附件4：項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告（范本）

1、附件4：項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告（2019年度）單位名稱（公章）：昆明市五華區(qū)環(huán)境保護(hù)監(jiān)測站項(xiàng)目單位：昆明市五華區(qū)環(huán)境保護(hù)監(jiān)測站主管單位： 項(xiàng)目名稱： 監(jiān)測能力建設(shè)績效自評日期： 2020年2月24日2020年2月評價(jià)小組成員：評價(jià)小組機(jī)構(gòu)職位姓名職務(wù)/職稱所屬單位/處室簽字組長林杰站長/高級工程師環(huán)境監(jiān)測站/辦公室副組長鄧飛宇辦公室主任/高級工程師環(huán)境監(jiān)測站/辦公室成員郭昱嬌工作人員/工程師環(huán)境監(jiān)測站/監(jiān)測室報(bào)告撰寫人（簽字）：年 月 日評價(jià)工作負(fù)責(zé)人（簽字）：年 月 日目錄摘要 一、 項(xiàng)目基本情況 （一）項(xiàng)目立項(xiàng)背景 （二）項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù) （三）項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容 （四

2、）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及完成情況 （五）項(xiàng)目的組織及管理 （六）項(xiàng)目績效目標(biāo) 二、績效評價(jià)工作情況 (一)評價(jià)的目的和依據(jù) (二)績效評價(jià)工作方案制定過程 (三)績效評價(jià)原則、評價(jià)方法等(四)績效評價(jià)實(shí)施過程 (五)績效評價(jià)的局限性 三、評價(jià)結(jié)論及績效分析 (一)評價(jià)結(jié)論 (二)績效分析 四、項(xiàng)目主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議 (一)主要經(jīng)驗(yàn)及做法 (二)存在的問題 (三)建議和改進(jìn)措施 監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告摘要一、項(xiàng)目概況：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的進(jìn)步，逐漸認(rèn)識到生態(tài)環(huán)境對社會的發(fā)展有著重要影響，因此對環(huán)境質(zhì)量的關(guān)注和要求也不斷提高。在此情況下，負(fù)責(zé)為環(huán)境管理提供技術(shù)支持和技術(shù)服務(wù)的環(huán)境

3、監(jiān)測站，應(yīng)當(dāng)加大能力建設(shè)、提高環(huán)境監(jiān)測質(zhì)量和水平。同時(shí)，為達(dá)到環(huán)境監(jiān)測站標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)要求，我單位設(shè)立了此項(xiàng)目，為人才隊(duì)伍建設(shè)和硬件能力建設(shè)提供保障。使我單位能保持較高的監(jiān)測業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，更好的為環(huán)境管理部門提供監(jiān)測服務(wù)。2019年監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算撥款37萬元，支出37萬元，預(yù)算執(zhí)行情況良好。二、評價(jià)結(jié)論2019年項(xiàng)目完成實(shí)驗(yàn)所需儀器及耗材的采購，設(shè)備維護(hù)良好，各項(xiàng)工作進(jìn)行順利。完成計(jì)量儀器設(shè)備檢定，在用測量設(shè)備均保持著良好的置信度。培訓(xùn)及自認(rèn)定項(xiàng)目考核工作的開展保證了檢測能力使之保持較高的業(yè)務(wù)水平。項(xiàng)目自評分95分。三、經(jīng)驗(yàn)、問題和建議1.主要經(jīng)驗(yàn)及做法；根據(jù)市財(cái)政局績效管理相關(guān)要求及五華區(qū)

4、預(yù)算績效管理暫行辦法（五政辦通201710號）文件要求，將績效指標(biāo)設(shè)置盡量細(xì)化，做到切實(shí)可行。確保預(yù)算資金都能花在刀刃上，努力達(dá)到預(yù)期工作成果，實(shí)現(xiàn)預(yù)期績效目標(biāo)。2.存在的問題；單位對項(xiàng)目的管理制度及監(jiān)管措施不健全。3.改進(jìn)措施及建議。建議盡快制定項(xiàng)目的管理制度及監(jiān)管措施，彌補(bǔ)不足。正文：監(jiān)測能建設(shè)項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目概況。1.立項(xiàng)背景及目的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的進(jìn)步，逐漸認(rèn)識到生態(tài)環(huán)境對社會的發(fā)展有著重要影響，因此對環(huán)境質(zhì)量的關(guān)注和要求也不斷提高。在此情況下，負(fù)責(zé)為環(huán)境管理提供技術(shù)支持和技術(shù)服務(wù)的環(huán)境監(jiān)測站，應(yīng)當(dāng)加大能力建設(shè)、提高環(huán)境監(jiān)測質(zhì)量和水平。同時(shí)，為達(dá)到環(huán)

