SAPSD信用管理配置和應(yīng)用

1、WORD 格式編輯整理SAP 信用管理配置2012-12-08目錄1.業(yè)務(wù)簡介 .22.業(yè)務(wù)術(shù)語 .23.信用管理后臺(tái)配置 .33.1定義信貸控制范圍 .33.2分配信貸控制范圍 .53.3定義風(fēng)險(xiǎn)類別 .63.4定義自動(dòng)信貸控制 .73.5定義信貸組 .103.6為單據(jù)類型分配信貸檢查方式.113.7激活項(xiàng)目類別信貸更新 .123.8維護(hù)支付條件 .134.信用管理前臺(tái)應(yīng)用 .164.1錄入客戶信用限額 .164.2錄入客戶支付條件 .174.3信用額度控制應(yīng)用 .174.3.1信貸更新邏輯 .174.3.2查詢客戶信用額度 .184.3.3超信貸體現(xiàn) .194.3.3超信貸的后續(xù)處理 .1

2、94.4 賬期控制應(yīng)用 .194.4.1查詢客戶未清項(xiàng)拖欠天數(shù) .194.4.1超賬期的后續(xù)處理 .205.參考資料 .20專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理1. 業(yè)務(wù)簡介現(xiàn)金銷售和預(yù)收款銷售一般指發(fā)生在壟斷性行業(yè)，多數(shù)企業(yè)不得不面對產(chǎn)品賒銷的兩難選擇。賒銷是把雙刃劍，如果不賒銷，不能迅速擴(kuò)大銷量，從而影響企業(yè)的成長速度；如果賒銷，雖然生意可以做大，但面對國內(nèi)信用制度不完善的情況下，有可能會(huì)出現(xiàn)大筆壞帳，嚴(yán)重降低企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率和利潤率，甚至?xí)T發(fā)企業(yè)資金鏈破裂所帶來的更大危機(jī)。所以，關(guān)健在于如何處理應(yīng)收賬款管理、進(jìn)行信用管理和風(fēng)險(xiǎn)控制防范，以達(dá)到擴(kuò)大銷量和應(yīng)收帳款回收之間的平衡。銷售部門的工作

3、是接單，而財(cái)務(wù)部應(yīng)收小組的目標(biāo)是收款，中間環(huán)節(jié)是啟用自動(dòng)信用控制。目前，我公司在集團(tuán)財(cái)管中心單獨(dú)設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)管理專員，獨(dú)立于分部財(cái)務(wù)部及銷售部，指導(dǎo)整個(gè)集團(tuán)的信用政策以及管理信用。在具體風(fēng)險(xiǎn)管理策略上，針對不同類別客戶執(zhí)行不同的信用管理策略。客戶類別信用管理策略1.信用額度管理；經(jīng)銷商2.發(fā)貨后， 4個(gè)月之內(nèi)開票，開票后，2個(gè)月之內(nèi)回款。賬期管理商超嚴(yán)格根據(jù)合同要求設(shè)置賬期。1.信用額度管理；抽單結(jié)算商超2.未清金額百分比控制：拖欠天數(shù)超過30天的未清項(xiàng)目金額占所有未清項(xiàng)目金額比例不能超過 20% ?，F(xiàn)金戶1.發(fā)貨后， 3天之內(nèi)完成開票、回款。集團(tuán)客戶1.內(nèi)部信用額度管理。延長賬期商超針對特殊

4、商超，允許通過一定的審批流程在原合同賬期基礎(chǔ)上再延長1個(gè)月。2. 業(yè)務(wù)術(shù)語信貸控制范圍 是 SAP 銷售和應(yīng)收模塊中用于控制信用風(fēng)險(xiǎn)的組織機(jī)構(gòu)。客戶信用限額的指定和控制都在這個(gè)組織范圍里進(jìn)行。根據(jù)需求可將一個(gè)或多個(gè)公司代碼分配給同以信貸控制范圍，一個(gè)公司代碼只能分配給一個(gè)信貸控制范圍，一個(gè)信貸控制范圍只能一種貨幣保存信用數(shù)據(jù)。專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理風(fēng)險(xiǎn)類別 可以理解為風(fēng)險(xiǎn)等級，首先對客戶區(qū)分不同的風(fēng)險(xiǎn)類別，然后針對不同的風(fēng)險(xiǎn)類別來執(zhí)行不同的信貸控制策略。信用檢查 ：指在業(yè)務(wù)操作過程中，系統(tǒng)在哪些環(huán)節(jié)檢查客戶信貸，并對檢查結(jié)果做出響應(yīng)，進(jìn)行相應(yīng)的策略控制； SAP 在銷售訂單和交貨兩

