淺談企業(yè)信用評(píng)級(jí)

1、淺談企業(yè)信用評(píng)級(jí)信用是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中必不可少的一環(huán)。維持和發(fā)展信用關(guān)系，是保護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的重要前提。信用評(píng)級(jí)即由專業(yè)的機(jī)構(gòu)或部門(mén)按照一定的方法和程序在對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面了解、考察調(diào)研和分析的基礎(chǔ)上，做出有關(guān)其信用行為的可靠性、安全性程度的評(píng)價(jià)，并以專用符號(hào)或簡(jiǎn)單的文字形式來(lái)表達(dá)的一種管理活動(dòng)。隨著改革開(kāi)放和市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，作為信用體系重要組成部分的信用評(píng)級(jí)行業(yè)經(jīng)過(guò)10余年的發(fā)展，其范圍與功能不斷擴(kuò)大，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的影響力逐漸增大。通過(guò)信用評(píng)級(jí)，一方面幫助評(píng)級(jí)對(duì)象防范信用風(fēng)險(xiǎn)，另一方面促進(jìn)有效的市場(chǎng)機(jī)制的形成和社會(huì)信用秩序的根本好轉(zhuǎn)。同時(shí)，培育我國(guó)有權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，

2、也有利于維護(hù)我們的國(guó)家利益。但從整體上看，由于長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展未能給予足夠重視，筆者針對(duì)我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)存在的主要問(wèn)題，提出進(jìn)一步發(fā)展信用評(píng)級(jí)行業(yè)的建議。  黨中央國(guó)務(wù)院高度重視社會(huì)信用體系建設(shè)，為中國(guó)的社會(huì)信用體系建設(shè)指明了方向。信用評(píng)級(jí)行業(yè)是信用體系的重要組成部分，從發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)看，信用評(píng)級(jí)作為解決市場(chǎng)信息不對(duì)稱的重要工具，在國(guó)家社會(huì)信用體系中發(fā)揮著依靠市場(chǎng)機(jī)制，配置信用信息資源的基礎(chǔ)性作用。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入，信用評(píng)級(jí)的范圍與功能在不斷擴(kuò)大，在信用已經(jīng)成為一種價(jià)值和資源、并作為市場(chǎng)交易的重要方式情況下，為有效維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，客觀需要信用評(píng)級(jí)

3、機(jī)構(gòu)加快發(fā)展。一、我國(guó)企業(yè)失信的主要表現(xiàn)及原因（一）我國(guó)企業(yè)失信主要表現(xiàn)企業(yè)信用問(wèn)題是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)生活中一個(gè)非常現(xiàn)實(shí)、非常突出、非常嚴(yán)重的問(wèn)題。企業(yè)有法不依、有約不守、不講信用的行為造成我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序混亂，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)增大、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量下降、經(jīng)濟(jì)發(fā)展受阻。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，企業(yè)失信行為的表現(xiàn)形式多種多樣，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、商品信用缺失主要表現(xiàn)在企業(yè)對(duì)消費(fèi)者的各種欺詐和欺騙行為，假冒偽劣產(chǎn)品泛濫。有相當(dāng)一部分企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)，片面追求利潤(rùn)，采用質(zhì)次價(jià)廉的原材料，不惜偷工減料降低成本，大肆制假販假，浪費(fèi)大量資源生產(chǎn)不合格的假冒偽劣產(chǎn)品，以各種非法手段搶占市場(chǎng)，坑害消費(fèi)者利益。2、商業(yè)信用缺失企業(yè)商

4、業(yè)信用缺失集中表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是企業(yè)間“三角債”普遍，相互拖欠嚴(yán)重，困擾許多企業(yè)的生存和發(fā)展。二是合同違約和欺詐。目前我國(guó)涉及信用的經(jīng)濟(jì)糾紛、債權(quán)債務(wù)案件以及各種詐騙案件大量增加。據(jù)國(guó)家工商總局統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年訂立的合同有40億份左右，其中履行合同僅占50%左右，有些地區(qū)的履約率甚至才30%左右。主要原因是中途停止或隨意更改已簽訂合同的比率大幅度增加，中國(guó)合同的嚴(yán)肅性已受到挑戰(zhàn)，合同違約現(xiàn)象已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中的一大頑癥。有資料顯示，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，有50%的經(jīng)濟(jì)合同帶有欺詐性。3、金融信用缺失金融信用缺失突出表現(xiàn)在企業(yè)拖欠銀行貸款，逃廢債嚴(yán)重，上市公司做假賬，虛報(bào)利潤(rùn)，騙取股民的錢(qián)。根據(jù)中國(guó)

