2022年度銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《公司信貸》基礎(chǔ)試卷.docx

1、2022年度銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)公司信貸基礎(chǔ)試卷一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、還款能力的主要標(biāo)志就是（）OA、借款人的生產(chǎn)能力B、借款人的現(xiàn)金流量是否充足C、擔(dān)保人的擔(dān)保條件是否良好【參考答案】：B【解析】：由于現(xiàn)金流量是償還貸款的主要來(lái)源，因而還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。企業(yè)生產(chǎn)能力強(qiáng)不一定代表其現(xiàn)金流量充足，如果企業(yè)有大量存貨，依然無(wú)法拿出充足的現(xiàn)金還貸。2、監(jiān)管條件不包括（）。A、財(cái)務(wù)維持B、政府批準(zhǔn)C、信息交流【參考答案】:B【解析】：C內(nèi)容屬于提款條件。3、（）是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施其營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。A

2、、產(chǎn)品策略B、市場(chǎng)細(xì)分策略C、市場(chǎng)定位策略【參考答案】：A【出處】2013年上半年公司信貸真題C、進(jìn)度放款【參考答案】：B【解析】：銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。這符合銀行貸款發(fā)放的資本金足額原則。29、短期借款用途證明文件不包括（）。A、原輔材料采購(gòu)合同B、進(jìn)出口商務(wù)合同C、借款合同【參考答案】：C【解析】：短期借款用途證明文件包括原輔材料采購(gòu)合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。故選D。30、銀行營(yíng)銷控制中最高等級(jí)的控制是（）。A、盈利能力控制B、戰(zhàn)略控制C、年度計(jì)劃控制【參考答案】：B【出處】20

3、13年下半年公司信貸真題【解析】戰(zhàn)略控制是銀行最高等級(jí)控制，它是指定期對(duì)銀行營(yíng)銷環(huán)境、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、目標(biāo)、計(jì)劃、組織和整體營(yíng)銷效果等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的審查和評(píng)價(jià)的過程。31、某商業(yè)銀行擁有證券類、信貸類、中間業(yè)務(wù)類三個(gè)產(chǎn)品類別，它們代表了銀行產(chǎn)品組合的（）。A、寬度B、精度C、密度【參考答案】:A【解析】：產(chǎn)品組合寬度是指組合中不同產(chǎn)品稅的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量和服務(wù)的種類，所以商業(yè)銀行三大產(chǎn)品類別反映了其產(chǎn)品組合的寬度。32、商業(yè)銀行中，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目檔案，其保管期限為（）。A、永久保存B、10年C、5年【參考答案】：A【解析】：貸款檔案是指已結(jié)清貸款的文件材料

4、，經(jīng)過整理立卷形成的檔案。貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第2年起計(jì)算。其中：5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年；20年期，一般適用于中、長(zhǎng)期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。33、以下不屬于所有者權(quán)益項(xiàng)目的是（）。A、未分配利潤(rùn)B、盈余公積C、遞延資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】：所有者權(quán)益由兩部分組成：一部分是投資者投入的資本金，即投資者實(shí)際投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)供長(zhǎng)期使用的資金；另一部分是在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤(rùn)。34、銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償，從嚴(yán)控制以（）抵債。

5、A、貨幣、物B、債權(quán)、資產(chǎn)C、資產(chǎn)、債權(quán)【參考答案】:A【解析】：解析：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。35、某商業(yè)銀行2009年底一項(xiàng)抵債房產(chǎn)的賬面余額為2000萬(wàn)元，2010年1月份評(píng)估公司評(píng)估的該房產(chǎn)評(píng)估價(jià)為1800萬(wàn)元，同年5月通過拍賣的方式將該抵債房產(chǎn)變現(xiàn)，變現(xiàn)價(jià)值為1900萬(wàn)元，該抵債房產(chǎn)的變現(xiàn)率為（）。2010年5月真題A、9.5%B、90%C、95%【參考答案】：C【解析】:抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=X100%=1900/2000X100%=95%o36、在企業(yè)集團(tuán)授信額度中，復(fù)雜的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)之所以更容易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)，其原因不包括（）。A、集團(tuán)客戶整體實(shí)力更強(qiáng)大B