5、個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行信用檢查，我們公司規(guī)定只在銷售訂單環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。信用檢查未通過時(shí)，執(zhí)行兩種結(jié)果：警告后凍結(jié)單據(jù)或提示錯(cuò)誤不允許保存單據(jù)。信貸更新： 指某些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保存后，系統(tǒng)自動(dòng)更新客戶的信貸數(shù)據(jù)；3. 信用管理后臺(tái)配置3.1 定義信貸控制范圍點(diǎn)擊“新條目”，輸入以下數(shù)據(jù)：專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理目前信貸控制范圍與公司代碼設(shè)置相同，即公司代碼與信貸控制范圍一一對應(yīng)?！? 】 SD 更新組，可以選擇三個(gè)更新組：00012 ：銷售定單值：從未清交貨計(jì)劃行來增加未清定單值(未清銷售定單)SD 交貨單：從交貨計(jì)劃行減少未清定單，而增加未清交貨值(交貨單未開發(fā)票)SD 發(fā)票單據(jù)：減少未清定單值，增加

6、未清發(fā)票值(開發(fā)票未產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證：減少未清單據(jù)值，增加未清項(xiàng)目(應(yīng)收帳款 )00015 ：SD 交貨單：而增加未清交貨值 (交貨單未開發(fā)票 ) ，增加未清發(fā)票值財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證：減少未清發(fā)票值 , 增加未清項(xiàng)目 (應(yīng)收帳款 )00018 ：銷售定單值：而增加未清交貨值出具發(fā)票單據(jù)：減少未清交貨單值,增加未清發(fā)票值(開發(fā)票未產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證：減少未清發(fā)票值, 增加未清項(xiàng)目 (應(yīng)收帳款 )專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理更新組決定如何更新客戶信用額度，00012 表示未清銷售單（表S066）、交貨單（ S067 ）、 SD 開票（表S067 ）和相關(guān)客戶財(cái)務(wù)憑證（表KNKK）

7、都將更新信用數(shù)據(jù)，也就是說包含了從銷售訂單-> 交貨 -> 開票 ->收款全部銷售環(huán)節(jié)都更新信用數(shù)據(jù),如果選擇00015, 則銷售訂單將不更新信用數(shù)據(jù)?！?2 】風(fēng)險(xiǎn)類別表示在創(chuàng)建新客戶系統(tǒng)可以自動(dòng)建立信用數(shù)據(jù)，這里的設(shè)置可以默認(rèn)帶到客戶信用數(shù)據(jù)中。可通過第三步先創(chuàng)建好風(fēng)險(xiǎn)類別后，再填寫到此處。3.2 分配信貸控制范圍專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理3.3 定義風(fēng)險(xiǎn)類別我們按照業(yè)務(wù)需要的六類客戶風(fēng)險(xiǎn)控制方式，分別建立6 個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類別，并按不同的信貸控制范圍分別添加條目：風(fēng)險(xiǎn)類別100 經(jīng)銷商200 賬期管理商超300 抽單結(jié)算商超400 現(xiàn)金戶800 集團(tuán)客戶900 延長賬期

8、商超專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理3.4 定義自動(dòng)信貸控制對每個(gè)信貸控制范圍，分配6 種風(fēng)險(xiǎn)類別。經(jīng)銷商客戶配置如下：專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理A 靜態(tài)信用檢查系統(tǒng)將不考慮時(shí)間因素，只要有任何銷售訂單進(jìn)來，立即扣減信用額度，盡管有的銷售訂單是6 個(gè)月才預(yù)計(jì)會(huì)交貨。B動(dòng)態(tài)信用控制動(dòng)態(tài)信用控制時(shí)，可以設(shè)置一個(gè)展望期，交貨日期在這個(gè)展望期之后的，暫時(shí)不計(jì)算信用額度。你只能選擇靜態(tài)或動(dòng)態(tài)檢查中的一個(gè)，但可同時(shí)結(jié)合使用接下來C-I 的信用檢查方式。C 最大單據(jù)值比如高風(fēng)險(xiǎn)客戶最多只能給它20000 元一單，相傳有些比較狡猾的家伙今天小賒一點(diǎn)，明天小賒一點(diǎn)，都按時(shí)還錢了，當(dāng)你以為他很講信用時(shí)，

