn)、半 停產(chǎn)。產(chǎn)能嚴(yán)重過剩卻有大量投資者瘋狂進(jìn)入。（二）政策偏差除了外需滑坡外，更深層次的原因是國內(nèi)光伏產(chǎn)業(yè)政策出現(xiàn)偏差，單 純地以各類補貼鼓勵企業(yè)盲目生產(chǎn)和出口。久而久之，就造成了國內(nèi)光伏 產(chǎn)業(yè)重復(fù)建設(shè)、產(chǎn)能過剩、產(chǎn)品附加值低的不利局面。但是這種靠吃補貼 的生存方式也將難以為繼。光伏企業(yè)所吃補貼主要分為兩大塊，一是“兩 免三減半（外商投資企業(yè)可享受從獲利年度起 2 年免征、 3 年

17、減半征收）” 的所得稅優(yōu)惠。這一優(yōu)惠一般會持續(xù)數(shù)年，但不可能永遠(yuǎn)保持；另一塊是 “出口退稅”，但隨著外需萎縮和價格回落，光伏企業(yè)從“出口退稅”中 所得的“好處”也會大幅下滑。因此，單靠吃補貼的企業(yè)，未來將難以過 活。（三）人才緊缺我國光伏產(chǎn)業(yè)人才目前也處于緊缺的狀態(tài)。 我國 1200 多所高職院校中， 真正開設(shè)光伏發(fā)電技術(shù)應(yīng)用專業(yè)的不超過 30 家，國內(nèi)缺少專門的高技能 人才，只好招用電子、化工等專業(yè)畢業(yè)生，根據(jù)需要再培養(yǎng)。光伏產(chǎn)業(yè)大 部分需要的是復(fù)合型技能人才，巨大的缺口亟待高職畢業(yè)生填補。五、中國光伏產(chǎn)業(yè)走出困境之道對中國的光伏制造企業(yè)來說， 2012年的確是艱難的一年。無論是 5 月 美

18、國對中國輸出光伏產(chǎn)品進(jìn)行的反傾銷和反補貼的制裁，還是 9 月歐盟開 始的對中國光伏企業(yè)的 “雙反”調(diào)查，亦或是現(xiàn)在印度的 “唯恐天下不亂” ， 都對國內(nèi)光伏產(chǎn)業(yè)造成不小打擊，同時也使該產(chǎn)業(yè)的“胎里問題”暴露無 遺。中國的光伏企業(yè)如何在外部環(huán)境惡化以及內(nèi)部問題滋生的夾縫中生 存？這是對整個產(chǎn)業(yè)的一大挑戰(zhàn)和考驗。首先從外部來看，經(jīng)貿(mào)關(guān)系必然帶有政治烙印。美國在“雙反”問題 上的態(tài)度顯然強于歐盟，很大一部分原因即是美國總統(tǒng)大選的白熱化，雙 方陣營短兵相接， 不可避免地將矛頭指向中國， 以對華強硬的 “政治作秀” 來增加競選籌碼。而歐盟則不同，其對外貿(mào)易政策未統(tǒng)一，歐債危機的演 進(jìn)又增加了其內(nèi)部裂痕，

19、中國通過德國等擁有某種共同利益關(guān)系的歐盟成 員國將“大事化小”的可能性還是存在的，這也說明了中國政府出面談判的必要性。目前，商務(wù)部已派出由國際貿(mào)易談判副代表崇泉帶領(lǐng)的代表團 到德國、法國等地與各國相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行磋商。相信通過對話機制解決貿(mào) 易爭端和化解貿(mào)易摩擦還是充滿希望和前景的。但更重要的是，中國的光伏企業(yè)應(yīng)通過內(nèi)部調(diào)整、整合來幫助自己走 出絕望的冬天。此次國際市場的兩股最強力量紛紛刁難中國，給中國光伏 產(chǎn)業(yè)一記重拳的同時也使該產(chǎn)業(yè)清醒地認(rèn)識到了殘酷的現(xiàn)實，將產(chǎn)業(yè)內(nèi)部 的種種問題暴露在陽光下。無論承不承認(rèn)，問題總是存在的，這是血淋淋 的事實，也是光伏企業(yè)經(jīng)歷慘痛打擊的代價和收獲。求人不如求己