5、人民銀行統(tǒng)計(jì)，截至2006年11月底，在四大國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)戶的52656家改制企業(yè)中，經(jīng)金融債權(quán)管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定有逃廢債務(wù)行為的有20140戶，占總數(shù)的50%；逃廢銀行本息1660億元，占貸款本息總額的38.96%。一些地方政府也縱容一些企業(yè)借轉(zhuǎn)制之名逃廢銀行債務(wù)。有關(guān)部門(mén)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款新增現(xiàn)象進(jìn)行調(diào)查研究，分析結(jié)果認(rèn)為：在新增不良貸款的形成原因中，企業(yè)信用原因、銀行貸款因素和國(guó)家政策影響所占的比例分別為56%、30%和2l%，其中企業(yè)信用下降是新增不良貸款問(wèn)題的主因。4、社會(huì)信用缺失主要表現(xiàn)在企業(yè)偷稅、漏稅、走私、騙取出口退稅等違法方面。近幾年來(lái)，企業(yè)偷稅、騙稅、逃稅的現(xiàn)象相當(dāng)嚴(yán)重，違紀(jì)

6、大戶的數(shù)量呈上升趨勢(shì)，違紀(jì)面越來(lái)越廣，涉稅違紀(jì)案越來(lái)越多，違紀(jì)金額越來(lái)越大。有些企業(yè)以瞞報(bào)、少報(bào)、虛報(bào)等手段騙取貨物進(jìn)出口，騙取國(guó)家退稅。 （二）當(dāng)前我國(guó)企業(yè)失信的原因我國(guó)企業(yè)失信的原因是多方面的，有歷史原因，也有現(xiàn)實(shí)原因；有社會(huì)原因，也有自身原因；有主觀原因，也有客觀原因。1、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法制不健全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信用需要法律和制度來(lái)保障。目前，從總體上看，法律在對(duì)信用經(jīng)濟(jì)還沒(méi)有發(fā)揮其強(qiáng)有力的保障作用。在“有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”的具體操作層面出現(xiàn)了“法律失信”現(xiàn)象。首先，制度的漏洞和法律的“盲區(qū)”是導(dǎo)致企業(yè)失信行為得不到懲治的一個(gè)重要原因。我國(guó)現(xiàn)行的民法通則、票據(jù)法、公司法、擔(dān)

7、保法、合同法等對(duì)債務(wù)人履行義務(wù)的約束不完善且不具強(qiáng)制性。再次，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)是法律尊嚴(yán)得不到體現(xiàn)，失信現(xiàn)象得以蔓延的重要原因。受地方保護(hù)主義、部門(mén)保護(hù)主義的干擾，在司法上存在隨意性和不公正性，存在有意偏袒債務(wù)人利益、損害債權(quán)人利益的傾向。在執(zhí)法上，真正下裁決執(zhí)行的很少，造成債權(quán)人“贏了官司賠了錢(qián)”，而且要支付相當(dāng)高的訴訟費(fèi)。法律不能保證維護(hù)債權(quán)人的利益，實(shí)際上等于縱容更多的違法失信行為。在法制不健全的情況下，導(dǎo)致失信成本或法律處罰的風(fēng)險(xiǎn)成本過(guò)低，這是信用惡化的根本原因。對(duì)企業(yè)失信違約行為進(jìn)行的“象征性”行政處罰和經(jīng)濟(jì)處罰遠(yuǎn)比失信的收益少得多，不足以起到懲前毖后的作用。2、利益的驅(qū)動(dòng)與失衡隨

8、著改革開(kāi)放和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立，特別是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論的申張和利益原則的確認(rèn)，使企業(yè)利益最大化和個(gè)人收入最大化急劇上升為社會(huì)追求的目標(biāo)。于是一些企業(yè)利用經(jīng)濟(jì)和社會(huì)轉(zhuǎn)型期體制、政策、法規(guī)和道德建設(shè)上的暫時(shí)性缺陷和錯(cuò)位，違反市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) “法制”和“信用”兩個(gè)最基本的原則，不合理又不合法地追求致富，瘋狂侵吞社會(huì)財(cái)富，滋生出形形色色的經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)象。從社會(huì)層面看，社會(huì)上普遍存在從眾心理、攀比心理、怕吃虧心理也是造成信用缺失的重要誘因。對(duì)失信者鞭撻抨擊批評(píng)的少，無(wú)法發(fā)揮道德輿論對(duì)失信現(xiàn)象和失信行為的外部道德制約力。對(duì)誠(chéng)信者、守信行為缺乏社會(huì)保護(hù)機(jī)制和褒揚(yáng)機(jī)制，這在一定程度上也是造成正不壓邪，守信不能勝于失信

9、的社會(huì)現(xiàn)實(shí)原因。3、信用管理制度缺位在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，由于市場(chǎng)主體的利益多元化、分散化、獨(dú)立化，主體間的相互行為受市場(chǎng)利益驅(qū)動(dòng)與影響，而這種利益關(guān)系的正?；Q于經(jīng)濟(jì)交往主體間的相互信任、信守合約等信用行為及信用關(guān)系的建立。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下，企業(yè)的行為有公有制的道德、制度和法律的規(guī)范和約束。進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)后，這種約束逐漸放松，而與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的信用制度與信用體系沒(méi)有形成，由此出現(xiàn)信用約束的真空，致使信用問(wèn)題凸現(xiàn)出來(lái)，以致失信有利成為一種普遍的企業(yè)行為。現(xiàn)在很多反映信用層面的問(wèn)題，都與體制轉(zhuǎn)軌和信用制度缺位聯(lián)系在一起。沒(méi)有有效的失信約束和懲罰機(jī)制，以致企業(yè)失信得不到應(yīng)有的懲罰，這是我國(guó)當(dāng)前企業(yè)信