9、他賒了一筆大單，溜了，抓住企業(yè)想擴(kuò)大銷售的心理，這么簡單的招數(shù)往往屢試屢爽，防人之心不可無，這里可控制一下。D 關(guān)鍵字段專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理意思是客戶信用相關(guān)的關(guān)鍵字段發(fā)生變更，可進(jìn)行信用凍結(jié)，比如支付條款、附加起息日、價(jià)值等，支付條款決定什么時(shí)候應(yīng)收到期，信用控制的最高境界無非就是要確保客戶都很乖巧都能按時(shí)還上銀兩來。E下一個(gè)信用校驗(yàn)日期指出系統(tǒng)是否在下個(gè)信用評估日期的基礎(chǔ)上執(zhí)行信用檢查，如下圖1 為 FD33 客戶信用數(shù)據(jù)截圖，表示上次信用復(fù)查的時(shí)間和下次開始檢查信用的時(shí)間，如果信用檢查期到了未做動(dòng)作，可以決定是信用先凍結(jié)。F未清項(xiàng)目檢查可設(shè)置截止某天所有的到期未清項(xiàng)占客戶的

10、百分比超過一百分比時(shí)，即進(jìn)行信用凍結(jié)。G 最早的未清項(xiàng)目理論上，只要每個(gè)客戶心中充滿按期還錢的使命感，也就不存在信用控制了，在這里，可以設(shè)置客戶最早的未清項(xiàng)已經(jīng)超期多少天即信用凍結(jié)，想象一下，一個(gè)家伙5 個(gè)月前就應(yīng)還你某筆錢可現(xiàn)在還拖著不給，還能賒銷給他嗎？H最高拖欠級別整個(gè)信用管理體系中，催款已經(jīng)是事后環(huán)節(jié)了，你可以設(shè)置多級催款，直到最高級別的要求法律訴訟，關(guān)于催款，請看相關(guān)章節(jié)，在此可以設(shè)置只要有最早一級的催款，就信用凍結(jié)。有一個(gè)人跟我說：如果信用真這么認(rèn)真折騰，在國內(nèi)你就不要做生意了，洋鬼子的東西也不能一味照搬。I用戶自定義信用檢查邏輯賬期管理商超配置如下：抽單結(jié)算商超配置如下：專業(yè)知識(shí)

11、分享WORD 格式編輯整理現(xiàn)金戶配置如下：集團(tuán)客戶配置如下：延長賬期商超配置如下：3.5 定義信貸組可根據(jù)不同業(yè)務(wù)交易定義信用組，比如定義訂單、交貨和發(fā)貨三個(gè)信貸組，實(shí)現(xiàn)在訂單、交貨和發(fā)貨環(huán)節(jié)的自動(dòng)信用控制。專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理目前，我公司只對銷售訂單進(jìn)行信用檢查，只用到01 銷售訂單信貸組。3.6 為單據(jù)類型分配信貸檢查方式目前，我公司只對銷售訂單進(jìn)行信用檢查，故只需對銷售訂單類型設(shè)置信貸檢查方式。雙擊第一個(gè)選項(xiàng)，專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理填寫信貸檢查方式為D ：自動(dòng)信貸控制。目前對原料、小料、成品銷售出庫環(huán)節(jié)進(jìn)行信貸檢查，對退貨類型訂單不做信貸檢查。3.7 激活項(xiàng)目類

12、別信貸更新雙擊需要更新信貸的項(xiàng)目類別，如TAN ：專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理3.8 維護(hù)支付條件支付條件設(shè)置示例（目前對客戶的賬期管理用到如下三類支付條件）：Z031 三十五天結(jié)：發(fā)貨或開票后，35 天內(nèi)開票或收款專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理Z013 月結(jié)三十一天：當(dāng)月發(fā)貨或開票，下月31 日前開票或收款專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理Z083 每月逢 25 ， 31 結(jié)賬：當(dāng)月 1-25 日發(fā)貨或開票,下月 10 日前開票或收款當(dāng)月 26-31 日發(fā)貨或開票，下下月10 日前開票或收款專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理4. 信用管理前臺(tái)應(yīng)用4.1 錄入客戶信用限額事務(wù)碼 FD

