SAP用戶培訓(xùn)課件1

1、一、 概覽(一) SAP概覽(二) 華能SAP應(yīng)用概覽(三) 幾個(gè)重要的概念1. 會計(jì)科目1) 兩個(gè)特點(diǎn)無級次結(jié)構(gòu)，編碼統(tǒng)一為10位；分科目表、公司代碼兩層結(jié)構(gòu)2) 與用友科目的差異點(diǎn)a) 應(yīng)收應(yīng)付i. 不可對會計(jì)科目直接記賬ii. 記賬順序與用友相反：先選擇客戶供應(yīng)商，再選擇會計(jì)科目。b) 材料不可手工記賬，由前端物料管理（MM）模塊集成產(chǎn)生會計(jì)憑證（收料、發(fā)料、盤點(diǎn)等）。c) 固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、無形資產(chǎn)、累計(jì)攤銷等不可對會計(jì)科目直接記賬，通過對固定資產(chǎn)卡片的業(yè)務(wù)處理，集成產(chǎn)生會計(jì)憑證。d) 在建工程在建工程科目設(shè)計(jì)簡單，在建工程的明細(xì)核算是通過 工程費(fèi)用（7*開頭的一個(gè)過渡科目）+WBS

2、元素（項(xiàng)目） 核算的，月末結(jié)轉(zhuǎn)到在建工程。工程費(fèi)用科目月末余額為0.e) 成本費(fèi)用科目（6600*）不區(qū)分生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用，通過成本中心區(qū)分。f) GR/IR科目用于集成業(yè)務(wù)，是收貨（服務(wù)進(jìn)度確認(rèn)）、發(fā)票結(jié)算的中間過渡科目。通過此科目實(shí)現(xiàn)暫估的自動處理。2. 利潤中心產(chǎn)生利潤的中心單位，發(fā)電行業(yè)按機(jī)組來設(shè)置。公共利潤中心可在月末分?jǐn)偟骄唧w機(jī)組，實(shí)現(xiàn)按機(jī)組的利潤分析。3. 成本中心成本發(fā)生單位（部門、機(jī)組），區(qū)分生產(chǎn)、管理。4. WBS元素有層級結(jié)構(gòu)的項(xiàng)目，用來做在建工程及其他有項(xiàng)目核算要求的輔助核算工具。5. 業(yè)務(wù)范圍電廠的經(jīng)營范圍、發(fā)電廠的“產(chǎn)品”，如火電、供熱、供氣等；如有多個(gè)業(yè)務(wù)，需要

3、月末進(jìn)行相應(yīng)分?jǐn)偂?. 記賬碼a) 決定記賬科目為借記或貸記；b) 決定科目類型（客戶、供應(yīng)商、總賬科目、資產(chǎn)）賬戶類型借記貸記一般總賬4050應(yīng)收、其他應(yīng)收（客戶）0111預(yù)收、應(yīng)收票據(jù)（客戶）0919應(yīng)付、其他應(yīng)付、備用金（供應(yīng)商）2131預(yù)付、應(yīng)付票據(jù)（供應(yīng)商）2939固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)70757. 科目類型示例科目科目類型科目類型描述記賬對象記賬碼特別總賬應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款D客戶統(tǒng)馭客戶01、11-預(yù)收賬款、應(yīng)收票據(jù)D客戶統(tǒng)馭客戶09、19有應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、備用金K供應(yīng)商統(tǒng)馭供應(yīng)商21、31-預(yù)付賬款、應(yīng)付票據(jù)K供應(yīng)商統(tǒng)馭供應(yīng)商29、39有固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊A資產(chǎn)統(tǒng)馭資產(chǎn)70、

4、75-現(xiàn)金、差旅費(fèi)S一般總賬會計(jì)科目40、50-二、 總賬(一) 操作界面介紹、操作技巧（快捷復(fù)制粘貼、空格調(diào)用歷史輸入記錄、多窗口操作、收藏夾、個(gè)人值列表等）(二) 手工錄入一張憑證：招待費(fèi)報(bào)銷（F-02）借：業(yè)務(wù)招待費(fèi) 100 .記賬碼40+科目+成本中心貸：現(xiàn)金 100 .記賬碼50+科目+現(xiàn)金流量碼+貿(mào)易伙伴999999憑證暫存、參考憑證記賬（FBR2）(三) 憑證查詢、修改1. FB03按憑證顯示（一個(gè)憑證一行）；2. ZR000FIR036按憑證的行項(xiàng)目顯示（一個(gè)憑證多行）；3. 憑證允許修改的內(nèi)容：抬頭文本、參照、附件張數(shù)、行項(xiàng)目摘要，其他內(nèi)容錯(cuò)誤只能沖銷憑證或做調(diào)整憑證。(四)