10、用缺失最直接的原因。 二、我國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的基本現(xiàn)狀隨著改革開(kāi)放和市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，客觀上產(chǎn)生了信用評(píng)級(jí)的業(yè)務(wù)要求。到目前為止，我國(guó)有影響力的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大約在5家左右，其業(yè)務(wù)范圍主要包括企業(yè)信用評(píng)級(jí)、金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)、保險(xiǎn)及證券公司信用評(píng)級(jí)、企業(yè)債券及短期融資債券信用評(píng)級(jí)、食品安全信用評(píng)級(jí)等。經(jīng)過(guò)10多年、特別是近5年的艱苦探索和經(jīng)驗(yàn)積累，目前已開(kāi)始進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段。（一）對(duì)信用評(píng)級(jí)的認(rèn)識(shí)不斷深化已突破“評(píng)級(jí)的有效需求取決于債券發(fā)行規(guī)?！钡膫鹘y(tǒng)認(rèn)識(shí)，“第三方信用評(píng)級(jí)的產(chǎn)生與發(fā)展既是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然產(chǎn)物，也是解決企業(yè)信用問(wèn)題的組織保障，又是我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)中的

11、一個(gè)重要組成部分”已形成共識(shí)。隨著第三方信用評(píng)級(jí)公信力的樹(shù)立及影響力的擴(kuò)大，必將為中國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)作出重要貢獻(xiàn)。（二）信用評(píng)級(jí)業(yè)的制度建設(shè)已具備一定的基礎(chǔ)國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)（國(guó)發(fā)20077號(hào)）明確指出：大力發(fā)展面向生產(chǎn)的服務(wù)業(yè)，促進(jìn)現(xiàn)代制造業(yè)與服務(wù)業(yè)有機(jī)融合、互動(dòng)發(fā)展。規(guī)范發(fā)展信用評(píng)估等商務(wù)服務(wù)業(yè)；鼓勵(lì)服務(wù)業(yè)企業(yè)增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，通過(guò)技術(shù)進(jìn)步提高整體素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力，不斷進(jìn)行管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新。依托有競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)，通過(guò)兼并、聯(lián)合、重組、上市等方式，促進(jìn)規(guī)?；?、品牌化、網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營(yíng)，形成一批擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)和知名品牌、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的大型服務(wù)企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)。同時(shí)，國(guó)務(wù)院辦

12、公廳關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)的若干意見(jiàn)（國(guó)辦發(fā)200717號(hào)）進(jìn)一步指出：要堅(jiān)持從市場(chǎng)需求出發(fā)，積極培育和發(fā)展信用服務(wù)市場(chǎng)，改善外部環(huán)境，促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)和創(chuàng)新。要鼓勵(lì)擴(kuò)大信用產(chǎn)品使用范圍，培育信用服務(wù)市場(chǎng)需求，支持信用服務(wù)市場(chǎng)發(fā)展。要堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，培育和發(fā)展種類齊全、功能互補(bǔ)、依法經(jīng)營(yíng)、有市場(chǎng)公信力的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，依法自主收集、整理、加工、提供信用信息，鼓勵(lì)信用產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和創(chuàng)新，滿足全社會(huì)多層次、多樣化、專業(yè)化的信用服務(wù)需求。在此前，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)信用評(píng)級(jí)也有明確的管理辦法，如浙江省政府（2005）194號(hào)令浙江省企業(yè)信用信息征集和發(fā)布管理辦法明確規(guī)定：行政機(jī)關(guān)及其所屬的機(jī)構(gòu)不得組織或者變相組織企業(yè)

13、信用評(píng)比活動(dòng)。一系列政策和法規(guī)的出臺(tái)和實(shí)施，對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了極大地推動(dòng)作用。（三）行業(yè)龍頭的民族品牌意識(shí)開(kāi)始增強(qiáng)中國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在全球市場(chǎng)上缺乏話語(yǔ)權(quán)，最主要原因是并未形成有民族特色的、符合中國(guó)實(shí)際的信用評(píng)級(jí)體系。惟有評(píng)級(jí)服務(wù)規(guī)范、評(píng)級(jí)方法科學(xué)、信用等級(jí)可靠，才能樹(shù)立品牌；惟有樹(shù)立品牌，才能樹(shù)立公信力；惟有樹(shù)立公信力，才能擴(kuò)大影響力；惟有擴(kuò)大影響力，才能提高評(píng)級(jí)結(jié)果的含金量，也才能被社會(huì)所廣泛認(rèn)可；只有被社會(huì)廣泛認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)，才是有用的、有效的、能成功，也才能可持續(xù)又好又快發(fā)展。（四）更加注重信用評(píng)級(jí)的差別化服務(wù)信用評(píng)級(jí)不僅僅為受評(píng)者和社會(huì)公眾服務(wù)，目前正呈現(xiàn)為委托方和監(jiān)管當(dāng)局服務(wù)