6、、內(nèi)部集團(tuán)資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償C、無(wú)論借款企業(yè)的條件和業(yè)績(jī)有多么優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問題也有可能影響到借款企業(yè)【參考答案】:A【解析】：復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，原因如下：貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)的其他公司；內(nèi)部集團(tuán)資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償;無(wú)論借款企業(yè)的條件和業(yè)績(jī)有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問題都有可能影響到借款企業(yè)。37、以下不屬于杠桿比率的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、速動(dòng)比率C、利息保障倍數(shù)【參考答案】:B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】C屬于效率比率。38、某公司2013年末擁有總資產(chǎn)1000萬(wàn)元，總負(fù)債400萬(wàn)元，年底又

7、向銀行貸款200萬(wàn)元。預(yù)計(jì)公司2014年的資產(chǎn)使用效率、利潤(rùn)率與2013年相同，分別為100%和6%,2014年紅利的留存比率為七成，則該公司2014年的可持續(xù)增長(zhǎng)率為（）。A、6.65%B、9.17%C、11.12%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)題意，2014年該公司的財(cái)務(wù)杠桿變?yōu)?200/（1000-400）=2,則該公司的SGR二利潤(rùn)率X資產(chǎn)使用效率X財(cái)務(wù)杠桿X70%/（1-利潤(rùn)率X資產(chǎn)使用效率X財(cái)務(wù)杠桿X70%）=6%X100%X2X70%/（1-6%X100%X2X70%）=9.17%o39、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營(yíng)銷決策的（）因素。A、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B、宏觀環(huán)境C、微觀環(huán)境【

8、參考答案】：C【解析】：影響銀行營(yíng)銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略。40、銀行市場(chǎng)細(xì)分是根據(jù)（）差異對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行的劃分。A、信貸產(chǎn)品B、買方客戶C、信貸市場(chǎng)【參考答案】：B【解析】：因?yàn)榭蛻粜枨缶哂胁町愋?，因而需要將不同需求的客戶進(jìn)行區(qū)分，因此市場(chǎng)細(xì)分依據(jù)的是買方客戶差異。41、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市"o一般情況下（）均為固定利率貸款。2009年10月真題A、短期流動(dòng)資金貸款B、中期貸款C、長(zhǎng)期貸款【參考答

9、案】：A【解析】：固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市"。短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。42、下列關(guān)于準(zhǔn)備金的說法，正確的是（）。A、計(jì)提和評(píng)估貸款損失準(zhǔn)備金是進(jìn)行貸款分類的基礎(chǔ)B、專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額C、特別準(zhǔn)備金是按照貸款內(nèi)在損失計(jì)提普通準(zhǔn)備金基礎(chǔ)之上計(jì)提的【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)商業(yè)銀行應(yīng)在貸款分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金：B項(xiàng)普通準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失的；D項(xiàng)特別準(zhǔn)備金是按照貸款內(nèi)在損失計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金基礎(chǔ)

10、之上計(jì)提的。43、資本公積金不包括（）。A、股本溢價(jià)B、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值C、法定盈余公積【參考答案】：C【解析】：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。不包括法定盈余公積。故選D。44、下列關(guān)于各類貸款的主要特征的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關(guān)注類貸款的特征B、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征C、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級(jí)類貸款的特征【參考答案】：C【解析】：可疑類貸款是指借款人無(wú)力償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也會(huì)造成重大損失的貸款。借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類（而不是次級(jí)類）貸款的特征。故選D。45、行業(yè)（）的資金應(yīng)當(dāng)主要來(lái)自于企業(yè)所有

11、者或風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。A、啟動(dòng)階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：A【解析】：行業(yè)啟動(dòng)階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來(lái)自于企業(yè)所有者或風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。46、潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。A、營(yíng)銷量B、消費(fèi)量C、需求量【參考答案】:A【解析】：潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷量之和。故選A。47、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的()是指經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過程后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問題。A、