5、境監(jiān)測站標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)要求，我單位設(shè)立了此項(xiàng)目，為人才隊(duì)伍建設(shè)和硬件能力建設(shè)提供保障。使我單位能保持較高的監(jiān)測業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，更好的為環(huán)境管理部門提供監(jiān)測服務(wù)。2.項(xiàng)目實(shí)施情況。2019年本項(xiàng)目支出預(yù)算資金37萬元，主要用于儀器設(shè)備及實(shí)驗(yàn)耗材購置、計(jì)量儀器檢定及人員培訓(xùn)。相關(guān)經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格按照本單位財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。儀器設(shè)備及實(shí)驗(yàn)耗材購置實(shí)施情況：購置設(shè)備自動煙塵（氣）測試儀、煙塵化學(xué)傳感器配件、應(yīng)急傳感器、離心機(jī)、純水機(jī)、立式空調(diào)、冷藏冰柜共計(jì)8件，使用預(yù)算資金187800元；實(shí)驗(yàn)及設(shè)備耗材購置使用資金118502.54元。計(jì)量儀器設(shè)備檢定實(shí)施情況：送檢計(jì)量儀器設(shè)備37件，檢定合格率90%以上，使用資金31

6、233.6元。培訓(xùn)考核實(shí)施情況：培訓(xùn)考核12人，外出參加培訓(xùn)5次，培訓(xùn)合格率100%，使用預(yù)算資金32463.86元。3.資金來源及使用情況。監(jiān)測能力建項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)來源于五華區(qū)年初預(yù)算安排，預(yù)算資金370000元，實(shí)際支出370000元。其中，儀器設(shè)備購置及實(shí)驗(yàn)耗材更換支出項(xiàng)目資金306302.54元、計(jì)量儀器設(shè)備檢定支出31233.60元、培訓(xùn)考核支出32463.86元。4.組織及管理情況。申請?jiān)擁?xiàng)目經(jīng)費(fèi)的授權(quán)支付額度37萬元，申請?zhí)峤缓笥少Y金管理科室審批、國庫科審批，銀行下達(dá)到財(cái)政授權(quán)支付管理賬戶中。本項(xiàng)目分為三個(gè)部分：儀器設(shè)備購置及實(shí)驗(yàn)耗材更換、計(jì)量儀器設(shè)備檢定、培訓(xùn)考核。（1）儀器設(shè)備購置

7、及耗材更換由儀器管理員負(fù)責(zé)組織實(shí)施。項(xiàng)目主要實(shí)施流程如下：a.按照年初預(yù)算計(jì)劃將需要購置的項(xiàng)目及預(yù)算上報(bào)“三重一大”黨組會議。b.“三重一大”通過后梳理設(shè)備參數(shù)要求，并進(jìn)行詢價(jià)，后組織評審，價(jià)低者得。c.簽訂合同、設(shè)備驗(yàn)收、支付資金、投入使用。d.資料存檔。（2）計(jì)量儀器設(shè)備檢定由儀器管理員負(fù)責(zé)組織實(shí)施。項(xiàng)目主要實(shí)施流程如下：a.梳理應(yīng)送檢的儀器和數(shù)量并送檢。b.檢定完成后領(lǐng)取檢定證書，按發(fā)票支付檢定所需費(fèi)用。c.檢定證書歸檔。（3）培訓(xùn)考核由辦公室負(fù)責(zé)組織實(shí)施。項(xiàng)目主要實(shí)施流程如下：a.制定培訓(xùn)計(jì)劃表b.接到培訓(xùn)通知，與培訓(xùn)方聯(lián)系確定具體培訓(xùn)時(shí)間。c.報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。d.根據(jù)具體的培訓(xùn)時(shí)間及培