20、，光伏 企業(yè)亟需給自己動大手術(shù)。從企業(yè)的策略來看，第一，國內(nèi)光伏企業(yè)可以在臺灣等不受反傾銷波 及的地區(qū)尋找代工廠，進(jìn)行硅片、太陽能電池，乃至太陽能組件的制造， 但這給臺灣等地帶來了電池價格上漲的不利副作用。第二，通過提價轉(zhuǎn)嫁 成本來減少懲罰性關(guān)稅造成的影響。美國市場目前需求仍較旺盛，光伏標(biāo) 桿企業(yè)尚德電力目前就已上調(diào)在美國的太陽能組件價格，緩和關(guān)稅的效 力。第三，一些資金實力雄厚的光伏企業(yè)可以選擇海外設(shè)廠來規(guī)避反傾銷 稅。從產(chǎn)業(yè)本身來說，中國的光伏面臨著很多困局，要真正走出“雙反” 的泥淖，還得著手解決如何走出這些困局的問題。蕭條總是掩藏在繁榮背 后 2010 年的過熱為如今的嚴(yán)冬埋下了伏筆。

21、 2008 年的金融危機，曾 給中國光伏產(chǎn)業(yè)潑了一盆冷水，但 2010 年，其便開始快速復(fù)蘇了。這很 大程度上是由于政府的資助因為光伏是新興產(chǎn)業(yè)，需要政府鼓勵扶持 和保護，來求得發(fā)展。問題是，一些缺乏競爭力的企業(yè)本應(yīng)由市場機制淘第 11 頁汰，但現(xiàn)實是它們依然存在，這很可能是政府“過度扶持”的結(jié)果，極易 導(dǎo)致資源的浪費。要想健康發(fā)展，光伏產(chǎn)業(yè)需要重新洗牌一一兼并重組， 同時讓市場機制發(fā)揮應(yīng)有的功能，才能從源頭上解決產(chǎn)能過剩。再者，我國的光伏產(chǎn)品90%用于出口，內(nèi)需不足，過度依賴出口， 這也 是美國和歐盟反傾銷行動對光伏產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生致命打擊的原因。隨著金融危機 和歐債危機相繼席卷而來，各國的貿(mào)易保護

22、主義紛紛抬頭，對中國的廉價 產(chǎn)品收取高額反傾銷稅也不是第一次了。如果光伏產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)有雄厚的市 場作支撐，那么國際貿(mào)易中的磕絆并不會帶來如此毀滅性的沖擊。所以國 內(nèi)市場的幵發(fā)勢在必行。一條重要途徑是加快發(fā)展我國國內(nèi)的光伏發(fā)電， 為光伏企業(yè)幵辟市場。政府應(yīng)給予支持，加快多地的光伏電站建設(shè)，并允 許其所發(fā)電并入國家電網(wǎng)。此外，政府還應(yīng)明確詳細(xì)地制定光伏產(chǎn)品制造 企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、光伏產(chǎn)品質(zhì)量評定和檢測認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)等，迫 使光伏產(chǎn)品制造企業(yè)加快技術(shù)進(jìn)步和管理創(chuàng)新，降低成本，防止無序競爭。企業(yè)自身應(yīng)改變過度依賴財政補貼的現(xiàn)狀，以技術(shù)創(chuàng)新為內(nèi)在源動力推動 產(chǎn)業(yè)的升級，不斷提高自身研發(fā)實力和生產(chǎn)工藝，謀求長久、可持續(xù)發(fā)展。綜上所述，在美國和歐盟紛紛以反傾銷和反補貼的貿(mào)易手段向中國發(fā) 難的局勢下，兼并重組、加快創(chuàng)新步伐以及加快國內(nèi)市場拓展，是中國光 伏產(chǎn)業(yè)走出困境的最重要的道路。附：中美、中歐光伏貿(mào)易糾紛時間表時