14、的趨勢(shì)。信用評(píng)級(jí)的結(jié)果不但向社會(huì)公布被評(píng)者的信用狀況，而且更重要的是為可以為評(píng)級(jí)結(jié)果的使用者進(jìn)行決策提供科學(xué)依據(jù)和參考，信用評(píng)級(jí)的這一功能和作用被越來(lái)越多社會(huì)各類組織所接受。社會(huì)管理目的、方式、目標(biāo)等各不相同，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)如果不了解管理者的意圖，只是按照現(xiàn)成模式給出統(tǒng)一的評(píng)級(jí)結(jié)果，不考慮評(píng)級(jí)結(jié)果使用者的差異性，就無(wú)法為不同信用評(píng)級(jí)目的量身定制其所需要的評(píng)估體系，也無(wú)法得出其所需要的評(píng)級(jí)結(jié)果。在當(dāng)前，這種做法顯然不符合評(píng)級(jí)服務(wù)理念的要求，更無(wú)法在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中贏得客戶。因此，在信用評(píng)級(jí)行業(yè)日益成熟的過(guò)程中，越來(lái)越尊重評(píng)級(jí)使用者的意愿，越來(lái)越重視評(píng)級(jí)使用者的看法和意見(jiàn)。（五）評(píng)級(jí)方法和指標(biāo)體系具有突

15、破性的特征日益明顯全球信用評(píng)級(jí)業(yè)并沒(méi)有相關(guān)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，雖然通過(guò)分析他們公開(kāi)的信息，可以找到這些機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)程序、業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)、評(píng)級(jí)方法、等級(jí)定義等許多相似之處，但知名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)都有是自己獨(dú)特之處，而正是這種個(gè)性化的評(píng)級(jí)體系與方法，才真正體現(xiàn)知名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（六）評(píng)級(jí)信息發(fā)布渠道多樣化信息發(fā)布除了通過(guò)出版物外，還充分利用電子信息服務(wù)系統(tǒng)。信用代碼與信用中國(guó)中誠(chéng)信征信數(shù)據(jù)庫(kù)一一對(duì)應(yīng)，只要登錄征信數(shù)據(jù)庫(kù)，輸入信用代碼，可以辨別信用等級(jí)證書(shū)的真?zhèn)危瑥氐锥沤^假冒。 三、我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)存在的主要問(wèn)題我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)經(jīng)過(guò)10多年的發(fā)展，在建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的影響力逐漸增大，但從整體

16、上看，全社會(huì)對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識(shí)還不夠，特別是由于長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展未能給予足夠重視，政府有關(guān)部門(mén)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果利用程度不夠，以及受其他各種因素所限，我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)獨(dú)立、客觀的權(quán)威性還未能真正樹(shù)立。（一）對(duì)信用評(píng)級(jí)依法有效監(jiān)管機(jī)制尚未形成國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)的若干意見(jiàn)是目前我國(guó)第一個(gè)最高級(jí)別的關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)專門(mén)規(guī)范。若干意見(jiàn)指出，建設(shè)社會(huì)信用體系“是完善我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的客觀需要，是整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策”。信用體系建設(shè)應(yīng)是“以法制為基礎(chǔ)，信用制度為核心”，最終形成“體系完整、分工明確、運(yùn)行高效、監(jiān)管有力的社會(huì)信用體系基本框架和運(yùn)行機(jī)制”。這雖為信

17、用評(píng)級(jí)發(fā)展奠定了一定基礎(chǔ)，但關(guān)于信用評(píng)級(jí)的專項(xiàng)法律或規(guī)章還幾乎處于空白。一些法律法規(guī)和管理辦法雖然涉及到信用評(píng)級(jí)行業(yè)運(yùn)營(yíng)的相關(guān)問(wèn)題，但整體性差，針對(duì)性不強(qiáng)，僅有證券法中對(duì)證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以及證券評(píng)級(jí)人員作了一些規(guī)定，而對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出、依法經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等方面的管理政策法規(guī)仍是空白，法制建設(shè)的滯后加劇了評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的不規(guī)范運(yùn)營(yíng)和機(jī)構(gòu)間的惡性競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)的信用評(píng)級(jí)業(yè)由于缺乏法律法規(guī)，造成信用評(píng)級(jí)產(chǎn)品的使用、信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的約束與規(guī)范無(wú)法可依。目前存在形式上多頭監(jiān)管與實(shí)質(zhì)上無(wú)人監(jiān)管兩大問(wèn)題：一方面，我國(guó)信用評(píng)估的對(duì)象或潛在對(duì)象分別由不同的監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管，如企業(yè)債券由發(fā)展改革