8、訓(xùn)人數(shù)訂購?fù)禉C(jī)票和天津的住宿，并用公務(wù)卡結(jié)算相關(guān)費(fèi)用。e.培訓(xùn)結(jié)束返回后報(bào)銷此次培訓(xùn)的差旅補(bǔ)貼費(fèi)。f.培訓(xùn)取得的合格證存檔保存。（二）績效目標(biāo)。1.總目標(biāo)。（1）完成實(shí)驗(yàn)所需儀器及耗材的采購，維護(hù)好設(shè)備，保證各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。（2）完成計(jì)量儀器設(shè)備檢定，保證在用測量設(shè)備及參考標(biāo)準(zhǔn)保持著良好置信度的檢定/校準(zhǔn)狀態(tài)。（3）保證持證上崗項(xiàng)目的培訓(xùn)及考核工作，保證檢測能力，保持較高的業(yè)務(wù)水平。2.年度目標(biāo)。包括產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)。一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)指標(biāo)值產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)儀器設(shè)備檢定數(shù)34臺培訓(xùn)人員不少于10人次質(zhì)量指標(biāo)設(shè)備、項(xiàng)目驗(yàn)收合格率100%儀器檢定合格率不低于90%人員培訓(xùn)合格率100

9、%成本指標(biāo)總成本37萬元時(shí)效指標(biāo)設(shè)備采購?fù)瓿蓵r(shí)間2019年11月30日前儀器檢定完成時(shí)間2019年11月30日前人員培訓(xùn)及考核完成時(shí)間2019年11月30日前效益指標(biāo)社會效益指標(biāo)受訓(xùn)學(xué)員持證上崗率100%滿意度指標(biāo)部門工作人員滿意度指標(biāo)部門工作人員對部門工作的滿意度90%二、績效評價(jià)工作情況（一）績效評價(jià)目的。根據(jù)關(guān)于開展2019年度財(cái)政支出績效自評工作的通知（五財(cái)20206號）文件的要求，為深入貫徹黨的十九大提出的“全面實(shí)施績效管理”的要求，切實(shí)提升資金使用績效，根據(jù)中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見（中發(fā)201834號）、中共云南省委 云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施

10、意見（云發(fā)201911號）、中共昆明市委 昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見（昆發(fā)201912號）、五華區(qū)預(yù)算績效自評管理暫行辦法（五財(cái)201951號）、關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的通知（五財(cái)201968號）等文件精神，結(jié)合評價(jià)項(xiàng)目的特性，評價(jià)組制定了2019年監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目支出績效評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，并運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范的績效評價(jià)方法，客觀、公正地對2019年監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目支出進(jìn)行評價(jià)，以反映項(xiàng)目資金的績效。1.全面了解項(xiàng)目管理過程是否規(guī)范。2.產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容。3.總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的開展提供可行性參考建議。4.在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)

11、分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，評價(jià)財(cái)政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算、選擇項(xiàng)目實(shí)施主體等提供參考依據(jù)。（二）績效評價(jià)工作方案制定過程。1.前期調(diào)研。2.研究文件。3.績效評價(jià)指標(biāo)體系及工作方案的設(shè)計(jì)。（三）績效評價(jià)原則、評價(jià)方法1.績效評價(jià)原則。（1）科學(xué)規(guī)范原則?？冃гu價(jià)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。（2）公正公開原則。績效評價(jià)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。（3）績效相關(guān)原則?？冃гu價(jià)應(yīng)當(dāng)針對具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。2.績效評價(jià)方

12、法?？冃гu價(jià)方法主要采用指標(biāo)評價(jià)、比較法和公眾評判法等方法。（1）指標(biāo)評價(jià)分析法。是指指標(biāo)值與指標(biāo)進(jìn)行對比分析，以評價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（2）比較法。是指通過對績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（3）公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財(cái)政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（4）其他評價(jià)方法。（四）績效評價(jià)實(shí)施過程1、組成工作組。進(jìn)行前期準(zhǔn)備工作并制定績效評價(jià)工作方案。2、數(shù)據(jù)填報(bào)和采集。對項(xiàng)目實(shí)施過程和資金使用進(jìn)行數(shù)據(jù)采集和梳理，按照要求開展專項(xiàng)資金績效評價(jià)工作。3、滿意度調(diào)查。對受訓(xùn)人員進(jìn)行滿意度調(diào)查，聽取他們