5、 憑證沖銷（FB08）1. 沖銷原因01，當(dāng)前期間紅字沖銷：沖銷憑證與被沖銷憑證在同一個(gè)月，此時(shí)不需輸入過賬日期、過賬期間；2. 沖銷原因02，關(guān)閉期間紅字沖銷：沖銷憑證與被沖銷憑證不在同一個(gè)月，此時(shí)需要輸入沖銷憑證的過賬日期、過賬期間。(五) 憑證打印（ZR000FIFM001）1. 匯總打印，可用于大量集成會計(jì)憑證的匯總處理；2. SAP憑證編號按年編號，打印編號按月編號；SAP憑證編號按過賬的順序編號，打印編號按打印的順序編號；3. ZR000FIFM014會計(jì)憑證打印信息修改、刪除，可用于打印編號、匯總摘要及附件張數(shù)的修改。(六) 科目余額表查詢（ZR000FIRP001）1. 科目層

6、級關(guān)系設(shè)置（ZR000FIDG041）；2. 可通過本期間帳頁、本年帳頁聯(lián)查明細(xì)賬，進(jìn)一步可穿透查詢憑證；3. 可按各種條件（如部門、供應(yīng)商、客戶、利潤中心）交叉查詢；4. Excel導(dǎo)出（全選-右鍵-電子表格）。(七) 快報(bào)查詢1. ZR000FIRP010報(bào)表數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)抽??；2. ZR000FIRP011月份快報(bào)報(bào)表，全表下載。(八) 反記賬例如：確認(rèn)財(cái)務(wù)利息收入時(shí)：用友： 借：銀行存款 100 （藍(lán)字） 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 100 （紅字）SAP： 40：銀行存款 100 50：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 100 （反記賬）即：記賬碼50+反記賬=借方紅字； 記賬碼40+反記賬=貸方紅字三、

7、 應(yīng)收應(yīng)付(一) 手工錄入一張憑證：確認(rèn)電費(fèi)收入（F-02）借：應(yīng)收賬款-應(yīng)收電費(fèi) 11700 記賬碼01+客戶+科目 貸：主營業(yè)務(wù)收入 10000 記賬碼50+科目+稅碼+屬性+利潤中心+業(yè)務(wù)范圍+客戶+數(shù)量+單位 銷項(xiàng)稅 1700 輸入稅收后自動生成(二) 收款1（部分）（F-04）借：銀行存款 8000 記賬碼40+科目+現(xiàn)金流量碼 應(yīng)收票據(jù) 2000 記賬碼09+客戶+特別總賬標(biāo)志 貸：應(yīng)收賬款-應(yīng)收電費(fèi) 10000 選擇未清項(xiàng)+科目類型D+部分支付注：根據(jù)電廠實(shí)際情況，決定是否啟用票據(jù)臺賬功能。(三) 收款2（全部）（F-04）借：銀行存款 1700 記賬碼40+科目+現(xiàn)金流量碼 貸

8、：應(yīng)收賬款-應(yīng)收電費(fèi) 1700 選擇未清項(xiàng)+科目類型D(四) 手工錄入一張憑證：員工借款（F-02）借：備用金 100 記賬碼21+員工供應(yīng)商 貸：現(xiàn)金 100 記賬碼50+科目+現(xiàn)金流量碼+貿(mào)易伙伴999999(五) 員工報(bào)銷沖借款（F-04）借：差旅費(fèi) 120 記賬碼40+科目+成本中心 貸：現(xiàn)金 20 記賬碼50+科目+現(xiàn)金流量碼+貿(mào)易伙伴999999 備用金 100 選擇未清項(xiàng)+科目類型K注：F-04清賬時(shí)，要先將不需清賬的分錄都錄入進(jìn)去，然后再選擇未清項(xiàng)(六) 清賬憑證沖銷（FBRA）保存（重置已清項(xiàng)）-重置并沖銷-沖銷原因同F(xiàn)B08(七) 未清項(xiàng)報(bào)表查看（ZR000FIRP009）