18、委監(jiān)管，保險(xiǎn)公司由保監(jiān)會(huì)監(jiān)管，銀行等金融機(jī)構(gòu)由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管，證券公司、可轉(zhuǎn)換債、基金等由證監(jiān)會(huì)監(jiān)管，由此使得我國(guó)在建立信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制方面遇到的最大問(wèn)題是：是否應(yīng)按被評(píng)估對(duì)象的不同管理部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立或核準(zhǔn)業(yè)務(wù)范圍、認(rèn)定資格等。另一方面，雖然存在眾多的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但卻缺乏一個(gè)對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管的部門(mén)，比如對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果缺乏全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一的復(fù)審、監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這使許多信用評(píng)估公司靠犧牲評(píng)估質(zhì)量來(lái)獲取業(yè)務(wù)，難以做到公開(kāi)、公正、客觀地評(píng)價(jià)企業(yè)信用級(jí)別，致使不規(guī)范、不公正的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不能受到法律應(yīng)有的懲罰。（二）信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序混亂我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型過(guò)渡期，隨著改革與開(kāi)放的深入，要求全面提高經(jīng)濟(jì)抵

19、御風(fēng)險(xiǎn)的能力。但目前與信用評(píng)級(jí)業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的資源環(huán)境條件尚不成熟，市場(chǎng)運(yùn)作不規(guī)范，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序混亂，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、低價(jià)格無(wú)質(zhì)量信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)本身的行為缺乏規(guī)范和行業(yè)自律性差，有些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為了爭(zhēng)取市場(chǎng)不惜以低價(jià)甚至免費(fèi)的方式爭(zhēng)奪客戶，造成這種行為的主要原因是：這些評(píng)估機(jī)構(gòu)前期沒(méi)有任何資本投入，三兩個(gè)兼職人員，無(wú)固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地，沒(méi)有評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的研發(fā)投入，甚至對(duì)信用是什么都不理解，零成本經(jīng)營(yíng)，無(wú)論向被評(píng)企業(yè)收多少錢(qián)都是凈利?！暗蛢r(jià)競(jìng)爭(zhēng)”導(dǎo)致信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”的現(xiàn)象，造成信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)的不規(guī)范和惡性競(jìng)爭(zhēng)。有這樣的評(píng)估公司存在，嚴(yán)重地干擾了規(guī)范的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，也阻礙了信用評(píng)級(jí)

20、整體行業(yè)的健康發(fā)展。2、按信用級(jí)別收費(fèi)一些評(píng)估機(jī)構(gòu)以不正當(dāng)?shù)氖侄螕寠Z市場(chǎng)，按等級(jí)收費(fèi)，評(píng)估價(jià)格的高低和信用等級(jí)的高低成正比，AAA級(jí)3000元，A級(jí)1000元，在這種利益驅(qū)動(dòng)下，評(píng)出的結(jié)果自然都是AAA，致使信用等級(jí)成為一種可以買(mǎi)賣的商品。造成了社會(huì)對(duì)信用評(píng)級(jí)的誤解，認(rèn)為信用等級(jí)只是一個(gè)可以按需取得、明碼標(biāo)價(jià)的商品。有的評(píng)估機(jī)構(gòu)受利益的驅(qū)使在未評(píng)級(jí)前，就允若給予評(píng)級(jí)對(duì)象高信用等級(jí)的行為，嚴(yán)重違背了信用評(píng)級(jí)行業(yè)的基本誠(chéng)信原則和市場(chǎng)公正性。3、依靠權(quán)力誘導(dǎo)企業(yè)相當(dāng)部分的資信評(píng)估公司仍然是行政主管部門(mén)或某家銀行的附屬機(jī)構(gòu)，寄生于這些資源壟斷組織，這些評(píng)估公司在人財(cái)物的利益上與資源壟斷組織有著錯(cuò)綜復(fù)雜

21、說(shuō)不清的關(guān)系，依靠資源壟斷的母體組織的誘導(dǎo)企業(yè)參與評(píng)級(jí)，甚至對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果也有一定的人為控制。這些資源壟斷組織也把所謂的下屬公司當(dāng)作副業(yè)，有的甚至拿信用等級(jí)做人情等。殊不知，國(guó)家早在10年就明確規(guī)定，中介機(jī)構(gòu)必須與這些資源壟斷組織在人財(cái)物上徹底脫離的限令，為什么這些組織還置若罔聞。缺乏客觀獨(dú)立性的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，怎能保證信用評(píng)級(jí)的客觀、公正和公平，有如何服務(wù)于公眾利益。 4、指定經(jīng)營(yíng)壟斷業(yè)務(wù)有些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在通過(guò)不當(dāng)手段壟斷經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象，即行業(yè)主管部門(mén)或者行政主管部門(mén)強(qiáng)制性規(guī)定，信用等級(jí)必須經(jīng)某個(gè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定，造成業(yè)務(wù)的壟斷和不公平競(jìng)爭(zhēng)。如人民銀行將信用評(píng)級(jí)與企業(yè)貸款證的年檢掛鉤，要求各商業(yè)銀