12、評(píng)價(jià)B、后評(píng)價(jià)C、后評(píng)估【參考答案】：B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的后評(píng)價(jià)是指經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處理過程后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問題。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在運(yùn)行過程中要不斷通過時(shí)間序列分析等技術(shù)來(lái)檢驗(yàn)其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善；預(yù)警指標(biāo)和模型的改進(jìn)，如模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動(dòng)態(tài)維護(hù)等。48、()分析主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營(yíng)銷活動(dòng)。A、資訊資源B、人力資源C、物質(zhì)支持【參考答案】：A【解析】：資訊資源主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營(yíng)銷活動(dòng)。故本題選A。49、（）是貸前

13、調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。A、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研B、委托調(diào)查C、通過行業(yè)協(xié)會(huì)了解客戶情況【參考答案】：A【解析】：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。由于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研可獲得對(duì)企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方法。故選A。50、經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。A、行業(yè)生命周期B、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性C、行業(yè)壁壘【參考答案】：B【解析】：由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、擔(dān)保的充分性和有效性分別指（）。

14、A、法律方面和經(jīng)濟(jì)方面B、經(jīng)濟(jì)方面和法律方面C、收益方面和風(fēng)險(xiǎn)方面【參考答案】：B【解析】：貸款擔(dān)保主要有兩個(gè)方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面,即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。故選C。2、（）作為貸時(shí)審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點(diǎn).充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。A、貸款擔(dān)保審查B、貸款發(fā)放審查C、貸款抵押審查【參考答案】：B【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】貸款發(fā)放審查作為貸時(shí)審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點(diǎn)，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。審查的內(nèi)容可能因貸款項(xiàng)目的不同情況有所差異。3、關(guān)于變更擔(dān)保條件，以下說法正確的是（）。A、在變更擔(dān)保條件過程中

15、，擔(dān)保人具有主動(dòng)權(quán)B、保證人的責(zé)任無(wú)法得到直接免除C、若擔(dān)保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔(dān)?！緟⒖即鸢浮浚篊【解析】：變更擔(dān)保條件包括:將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分銀行貸款。4、貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括（）。A、對(duì)貸款的還款情況的評(píng)價(jià)分析B、對(duì)貸款綜合效益的評(píng)價(jià)分析C、對(duì)貸款方式選擇的評(píng)價(jià)分析【參考答案】:A【解析】：【正確答案】：A貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：（1）貸款基本評(píng)價(jià)，就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分

16、析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)，B、C、D三項(xiàng)均屬于這一評(píng)價(jià)內(nèi)容；（2）貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施，分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對(duì)問題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，防范同類問題重復(fù)發(fā)生，對(duì)發(fā)生后的妥善處理提出建議；（3）其他有益經(jīng)驗(yàn)，對(duì)管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)。故選A。5、年折舊率一（折舊年限一已使用年限）q-折舊年限X（l+折舊年限）2,而年折舊額=（固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值）X年折舊率。這是計(jì)算固定資產(chǎn)折舊（）的方法。A、平均年限法B、雙倍余額遞減法C、年數(shù)總和法【參考答案】:C【解析】：年數(shù)總和法：年折舊率二（折舊年限-已使用年限）！折舊

17、年限X（1+折舊年限）2,年折舊額二（固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值）X年折舊率。6、一般而言，保證貸款的訴訟時(shí)效為（）。A、6個(gè)月B、2年C、3年【參考答案】：B【解析】：民法通則第一百三十五條規(guī)定，向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。第一百三十七條規(guī)定,訴訟時(shí)效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時(shí)間超過2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時(shí)效中斷，當(dāng)該筆貸款訴訟時(shí)效期間已超過,將喪失勝訴權(quán)?！窘馕觥慨a(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施其營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。4、