9、查看已清（綠燈）、未清（紅燈）狀態(tài)四、 物資、服務(wù)集成業(yè)務(wù)(一) 物資詢比價(jià)采購流程圖(二) 物資采購流程事務(wù)碼步驟操作者操作內(nèi)容事務(wù)代碼反向操作1需求專工物資需求提報(bào)2計(jì)劃員平衡利庫3計(jì)劃員采購分組4采購員確定采購方式5采購員詢價(jià)6采購員比價(jià)7采購員采購訂單8庫管收貨9采購員發(fā)票預(yù)置MIR710財(cái)務(wù)發(fā)票過賬MIR4MR8M 、F-04清賬11采購員付款申請單創(chuàng)建華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 資金管理 - 付款申請單創(chuàng)建華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 資金管理 - 作廢審批通過的單據(jù)12財(cái)務(wù)資金支付申請單創(chuàng)建華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 資金管理 - 集中創(chuàng)建資金支

10、付申請單華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 資金管理 - 作廢審批通過的單據(jù)13財(cái)務(wù)支付產(chǎn)生會計(jì)憑證華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 資金管理 - 支付產(chǎn)生會計(jì)憑證華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 資金管理 - 沖銷支付產(chǎn)生的會計(jì)憑證1. ME21N創(chuàng)建采購訂單（業(yè)務(wù)部門操作）2.ME29N批準(zhǔn)采購訂單（業(yè)務(wù)部門操作）3.MIGO 收貨（業(yè)務(wù)部門操作）系統(tǒng)生成會計(jì)憑證：借：材料 10000 貸：GR/IR-材料 10000可使用 ME23N-采購訂單歷史 查看收貨憑證4.MIR7發(fā)票預(yù)制（業(yè)務(wù)部門操作）1) 發(fā)票日期（紙質(zhì)發(fā)票日期）、參照（發(fā)票號）、過賬日期、金額（含稅金額）、

11、稅額、稅碼、文本、頁數(shù)、采購訂單號、基線日期（用來計(jì)算應(yīng)付賬齡的日期，同過賬日期）、付款方式（固定資產(chǎn)零購選5應(yīng)付設(shè)備款、計(jì)劃檢修及外部勞務(wù)的委外服務(wù)選6應(yīng)付工程款、更改及小型基建的委外服務(wù)選B其他應(yīng)付款-應(yīng)付工程款）；2) 需按照發(fā)票不含稅金額，修改對應(yīng)行項(xiàng)目的金額，使右上角的余額為05.MIR4發(fā)票過賬財(cái)務(wù)人員操作借：GR/IR-材料 10000進(jìn)項(xiàng)稅 1700貸：應(yīng)付賬款-材料款-結(jié)算 11700如果暫估金額與開票不含稅金額之間存在差異，系統(tǒng)的處理邏輯是：比較當(dāng)前庫存數(shù)量與發(fā)票數(shù)量，1、如果當(dāng)前庫存數(shù)量大于等于發(fā)票數(shù)量，表明當(dāng)前庫存足以承擔(dān)這部分差異，這時(shí)將差異記入物料庫存，改變物料移動

12、平均價(jià)；2、如果當(dāng)前庫存數(shù)量為0，差異無法記入物料庫存，這時(shí)將差異記入材料費(fèi)-其他科目，成本中心為公共部門；3、如果當(dāng)前庫存數(shù)量不為0，且小于發(fā)票數(shù)量，則將差異按照當(dāng)前庫存數(shù)量與小于發(fā)票的差異數(shù)量進(jìn)行正比例分?jǐn)?，分別記入物料庫存和材料費(fèi)-其他科目。6.付款申請單創(chuàng)建（業(yè)務(wù)部門操作）1) 首先維護(hù)付款對象銀行信息；2) 有合同的需輸入合同號；3) 可沖減預(yù)付款，申請付款金額包含沖減金額；4) 可扣質(zhì)保金，需選擇質(zhì)保金類型；5) 可扣安保金及履約保證金；6) 可扣其他扣款，其他扣款的憑證需單獨(dú)F-04清賬生成。7.集中創(chuàng)建資金支付申請單財(cái)務(wù)人員操作本地支付（資金來源是撥款，不占資金預(yù)算，因?yàn)閾芸顔?/p>

13、撥款時(shí)已經(jīng)占資金預(yù)算了）、集中支付（占資金預(yù)算）、電廠受托支付（資金來源是銀行貸款，占資金預(yù)算）8.支付產(chǎn)生會計(jì)憑證財(cái)務(wù)人員操作借：應(yīng)付賬款-材料款-結(jié)算 11700 其他應(yīng)付款-質(zhì)保金-材料及備件 1170 貸：銀行存款 10530 憑證生成后，可雙擊憑證進(jìn)行憑證查看及修改摘要等信息(三) 物資集成會計(jì)憑證收貨：借：材料 100貸：GR/IR-材料 100月末暫估處理：借：GR/IR-清算 100 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付材料款-暫估 100同時(shí)在下個(gè)月1號產(chǎn)生沖銷憑證：借：GR/IR-清算 -100 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付材料款-暫估 -100發(fā)票預(yù)制財(cái)務(wù)過賬：借：GR/IR-材料 100 進(jìn)項(xiàng)稅