22、行不準(zhǔn)對(duì)未通過(guò)貸款證年檢的企業(yè)發(fā)放貸款，即企業(yè)想貸款，則必須通過(guò)貸款證年檢。同時(shí)有的人民銀行甚至要求企業(yè)到指定的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)參加評(píng)級(jí)，這對(duì)評(píng)級(jí)行業(yè)而言，既限制了競(jìng)爭(zhēng)，又不利于評(píng)級(jí)指標(biāo)的改進(jìn)和評(píng)級(jí)行業(yè)發(fā)展，同時(shí)也容易滋生腐敗。 5、無(wú)評(píng)級(jí)主體資格也評(píng)級(jí)目前，除專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)外，部分商業(yè)銀行也按各自制訂的標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)提供所謂資信評(píng)級(jí)，也導(dǎo)致了信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)的混亂。銀行對(duì)企業(yè)的評(píng)級(jí)屬于內(nèi)部評(píng)級(jí)，與專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)相比，銀行對(duì)企業(yè)評(píng)級(jí)缺乏主體資格。評(píng)級(jí)體系是否科學(xué)、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)是否統(tǒng)一、評(píng)級(jí)結(jié)果是否有效和互認(rèn)等，姑且不論，僅在評(píng)級(jí)主體資格上，銀行對(duì)企業(yè)評(píng)級(jí)是有悖公正的，它只是利益的一方對(duì)另一方的評(píng)估，因此，

23、有關(guān)文件明確規(guī)定：銀行對(duì)企業(yè)的評(píng)級(jí)結(jié)果“只能供內(nèi)部參考使用”，對(duì)外公布無(wú)效。6、地區(qū)及行業(yè)各自為政由于地區(qū)封鎖、行業(yè)封鎖現(xiàn)象十分嚴(yán)重，信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)在一定程度上被人為地分割和壟斷，這又對(duì)真正獨(dú)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)設(shè)置了巨大障礙，直接影響到信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的公正性和客觀性。現(xiàn)在與信用評(píng)估不相關(guān)的一些機(jī)構(gòu)如行業(yè)協(xié)會(huì)、政府部門(mén)，紛紛出臺(tái)各個(gè)“小體系”。這種各自為政、亂發(fā)牌的現(xiàn)象，對(duì)信用評(píng)估體系的建設(shè)造成了負(fù)面的影響。除政府等職能部門(mén)對(duì)企業(yè)搞信用評(píng)估外，商會(huì)協(xié)會(huì)也開(kāi)展行業(yè)內(nèi)部的信用評(píng)價(jià)。許多地區(qū)、行業(yè)根據(jù)自己的理解，把信用體系建設(shè)作為“政府工程”、“行業(yè)創(chuàng)收”紛紛上馬。不排除個(gè)別商會(huì)協(xié)會(huì)打著信用的招牌從事不

24、講信用的活動(dòng)，借機(jī)牟利。這些機(jī)構(gòu)本身沒(méi)有對(duì)信用體系的研究，也對(duì)企業(yè)的某一個(gè)方面發(fā)布信用評(píng)價(jià)。這些內(nèi)部評(píng)價(jià)與信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展的信用評(píng)級(jí)，在評(píng)價(jià)目標(biāo)、評(píng)價(jià)方法和評(píng)價(jià)所依據(jù)的信息范圍等很多方面都不同?？梢哉f(shuō)，信用評(píng)估市場(chǎng)各自為政，缺乏行業(yè)統(tǒng)一準(zhǔn)則，也讓人們對(duì)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)和結(jié)果產(chǎn)生懷疑，這些都妨礙了專業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)估體系的推廣。（三）信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)自身弱小、人才匱乏雖然我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大約有100余家，而具有較高知名度和影響力的信用評(píng)估公司不到5家。大多的評(píng)級(jí)公司只有幾人，多的也不過(guò)三五十人，信用評(píng)級(jí)行業(yè)可供評(píng)級(jí)品種少、業(yè)務(wù)量小、業(yè)務(wù)穩(wěn)定性差的問(wèn)題十分突出。同時(shí)，信用評(píng)級(jí)專業(yè)人才匱乏。信用評(píng)級(jí)

25、是知識(shí)密集型的行業(yè)，評(píng)級(jí)過(guò)程一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，其行業(yè)特性決定了從事該行業(yè)的人員必須要具備較高的素質(zhì)。評(píng)級(jí)人員不僅要有全面的宏觀經(jīng)濟(jì)觀念，還要熟悉財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)管理等理論和企業(yè)的實(shí)際，同時(shí)還要有很強(qiáng)的法律和政策意識(shí)。信用評(píng)級(jí)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)多元化、專業(yè)化的客觀要求，與我國(guó)目前的實(shí)際情況相去甚遠(yuǎn)，信用評(píng)級(jí)專業(yè)人才奇缺，影響著我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)健康、快速的發(fā)展。（四）信用評(píng)級(jí)需求與供給失衡問(wèn)題突出目前我國(guó)的信用評(píng)級(jí)業(yè)正處于一個(gè)非常尷尬的境地，信用市場(chǎng)發(fā)育滯后，供求矛盾十分突出，一方面社會(huì)信用意識(shí)不強(qiáng)，大多數(shù)企業(yè)尚未全面認(rèn)識(shí)信用評(píng)級(jí)的作用和意義，對(duì)信用產(chǎn)品的市場(chǎng)需求不足，委托信用評(píng)級(jí)的主動(dòng)性差，除非有強(qiáng)制