18、某存款的利息為月息五厘，如按現(xiàn)代方法表示應(yīng)為（）。A、5%。B、5%C、6%【參考答案】：A【解析】：在傳統(tǒng)利息表示下，月息幾厘相當(dāng)于本金的千分比，則月息五厘應(yīng)為5%。5、貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。A、關(guān)聯(lián)方B、債務(wù)人C、擔(dān)保人【參考答案】：C【解析】：貸款的合法合規(guī)性審查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進(jìn)行的調(diào)查、認(rèn)定。6、對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素是（）。A、區(qū)域政府行為和政府信用B、區(qū)域市場(chǎng)化程度和法制框架C、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平【參考答案】：C【解析】：對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、

19、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。故選D。7、（）是項(xiàng)目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比。7、下列關(guān)于貸款種類說法錯(cuò)誤的是（）。A、按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款B、按照貸款對(duì)象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款C、按照貸款利率可分為浮動(dòng)利率貸款和固定利率貸款【參考答案】：B【解析】：按照貸款對(duì)象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。8、是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力。（）A、營(yíng)運(yùn)資金，現(xiàn)金類資產(chǎn)B、現(xiàn)金比率；應(yīng)收賬款C、營(yíng)運(yùn)資金；應(yīng)收賬款【參考答案】:A【解析】：營(yíng)運(yùn)資金是指流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的差額，是借款人償

20、債資金保證的絕對(duì)量，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，它最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力。9、關(guān)于對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理狀況的分析，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、可從生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個(gè)方面分析客戶的經(jīng)營(yíng)狀況B、供應(yīng)階段應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量和價(jià)格、進(jìn)貨渠道、付款條件C、生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應(yīng)重點(diǎn)對(duì)生產(chǎn)條件、效率進(jìn)行分析【參考答案】：C【解析】：在對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況分析時(shí)，由于生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，因此本階段信貸人員應(yīng)當(dāng)主要對(duì)生產(chǎn)技術(shù)水平、設(shè)備狀況、環(huán)保狀況進(jìn)行分析。10、下列有關(guān)浮動(dòng)利率的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、

21、市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率B、借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小C、不需要“隨行就市"【參考答案】：C【解析】：浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小。固定利率不需要“隨行就市”。11、某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行凈借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購(gòu)買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）A、短期貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款【參考答案】:C【解析】：企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購(gòu)買新設(shè)備導(dǎo)致

22、的需求，因而其除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)期貸款相結(jié)合的方式來(lái)滿足公司貸款的不同需求。12、下列項(xiàng)目中，企業(yè)可直接用來(lái)償還貸款的是（）。A、現(xiàn)金B(yǎng)、毛利潤(rùn)C(jī)、利潤(rùn)總額【參考答案】:A【解析】：對(duì)企業(yè)而言，利潤(rùn)雖是償還貸款的來(lái)源，但并不能直接用來(lái)償還貸款，償還貸款使用的是現(xiàn)金。如果企業(yè)賬面有利潤(rùn)，但實(shí)際并未得到現(xiàn)金，就沒有還款來(lái)源；反之，企業(yè)雖然賬面虧損，但實(shí)際上得到了現(xiàn)金，就有還款來(lái)源。13、企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于（）OA、產(chǎn)品自身的性價(jià)比B、管理者水平C、競(jìng)爭(zhēng)格局【參考答案】：A【解析】：企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決

23、于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。14、下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。A、應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源B、如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款.其商業(yè)信用會(huì)減少C、應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng).可能造成公司的現(xiàn)金短缺.從而形成借款需求【參考答案】：C【解析】：解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的元成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購(gòu)買商品和服務(wù)，故A說法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付貨款，商業(yè)信用就

24、會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。故8、C說法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng)，不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。故D說法不正15、（）是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。2009年10月真題A、信貸審查B、信用評(píng)級(jí)C、財(cái)務(wù)審計(jì)【參考答案】：B【解析】：客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)。三、判斷題（共