14、17 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付材料款-結(jié)算 117付款申請單-資金支付申請單-支付產(chǎn)生會計(jì)憑證：借：應(yīng)付賬款-應(yīng)付材料款-結(jié)算 117 貸：銀行存款 117(四) 服務(wù)集成會計(jì)憑證（含其他扣款及票據(jù)支付業(yè)務(wù)）服務(wù)合同進(jìn)度確認(rèn)：借：清潔綠化費(fèi) 10000 貸：GR/IR-維修服務(wù) 10000月末暫估處理：借：GR/IR-清算 10000 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付工程款-暫估 10000同時(shí)在下個(gè)月1號產(chǎn)生沖銷憑證：借：GR/IR-清算 -10000 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付工程款-暫估 -10000發(fā)票預(yù)置-發(fā)票過賬：借：GR/IR-維修服務(wù) 10000 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付工程款-結(jié)算 10000付款申請單：代扣

15、稅費(fèi)(F-04):借: 應(yīng)付賬款-應(yīng)付工程款-結(jié)算 100 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳稅費(fèi)-營業(yè)稅 100票據(jù)支付(F-04)：借：應(yīng)付賬款-應(yīng)付工程款-結(jié)算 4000 貸：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票 4000資金支付申請單-支付產(chǎn)生會計(jì)憑證：借：應(yīng)付賬款-應(yīng)付工程款-結(jié)算 5900 貸：銀行存款 5900另： 服務(wù)發(fā)票進(jìn)行發(fā)票過賬時(shí)，如果發(fā)票不含稅金額與進(jìn)度確認(rèn)金額（預(yù)提、暫估金額）有差異，處理方式如下：根據(jù)發(fā)票不含稅金額修改行項(xiàng)目金額，根據(jù)對應(yīng)的暫估（預(yù)提）金額修改數(shù)量。處理方式如下：處理結(jié)果如下:五、 固定資產(chǎn)(一) 在建工程轉(zhuǎn)資：（場景：2012年11月份發(fā)生項(xiàng)目成本，2012年12月份暫估

16、轉(zhuǎn)固，2013年1正式轉(zhuǎn)固）1. 更改項(xiàng)目（在建工程）發(fā)生成本u 用友：借：在建工程+項(xiàng)目 10000 貸：銀行存款 10000u SAP：1) F-02借：工程費(fèi)用-辦公費(fèi) 10000 7* 40+WBS底層 貸：銀行存款 100002) CJ88 (CJ8G) 項(xiàng)目月末結(jié)算 （處理類型：自動） 借：在建工程 10000 貸：項(xiàng)目成本轉(zhuǎn)出 10000 79990300002. 暫估轉(zhuǎn)資u 用友：借：固定資產(chǎn) 10000 貸：在建工程 10000u SAP：1) 1、AS01建暫估卡片（空卡片）（可選步驟）填寫資產(chǎn)分類（暫估資產(chǎn)分類）、公司代碼、描述、成本中心（折舊計(jì)提）、明細(xì)分類、使用部門、

17、wbs元素（在建工程項(xiàng)目）、回車帶出折舊碼和使用年限（華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 固定資產(chǎn) - 資產(chǎn)折舊信息維護(hù)）2) f-02暫估轉(zhuǎn)資借：固定資產(chǎn)10000 70+暫估資產(chǎn)卡片號+事物類型Z07 貸：暫估轉(zhuǎn)資 7* 10000 50+首層WBS *資產(chǎn)有原值后可使用 as03查看資產(chǎn)價(jià)值信息* 3) CJ88項(xiàng)目月末結(jié)算 （自動）借：項(xiàng)目成本轉(zhuǎn)出 7* 10000 貸：在建工程 100003. 折舊計(jì)提AFAB1) 計(jì)劃內(nèi)記賬運(yùn)行：首次計(jì)提 重復(fù)：非首次計(jì)提重新啟動：上一次意外終止2) 首先使用測試運(yùn)行，檢查有無錯(cuò)誤。無錯(cuò)誤時(shí)，通過后臺執(zhí)行方式，正式運(yùn)行折舊計(jì)提。3) 折舊計(jì)提幾