13、對項(xiàng)目支出績效評價(jià)的意見和建議，收集項(xiàng)目相關(guān)資料。4、分析評價(jià)。對績效評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行研究，根據(jù)項(xiàng)目支出績效評價(jià)共性指標(biāo)體系框架進(jìn)行評分。5、編寫報(bào)告。按五財(cái)20206號文件規(guī)定，擬定績效評價(jià)報(bào)告。（五）本次績效評價(jià)的局限性。 本次績效評價(jià)為部門內(nèi)部評價(jià)在評價(jià)程序、方法和技術(shù)都存在一定的局限性。三、評價(jià)結(jié)論和績效分析（一）評價(jià)結(jié)論。1.評價(jià)結(jié)果。昆明市五華區(qū)環(huán)境保護(hù)監(jiān)測站2019年監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施情況良好，經(jīng)數(shù)據(jù)分析，項(xiàng)目資金能及時(shí)到位、項(xiàng)目管理規(guī)范、項(xiàng)目時(shí)效、培訓(xùn)合格率等指標(biāo)達(dá)到預(yù)期要求，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益基本實(shí)現(xiàn)，工作人員對項(xiàng)目實(shí)施的滿意度較高，通過對照項(xiàng)目支出績效評價(jià)共性指

14、標(biāo)體系框架逐一自評分，得分為95分，評價(jià)等級為優(yōu)。2.主要績效。（1）項(xiàng)目產(chǎn)出。通過數(shù)據(jù)分析，項(xiàng)目總成本控制在預(yù)算成本37萬元，未出現(xiàn)超值現(xiàn)象。儀器設(shè)備購置、人員培訓(xùn)、計(jì)量儀器設(shè)備檢定工作均在時(shí)限內(nèi)完成。儀器檢定合格率、人員培訓(xùn)合格率等指標(biāo)都達(dá)到績效要求（2）項(xiàng)目效果。根據(jù)數(shù)據(jù)資料反映，培訓(xùn)合格率達(dá)100%、儀器設(shè)備可正常使用，均達(dá)到目標(biāo)要求。工作人員對部門工作滿意度高，項(xiàng)目效果顯著并達(dá)到預(yù)期效果（二）具體績效分析。對照績效評價(jià)指標(biāo)體系逐項(xiàng)進(jìn)行分析、評價(jià)并打分。A.項(xiàng)目決策A1.項(xiàng)目立項(xiàng)A11.與部門中長期規(guī)劃目標(biāo)匹配性A111.與部門中長期規(guī)劃目標(biāo)匹配性本項(xiàng)目與我單位中長期目標(biāo)相匹配，得1分

15、。A12.立項(xiàng)依據(jù)充分性A121.與市政府相關(guān)規(guī)劃、決策匹配性本項(xiàng)目符合政府相關(guān)發(fā)展規(guī)劃和政府決策，得2分。A122.與部門職責(zé)適應(yīng)性本項(xiàng)目與部門職責(zé)密切相關(guān)，得1分。A13.項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性A131.前期調(diào)研情況本項(xiàng)目立項(xiàng)已經(jīng)過前期調(diào)研，得2分。A132.立項(xiàng)程序規(guī)范性本項(xiàng)目的申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求，得2分。A2.項(xiàng)目目標(biāo)A21.績效目標(biāo)設(shè)定的合理性A211.績效目標(biāo)相關(guān)性本項(xiàng)目設(shè)定的績效目標(biāo)與事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相關(guān)，得2分。A212.績效目標(biāo)完整性本項(xiàng)目設(shè)定的績效目標(biāo)可完整地反應(yīng)預(yù)期產(chǎn)出和效果得2分。A213.目標(biāo)與預(yù)算的匹配性本項(xiàng)目設(shè)定的績效指標(biāo)與年度預(yù)算相匹配，得2分。A22.績效指標(biāo)設(shè)定