25、20題，每題1分）1、各商業(yè)銀行應(yīng)該按照金融監(jiān)管的要求，自覺遵守金融法規(guī)，在參與市場(chǎng)運(yùn)作過程中，遵循公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，共同維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定和金融秩序?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：常識(shí)題。2、項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分。（）【參考答案】：正確3、在識(shí)別重要屬性時(shí)，最重要是識(shí)別客戶對(duì)相關(guān)特征所提供利益的感覺。（）【參考答案】：正確【解析】：在識(shí)別重要屬性時(shí)，首先需要研究的是識(shí)別突出表征和目標(biāo)市場(chǎng)要求的特殊利益，其中，最重要的是客戶對(duì)這些相關(guān)特征所提供利益的感覺。4、成長(zhǎng)期是指銀行產(chǎn)品在市場(chǎng)上的銷售已達(dá)到飽和的時(shí)期。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：成長(zhǎng)期是銀行產(chǎn)品通過試銷

26、打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售的階段，銀行產(chǎn)品在市場(chǎng)上的銷售已經(jīng)達(dá)到飽和的時(shí)期是成熟期。5、在“行業(yè)動(dòng)蕩期”，固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)，一般很少出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)"的現(xiàn)象。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在“行業(yè)動(dòng)蕩期”，對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來(lái)說，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”的現(xiàn)象很普遍。6、受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象，目的是為了加大貸款收益率。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設(shè)立的銀行業(yè)

27、金融機(jī)構(gòu)）根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象，目的是為了減小貸款被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。7、選擇客戶就要細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。（）【參考答案】:正確【解析】：由于目標(biāo)客戶的選擇實(shí)際上是一個(gè)市場(chǎng)定位問題，而市場(chǎng)定位又是一個(gè)市場(chǎng)細(xì)分的問題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。8、隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些貨幣性內(nèi)容?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。9、被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場(chǎng)利率、法定利率和行業(yè)公定利率，通常具體貸款中執(zhí)行的浮動(dòng)利率采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)或確定浮動(dòng)比例方式，我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。

28、（）【參考答案】：正確【解析】：基準(zhǔn)利率是被用做定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。以上有關(guān)基準(zhǔn)利率的說法是正確的。10、在固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估中，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表示項(xiàng)目獲利能力超過基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率。（）2012年6月真題【解析】：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值可通過現(xiàn)金流量表中凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值求得，其結(jié)果不外乎凈現(xiàn)值大于、等于或小于零三種情況。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的獲利能力超過基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率；凈現(xiàn)值等于零，表明項(xiàng)目的獲利能力等于設(shè)定收益率或基準(zhǔn)收益率；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值小于零，表明項(xiàng)目的獲利能力達(dá)不到基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的收益率水平。11、保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，也可以力、商在最高貸款限額

29、內(nèi)就一定期問連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同。（）【參考答案】：正確12、銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況應(yīng)包含近兩年流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債變化情況。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況應(yīng)包含資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況。13、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)，不得作為呆賬核銷。（）【參考答案】:正確【解析】：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán);違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán);因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的

30、銀行債權(quán);銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán);其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。14、貸款發(fā)放審查作為貸時(shí)審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點(diǎn)，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。（）【參考答案】：正確【解析】：貸款發(fā)放審查作為貸時(shí)審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點(diǎn)，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。15、公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)。（）【解析】：公司用長(zhǎng)期融資來(lái)取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來(lái)的部分短期融資轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的營(yíng)運(yùn)資本，以達(dá)到更合理的融資結(jié)構(gòu)。因此說其面臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)是不準(zhǔn)確的。16、一般來(lái)說，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度在行業(yè)發(fā)展階

31、段后期、在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到高點(diǎn)時(shí)，競(jìng)爭(zhēng)程度較大。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：一般來(lái)說，在行業(yè)發(fā)展階段的后期、經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)程度會(huì)加大。在行業(yè)發(fā)展的后期，大量的企業(yè)開始進(jìn)入此行業(yè)分享利潤(rùn)，此時(shí)市場(chǎng)會(huì)逐漸達(dá)到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)，競(jìng)爭(zhēng)趨向白熱化。而在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)程度也將達(dá)到最大，此時(shí)行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度最大。尤其是在經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。17、公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：【正確答案】：錯(cuò)。試題解析：公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來(lái)的部分短期