13、32 ：專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理4.2 錄入客戶支付條件事務(wù)碼 XD02 ：客戶開票賬期錄入在銷售視圖，回款賬期錄入在公司代碼視圖：4.3 信用額度控制應(yīng)用信貸更新邏輯假設(shè)一個(gè)客戶 , 以前未發(fā)生任何業(yè)務(wù),開第一個(gè)銷售訂單, 銷售數(shù)量1000 個(gè) ,單價(jià) 10 元 , 銷售值為10000 元，則保存銷售訂單后,銷售信用值為10000 元 ,全部在未清銷售訂單上；接著交貨 500 個(gè) ,保存交貨單后， 銷售信用值仍為10000 ，其中未清銷售訂單值為5000, 未清交貨信用為5000 ；專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理接著開票 300 個(gè) ,假設(shè)開票后不同步產(chǎn)生財(cái)務(wù)憑證,則銷售信用值

14、仍為10000 ，其中未清銷售訂單值為5000,未清交貨信用為2000, 未清發(fā)票為3000 。當(dāng)發(fā)票產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證后，未清發(fā)票金額轉(zhuǎn)移到未清應(yīng)收上?？偟膩碚f，銷售值在未形成應(yīng)收時(shí)不變，從未清銷售訂單->未清交貨 ->未清發(fā)票流走,最后轉(zhuǎn)到了未清應(yīng)收上。查詢客戶信用額度輸入事務(wù)碼FD33 ，查看一個(gè)客戶的信貸使用情況：銷售值：未清訂單+未清交貨單 + 未清發(fā)票未清訂單：建立了銷售訂單，但尚未交付的價(jià)值；未清交貨單： 建立了交付單 （ outbound delivery note），但尚未出具發(fā)票的價(jià)值。“交付”以 VL01N 創(chuàng)建交付單為唯一標(biāo)志，與是否過賬出貨無關(guān)；未清發(fā)票：出具了

15、發(fā)票，但由于某種不正常的原因，發(fā)票的價(jià)值沒有釋放進(jìn)入會(huì)計(jì)，從而沒有生成會(huì)計(jì)憑證，既然連會(huì)計(jì)憑證沒有，自然產(chǎn)生不了應(yīng)收賬款的余額了。ZSD021 查詢未清單據(jù)明細(xì)；應(yīng)收總額：未清的應(yīng)收賬款；FBL5N 查詢截止當(dāng)前日期的標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)金額；特別往來債務(wù)：未清的預(yù)收賬款。即客戶特別總賬A“預(yù)付定金”( 對應(yīng)科目 21310100預(yù)收賬款 -集團(tuán)內(nèi)， 21310200 預(yù)收賬款 -集團(tuán)外， 21310300 預(yù)收帳款出口) 是信貸科目。FBL5N 查詢截止當(dāng)前日期的特別總賬A 金額。信貸風(fēng)險(xiǎn)總額 = 銷售值 +應(yīng)收總額 +特別往來債務(wù)(一般是負(fù)數(shù) )已使用的信貸限額=信貸風(fēng)險(xiǎn)總額/ 信貸限額專業(yè)知識(shí)分享

16、WORD 格式編輯整理使用 SE38，輸入程序RVKRED88 ，可以查看占用額度的單據(jù)明細(xì)；使用 SE38，輸入程序RVKRED77 ，或使用事務(wù)碼F.28 可以在信貸計(jì)算出錯(cuò)時(shí)進(jìn)行信貸重置。超信貸體現(xiàn)當(dāng)銷售訂單金額超過可用信用額度，單據(jù)保存時(shí)，系統(tǒng)提示：點(diǎn)“繼續(xù)”按鈕，系統(tǒng)提示，此時(shí)訂單已被凍結(jié)，如果用VL01N 做交貨，系統(tǒng)則提示：超信貸的后續(xù)處理根據(jù)公司相關(guān)制度，可以使用VKM1 解凍訂單后再發(fā)貨，或者通過審批流程增加客戶額度。4.4 賬期控制應(yīng)用查詢客戶未清項(xiàng)拖欠天數(shù)使用事務(wù)碼FBL5N 查詢客戶未清項(xiàng)拖欠天數(shù)：專業(yè)知識(shí)分享WORD 格式編輯整理對于風(fēng)險(xiǎn)類型200，當(dāng)金額 >0 ，且拖欠天數(shù) >0 時(shí)，系統(tǒng)在銷售訂單保存時(shí)執(zhí)行控制；對于風(fēng)險(xiǎn)類型300，當(dāng)超過 30 天以上的未清項(xiàng)目金額占所有未清項(xiàng)目金額比例大于20% 時(shí)，系系統(tǒng)在銷售訂單保存時(shí)執(zhí)行控制；對