26、性規(guī)定，一般企業(yè)不接受信用評(píng)級(jí)，制約了信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展壯大；另一方面信用評(píng)級(jí)行業(yè)總體水平偏低，資質(zhì)參差不齊，信用評(píng)估方法不規(guī)范，信用產(chǎn)品質(zhì)量不高，行業(yè)權(quán)威性和公信力仍未真正樹(shù)立，也影響到評(píng)級(jí)結(jié)果的市場(chǎng)需求。四、促進(jìn)我國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)健康發(fā)展的政策建議規(guī)范發(fā)展信用評(píng)級(jí)是有效構(gòu)建社會(huì)信用體系的重要環(huán)節(jié)，對(duì)提高信用意識(shí)、加強(qiáng)信用管理，防范和化解信用風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快有著極其重要的現(xiàn)實(shí)意義，也是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、建設(shè)和諧社會(huì)的必然要求。然而制約信用評(píng)級(jí)業(yè)發(fā)展的因素是多方面的，包括制度、觀念、技術(shù)、歷史和部門(mén)利益等諸多問(wèn)題，因此，問(wèn)題的解決需要運(yùn)用法律、行政和經(jīng)濟(jì)等手段，完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管、積

27、極扶持和苦練內(nèi)功，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)施重點(diǎn)突破。 （一）對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展給予足夠重視當(dāng)前社會(huì)信用缺失的嚴(yán)峻形勢(shì)已成為制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、影響資源配置效率的重要因素之一。隨著金融市場(chǎng)、資本市場(chǎng)的市場(chǎng)化和國(guó)際化進(jìn)程將不斷加快，如何進(jìn)一步提高我國(guó)資本市場(chǎng)和金融市場(chǎng)的透明性，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)成為亟待解決的重要問(wèn)題。建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的社會(huì)信用制度，正是解決上述難題的根本措施之一。因此，迫切需要包括信用評(píng)級(jí)行業(yè)在內(nèi)的信用中介服務(wù)行業(yè)加快發(fā)展。政府要在充分認(rèn)識(shí)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的作用基礎(chǔ)上，對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展給予足夠重視，進(jìn)一步明確其發(fā)展方向與發(fā)展模式，以充分發(fā)揮信用評(píng)級(jí)業(yè)在防范信用風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)良好的信用

28、秩序、降低全社會(huì)的信息成本和引導(dǎo)社會(huì)資源的合理流向等方面的重要作用。 （二）加快建立和完善相關(guān)法律法規(guī)建立完善信用評(píng)級(jí)法律法規(guī)體系是我國(guó)規(guī)范發(fā)展信用評(píng)級(jí)行業(yè)的核心。目前，信用評(píng)級(jí)業(yè)的地位與作用除了在證券法中有所闡述外，其他法規(guī)并沒(méi)有給予信用評(píng)級(jí)一個(gè)明確的定位，因此，必須加快建立和完善相關(guān)法律法規(guī)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家都建立了比較完善的信用法律法規(guī)體系。美國(guó)在信用管理上的相關(guān)法律法規(guī)已有16部，涉及信息采集、加工、傳播、使用等各個(gè)主要環(huán)節(jié)。西歐發(fā)達(dá)國(guó)家不僅制定了與信用有關(guān)的國(guó)內(nèi)法律，而且共同制定了在歐盟所有成員國(guó)內(nèi)都有效的信用法規(guī)。我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)制的建立，一定要強(qiáng)調(diào)立法先行，這樣才能保證信用評(píng)級(jí)制

29、度的健康發(fā)展。從實(shí)際情況看，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)立法工作難在短期內(nèi)完成，但建立完善的信用評(píng)級(jí)制度客觀上又需要較為完備的法律體系作為保障。在這種情況下，應(yīng)從兩方面推進(jìn)信用評(píng)級(jí)立法工作：一方面充分借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家在信用管理方面的法律法規(guī)，先以行政法規(guī)或指導(dǎo)意見(jiàn)等形式頒布一些相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行一段時(shí)間后總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出立法草案，條件成熟后形成法律。另一方面對(duì)于急需的法律法規(guī)，要抓緊研究、率先出臺(tái)，以促進(jìn)現(xiàn)代信用市場(chǎng)規(guī)范健康發(fā)展。在推出新的管理辦法的同時(shí)，還應(yīng)對(duì)一些過(guò)時(shí)的、不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和信用評(píng)級(jí)行業(yè)發(fā)展的法規(guī)要及時(shí)予以廢止或修訂，這將有助于做大做好信用評(píng)級(jí)行業(yè)，并使信用評(píng)級(jí)真正發(fā)揮在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的應(yīng)有作用。（三）積極