32、融資轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的營(yíng)運(yùn)資本，以達(dá)到更合理的融資結(jié)構(gòu)。18、短期貸款一般不采用一次性還清貸款的還款方式。【參考答案】：錯(cuò)誤【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】一次還清貸款是指借款人在貸款到期時(shí)一次性還清貸款本息。短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。19、費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。（）【解析】：【正確答案】：對(duì)。試題解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。20、信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄?！緟⒖即鸢浮浚赫_A、投資回收期B、凈現(xiàn)值率

33、C、投資利稅率【參考答案】：B【解析】：凈現(xiàn)值率二財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值總投資現(xiàn)值。8、借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出的現(xiàn)金流量表為（）。A、全部投資現(xiàn)金流量表B、借貸資金現(xiàn)金流量表C、經(jīng)營(yíng)資金現(xiàn)金流量表【參考答案】:A【解析】：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計(jì)算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，因而在此表中，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金償還不作為現(xiàn)金流出，全部投資均視為自有資金。9、貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意O對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。A、匯率變化B、通貨膨脹率C、存款準(zhǔn)備金率【參考答案】：A【解析】：對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人

34、員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。10、貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。A、貸款償還B、發(fā)放方式C、數(shù)額多少【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。11、客戶償還長(zhǎng)期債務(wù)的承受能力主要通過分析客戶的（）來(lái)確定。A、盈利能力B、營(yíng)運(yùn)能力C、資產(chǎn)負(fù)債率【參考答案】:A【解析】：借款人在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，不可能依靠變

35、賣資產(chǎn)還債，而應(yīng)依靠實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)還債。因此，在分析借款人償還債務(wù)的承受能力時(shí)，主要應(yīng)通過分析客戶的盈利能力來(lái)確定客戶按期償還本金和支付利息的財(cái)務(wù)實(shí)力。如果借款人有足夠的盈利能力，以后本金和利息償還自然不成問題。12、貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）對(duì)抵押擔(dān)保額的影響程度。A、匯率變化B、通貨膨脹率C、存款準(zhǔn)備金率【參考答案】:A【解析】：在貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。13、對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采?。ǎ┑霓k法來(lái)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。A、批

36、量處理B、固定比率C、審查比率【參考答案】：A【解析】：對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因?yàn)橛绊戇@些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計(jì)算既不現(xiàn)實(shí)也沒必要。在對(duì)這些貸款中正常類以外的貸款計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金時(shí)，也應(yīng)采取批量處理的方法。故選A。14、收入只有在實(shí)現(xiàn)之后才得到承認(rèn)，損失只要預(yù)見到就要計(jì)入，這樣的會(huì)計(jì)原則是（）。A、匹配原則B、真實(shí)原則C、審慎原則【參考答案】：C【解析】：在所有的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中，一個(gè)根本性的原則就是審慎的原則。根據(jù)這一原則，收入只有在實(shí)現(xiàn)以后才應(yīng)得到確認(rèn)，而損失只要預(yù)見到就要計(jì)入。故選D。15、人民幣利率管理規(guī)定中指出，中長(zhǎng)期貸款（期限在一年以上）利率（）年一定。A、一B、二C、三【解析】：人民幣利率管理規(guī)定中指出，中長(zhǎng)期貸款（期限在一年以上）利率一年一定。故本題選A。16、下列不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一B、業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變C、管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩【參考答案】：C【解析】：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中由于各種自身或外界因素的影響造成的風(fēng)險(xiǎn)。管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)，不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。17、公司一般會(huì)盡可能用（）來(lái)滿足營(yíng)運(yùn)資本投資。A、內(nèi)部資金B(yǎng)、發(fā)行股票C、發(fā)行債券【參考答案】：A【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金