16、的明確性A221.指標(biāo)細(xì)化分解情況本項(xiàng)目已將績效目標(biāo)細(xì)化分解為清晰、可衡量的績效指標(biāo)，等3分。A222.指標(biāo)與目標(biāo)的匹配性本項(xiàng)目設(shè)定的績效指標(biāo)與年度工作任務(wù)相對應(yīng)，得3分。B.項(xiàng)目管理B1.投入管理B11.預(yù)算編制合理性本項(xiàng)目預(yù)算編制已充分、合理的預(yù)計(jì)項(xiàng)目支出并完整反應(yīng)，得1分。B12.預(yù)算調(diào)整規(guī)范性本項(xiàng)目不存在預(yù)算調(diào)整，得1分。B13.預(yù)算執(zhí)行率 預(yù)算執(zhí)行率：100%，得2分。B2.財(cái)務(wù)管理B21. 資金使用情況本項(xiàng)目資金使用符合預(yù)算批復(fù)的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，得2分。B22. 財(cái)務(wù)管理制度健全性本項(xiàng)目有健全、完善、有效的財(cái)務(wù)制度，得1分。B23. 財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性B2

17、31.資金撥付程序完整性本項(xiàng)目資金撥付具有完整的審批程序和手續(xù)，符合相關(guān)制度規(guī)定，得1分。B232.財(cái)務(wù)制度執(zhí)行有效性本項(xiàng)目不存在違反相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的情況，得2分。B3.項(xiàng)目實(shí)施B31.項(xiàng)目管理制度健全性B311.項(xiàng)目實(shí)施單位管理制度健全性項(xiàng)目實(shí)施單位沒有制定保障項(xiàng)目順利實(shí)施與項(xiàng)目直接相關(guān)的業(yè)務(wù)管理制度，得0分。B312.管理方監(jiān)管措施健全性本項(xiàng)目主管部門為保障項(xiàng)目順利實(shí)施采取的監(jiān)管措施明確，但仍然存在需要完善的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，得0分。B32.項(xiàng)目管理制度執(zhí)行有效性B321.項(xiàng)目實(shí)施單位管理制度執(zhí)行情況本項(xiàng)目實(shí)施單位制訂的管理制度已有效執(zhí)行，得1分。B322.監(jiān)管措施執(zhí)行情況本項(xiàng)目主管部門所制

18、訂的監(jiān)管措施已有效執(zhí)行，得1分。B323.合同執(zhí)行情況與本項(xiàng)目相關(guān)的合同已有效執(zhí)行，得2分。B324.臺賬記錄規(guī)范性本項(xiàng)目實(shí)施過程中的相關(guān)臺賬記錄完整，并符合要求，得2分。B33.政府采購規(guī)范性B331.采購方式合規(guī)性本項(xiàng)目采購方式符合中央、省、市的相關(guān)要求，得1分。B332.采購流程規(guī)范性本項(xiàng)目采購流程符合相關(guān)規(guī)定，得1分。C.項(xiàng)目績效C1.項(xiàng)目產(chǎn)出C11.儀器設(shè)備購置完成情況C111.儀器設(shè)備驗(yàn)收合格率本項(xiàng)目儀器設(shè)備驗(yàn)收合格率100%，得5分。C112.儀器設(shè)備采購?fù)瓿蓵r(shí)限本項(xiàng)目儀器采購在時(shí)限內(nèi)完成，得3分。C12.人員培訓(xùn)完成情況C121.人員培訓(xùn)合格率本項(xiàng)目人員培訓(xùn)合格率100%，得5分。C122.培訓(xùn)及考核完成時(shí)限本項(xiàng)目培訓(xùn)及考核均在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成，得3分。C13.計(jì)量儀器檢定完成情況C131.計(jì)量儀器檢定合格率本項(xiàng)目計(jì)量儀器設(shè)備檢定合格率90%，得5分。C132.計(jì)量儀器檢定完成時(shí)限本項(xiàng)目計(jì)量儀器檢定在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成，得3分。C14.監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目成本控制情況C141.監(jiān)測能力建設(shè)項(xiàng)目成本節(jié)約率本項(xiàng)目支出未節(jié)約得3分。C2.項(xiàng)目效益C21.社會效益C211.認(rèn)證項(xiàng)目持證上崗情況情況本單位的認(rèn)證項(xiàng)目人