18、分鐘后，可通過FB03查看折舊計(jì)提憑證（憑證類型AF）；AFBP可以按月份查看折舊計(jì)提情況（數(shù)量TBP表示本次計(jì)提的折舊）。4. 年結(jié)1) 下一年1月1號，AJRW打開新年度（后臺執(zhí)行）2) 當(dāng)年資產(chǎn)業(yè)務(wù)都處理完畢后，AJAB關(guān)閉舊年度（后臺執(zhí)行）5. 正式轉(zhuǎn)資u 用友：價(jià)值調(diào)整u SAP：1) f-02暫估卡片沖回借：暫估轉(zhuǎn)資 40+ 7* + 首層WBS 貸：固定資產(chǎn) 75+暫估卡片+事務(wù)類型Z25、Z262) CJ88項(xiàng)目月末結(jié)轉(zhuǎn) （自動）借：在建工程 貸：項(xiàng)目成本轉(zhuǎn)出 7*3) AS01創(chuàng)建正式資產(chǎn)卡片（往已有卡片上結(jié)轉(zhuǎn)可不創(chuàng)建）a) 正式資產(chǎn)分類、公司代碼、描述、存放地點(diǎn)、數(shù)量、資本

19、化日期（購置日期）與暫 估卡片保持一致、增減方式、使用狀況、納稅期間、成本中心、資產(chǎn)管理部門、使用人、執(zhí)照牌號、資產(chǎn)明細(xì)分類、使用部門、規(guī)格型號、資產(chǎn)舊系統(tǒng)編號、實(shí)物管理系統(tǒng)編號、回車帶出折舊碼和使用年限（華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 固定資產(chǎn) - 資產(chǎn)折舊信息維護(hù)）b) 暫估卡片為以前年度的，需勾選資本化記賬，以保證正式卡片的資本化日期與暫估卡片的一致。4) 維護(hù)結(jié)算規(guī)則CJ02 對首層WBS維護(hù)結(jié)算規(guī)則5) 正式轉(zhuǎn)資CJ88 （完全結(jié)算、資產(chǎn)價(jià)值日為當(dāng)月最后一天）借：固定資產(chǎn) 貸：在建工程6) 折舊計(jì)提AFAB，同上7) 折舊分?jǐn)俛) 按照正式卡片的月折舊額，分?jǐn)倳汗揽ㄆ囊延?jì)提

20、折舊b) 華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 固定資產(chǎn) - 項(xiàng)目轉(zhuǎn)資-暫估資產(chǎn)折舊沖銷并轉(zhuǎn)資資產(chǎn)折舊金額分?jǐn)俢) 憑證日期、過賬日期、資產(chǎn)價(jià)值日為正式轉(zhuǎn)資的下個(gè)月1號d) 沖銷暫估資產(chǎn)折舊時(shí)，選擇事務(wù)類型Z83（以前年度）、Z84（當(dāng)前年度）e) 分?jǐn)倳汗蕾Y產(chǎn)折舊時(shí)，選擇事務(wù)類型Z80（以前年度）、Z81（當(dāng)前年度）(二) 卡片管理:1. AS01 創(chuàng)建固定資產(chǎn)卡片2. AS02 修改固定資產(chǎn)卡片3. AS03 顯示固定資產(chǎn)卡片4. AS05 凍結(jié)固定資產(chǎn)卡片5. AS06 刪除固定資產(chǎn)卡片6. 華能財(cái)務(wù)管理 - 基層單位財(cái)務(wù)管理 - 固定資產(chǎn) - 資產(chǎn)明細(xì)表(三) 資產(chǎn)其他業(yè)務(wù):1. 資產(chǎn)零購業(yè)務(wù)1) 收貨：借：工程費(fèi)用 + 零購WBS 貸：GR/IR-零購2) 發(fā)票預(yù)置MIR7-發(fā)票校驗(yàn)MIR4：借：GR/IR-零購進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付設(shè)備款 （付款方式為 5應(yīng)付設(shè)備款）3) 付款申請單-資金支付申請單-支付產(chǎn)生會計(jì)憑證： 借：應(yīng)付賬款-應(yīng)付設(shè)備款 貸：銀行存款4) 資產(chǎn)驗(yàn)收單-as01創(chuàng)建零購資產(chǎn)卡片5) CJ02維護(hù)結(jié)算規(guī)則（對L開頭零購項(xiàng)目的首層WBS進(jìn)行維護(hù)）6) CJ88零購項(xiàng)目結(jié)算