30、培育信用評(píng)級(jí)的市場(chǎng)需求我國(guó)信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)潛力巨大，但要使?jié)撛诘氖袌?chǎng)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)需求，在發(fā)展初期需要政府部門(mén)對(duì)該行業(yè)的規(guī)范和推動(dòng)。建議一方面通過(guò)擴(kuò)大監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)信用評(píng)級(jí)結(jié)果的使用范圍，來(lái)推動(dòng)評(píng)級(jí)市場(chǎng)需求的增加，通過(guò)政府立法、行業(yè)組織制定行規(guī)來(lái)引導(dǎo)全社會(huì)對(duì)信用評(píng)級(jí)報(bào)告的需求。政府有關(guān)部門(mén)要帶頭積極利用信用評(píng)級(jí)報(bào)告等產(chǎn)品。還應(yīng)對(duì)一些行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定對(duì)提供信用評(píng)級(jí)的特殊要求。如在政府采購(gòu)、登記注冊(cè)、行政審批、經(jīng)營(yíng)許可、質(zhì)量監(jiān)督、政府委托中介機(jī)構(gòu)承辦事項(xiàng)、資質(zhì)認(rèn)定管理等工作中，應(yīng)明確規(guī)定要按照授權(quán)和規(guī)范流程，查詢企業(yè)信用評(píng)級(jí)報(bào)告或要求企業(yè)提供信用評(píng)級(jí)報(bào)告。再如金融和商業(yè)機(jī)構(gòu)在與企業(yè)和個(gè)人發(fā)生信用交易、

31、信用消費(fèi)、商業(yè)賒銷和租賃等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)規(guī)定按照授權(quán)和規(guī)范流程，查詢當(dāng)事人的信用評(píng)級(jí)報(bào)告或要求當(dāng)事人提供信用評(píng)級(jí)報(bào)告。對(duì)上市公司發(fā)行股票，企業(yè)發(fā)行債券，以及上市公司的信用狀況等，也可以規(guī)定實(shí)行強(qiáng)制信用評(píng)級(jí)。另一方面，要打破地區(qū)封鎖和行業(yè)封鎖，鼓勵(lì)政府部門(mén)、行業(yè)組織、金融機(jī)構(gòu)等積極采用獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)公司的報(bào)告，推動(dòng)獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)公司的發(fā)展。上海市人民政府關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)的實(shí)施意見(jiàn)（滬府發(fā)200516號(hào)）規(guī)定：對(duì)經(jīng)第三方信用機(jī)構(gòu)評(píng)估，信用等級(jí)較高的非公有制企業(yè)，有關(guān)部門(mén)要在政府采購(gòu)、納稅繳費(fèi)等方面給予便利。（四）加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的自身建設(shè)信用評(píng)估公司

32、也要適應(yīng)市場(chǎng)需求的變化，盡快建立完整而科學(xué)的信用信息征集和評(píng)價(jià)體系，增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和市場(chǎng)創(chuàng)新能力，努力提供各具特色、多樣化、高質(zhì)量的信用評(píng)級(jí)產(chǎn)品，充分滿足社會(huì)不斷增加的對(duì)各類信用評(píng)級(jí)產(chǎn)品的市場(chǎng)需求。1、強(qiáng)化扶持政策，重點(diǎn)培育規(guī)范的信用評(píng)估公司信用評(píng)級(jí)業(yè)具有智力密集、技術(shù)密集、專業(yè)化程度高、市場(chǎng)集中度高的特點(diǎn)，承擔(dān)著信用信息收集、加工、處理和傳遞的功能，在防范信用風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)信用交易方面發(fā)揮著重要作用。應(yīng)大力培育和發(fā)展一批具備較高執(zhí)業(yè)資質(zhì)和道德水準(zhǔn)的獨(dú)立公正市場(chǎng)化運(yùn)作的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)。應(yīng)在整合已有評(píng)級(jí)公司的基礎(chǔ)上提高其從業(yè)水平，嚴(yán)格規(guī)范市場(chǎng)準(zhǔn)入，加強(qiáng)管理；設(shè)置必要的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)提倡適度競(jìng)爭(zhēng)

33、，限制壟斷，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)向規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)的公司集中；堅(jiān)持實(shí)行“政府推動(dòng)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的模式，政府主要發(fā)揮規(guī)劃、指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)、服務(wù)的作用，創(chuàng)造信用評(píng)估公司公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，參與制定行業(yè)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督管理信用服務(wù)市場(chǎng)主體的行為。同時(shí)，可以通過(guò)合作或建立分支機(jī)構(gòu)等形式，不斷對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，提高評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)素質(zhì)和評(píng)級(jí)質(zhì)量，引導(dǎo)、培育和完善信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)。2、加強(qiáng)評(píng)級(jí)方法的研究，設(shè)計(jì)科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系科學(xué)的評(píng)級(jí)方法和完善的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系是保證評(píng)級(jí)結(jié)果準(zhǔn)確性的重要基礎(chǔ)，目前各家評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)雖然都已經(jīng)建立自己的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，但受規(guī)模和人員素質(zhì)等各方面因素的限制，對(duì)評(píng)級(jí)方法和評(píng)級(jí)指標(biāo)體系還處于初級(jí)模仿階段，經(jīng)市場(chǎng)驗(yàn)證公認(rèn)的評(píng)級(jí)方法和評(píng)級(jí)體系少之又少。隨著我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，為更有效的為社會(huì)服務(wù)，必須不斷加強(qiáng)評(píng)級(jí)方法的研究，并根據(jù)客觀環(huán)境變化對(duì)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。3、