度XX公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告1

1、2016年度*公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告一、2015年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作完成情況1.簡(jiǎn)要說明公司2015年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃執(zhí)行情況序號(hào)工作計(jì)劃實(shí)際完成情況未完成原因及整改措施1編制2015年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告完成2深入推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)完成3完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)建立風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理機(jī)制完成4建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織領(lǐng)導(dǎo)框架完成2.企業(yè)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作主要情況。2015年度*在公司董事會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)國資委對(duì)中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的各項(xiàng)要求，借鑒國內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，立足公

2、司風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀，通過不斷的摸索與實(shí)踐，逐步形成了具有企業(yè)特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制。3.企業(yè)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）對(duì)年度工作的評(píng)價(jià)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的主要成效。（1）決策層對(duì)公司年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的評(píng)價(jià)*決策層對(duì)于公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作給予充分的重視，組織開展專項(xiàng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理制體系建設(shè)工作，制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的整體方案與工作目標(biāo)，開展一系列有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的教育與培訓(xùn)等活動(dòng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)進(jìn)展較快，成效顯著。（2）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的主要成效a.推進(jìn)公司體制、機(jī)制改革，管控體系初步搭建；b.建立健全公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系；c.建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系；d

3、.積極推進(jìn)下屬公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（二）重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況1按照2015年度評(píng)估出的重大風(fēng)險(xiǎn)，逐一簡(jiǎn)要說明2015年度公司重大風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。序號(hào)上年度報(bào)告評(píng)估的重大風(fēng)險(xiǎn)采取的管理策略和解決方案監(jiān)督檢查和及時(shí)改進(jìn)情況是否發(fā)生影響程度1投資風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)投資計(jì)劃管理，嚴(yán)格投資項(xiàng)目審批程序未發(fā)生2籌融資風(fēng)險(xiǎn)制定多項(xiàng)資金管控、融資、授信等管理辦法未發(fā)生3應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)發(fā)生輕度4貿(mào)易經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)準(zhǔn)確判斷，調(diào)整從業(yè)人員的心態(tài)未發(fā)生5客戶信用風(fēng)險(xiǎn)有針對(duì)性篩選客戶未發(fā)生6罐區(qū)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作，保證罐區(qū)安全運(yùn)營未發(fā)生7行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)定期開展經(jīng)營活動(dòng)分析工作，注重國資委對(duì)

4、中央企業(yè)考核指標(biāo)的分析未發(fā)生2015年度重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況表序號(hào)重大風(fēng)險(xiǎn)事件名稱事件描述發(fā)生原因造成的影響及損失采取的控制措施事件進(jìn)展情況后續(xù)方案和措施預(yù)計(jì)解決時(shí)間12（三）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有關(guān)情況1.重大事項(xiàng)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況。2015年度公司無重大投資、重大兼并收購、重大重組改制、重大改革等事項(xiàng)。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系建立及運(yùn)行情況。*深入推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)工作，公司設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，具體組織領(lǐng)導(dǎo)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展；領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和日常辦事機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作。*在建立健全公司本部全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系基礎(chǔ)上進(jìn)一步推進(jìn)子公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的搭建和

5、深化工作，要求各子公司設(shè)立公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門；其他各職能部門明確兼職風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員，由各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理專職、兼職工作人員組成風(fēng)險(xiǎn)管理工作小組，開展相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2015年*以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，加大對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、管理制度的制定和完善力度，包括*公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作規(guī)定、*危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和控制程序。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)采取“縱橫整合”的方法，即橫向覆蓋所有本部部門、各子公司、重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)；縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性；風(fēng)險(xiǎn)分析采取“內(nèi)外結(jié)合”的方式，不僅分析*內(nèi)

6、部的風(fēng)險(xiǎn)因素，同樣分析行業(yè)層面、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國外政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，內(nèi)外結(jié)合，形成遼化公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。3.開展風(fēng)險(xiǎn)檢查工作情況。 公司貿(mào)易部及下屬子公司結(jié)合實(shí)際情況，開展一系列風(fēng)險(xiǎn)檢查。在合同方面，對(duì)所有貿(mào)易合同進(jìn)行梳理，并由公司專職律師制定了各類合同樣本，完善審批流程，并將所有合同原件備案。在商品庫存管理上，嚴(yán)格審核第三方倉庫資質(zhì)，對(duì)庫存商品定期檢驗(yàn)，在貨物發(fā)運(yùn)過程中，與承運(yùn)方簽訂完備的運(yùn)輸合同，做到貨物從交貨起，每一個(gè)環(huán)節(jié)都掌握貨權(quán)。嚴(yán)格堅(jiān)持貨到付款和款到發(fā)貨的原則。在客戶資信方面，對(duì)所有新客戶實(shí)行備案制，老客戶定期走訪，掌握其公司運(yùn)行情況。4.風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)或考核工作情況。 （1）風(fēng)險(xiǎn)

7、評(píng)價(jià)范圍公司本部及所有子公司。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)a. 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理主要目標(biāo)的完成情況b. 評(píng)價(jià)管理層選擇的風(fēng)險(xiǎn)管理方式的適當(dāng)性。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的程序包括評(píng)價(jià)準(zhǔn)備、評(píng)價(jià)實(shí)施、評(píng)價(jià)報(bào)告、評(píng)價(jià)等級(jí)認(rèn)定、評(píng)價(jià)結(jié)果利用和后續(xù)審計(jì)等。公司目前正在完善風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果納入績(jī)效考核的范圍的相關(guān)體系；公司正在建立風(fēng)險(xiǎn)事件責(zé)任追究機(jī)制。5.內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況。（1）資金管理資金收支管理：公司本部及下屬公司嚴(yán)格執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度。嚴(yán)把現(xiàn)金使用范圍，對(duì)貳仟元以上支出要求使用轉(zhuǎn)賬方式支付。公司本部及下屬全資子公司實(shí)行收支二條線管理，嚴(yán)禁做支。出納員、記賬員分工明確，定期交叉稽核。（2）采購與付款根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況，

8、各部門、各子公司制定了相應(yīng)流程、權(quán)限、監(jiān)督等制度。（3）銷售*本部銷售主要是商品貿(mào)易銷售。業(yè)務(wù)流程是銷售部門根據(jù)客戶需求向采購部門提出銷售意向。采購部門反饋可行后將相關(guān)資料、意向銷售合同錄入ERP系統(tǒng)，等待相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。6.專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。（1）國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)解決方案：a.盡可能與國際知名大公司或有過良好合作關(guān)系的客戶合作，不與陌生公司合作；b.在進(jìn)口業(yè)務(wù)中，盡量鎖定匯率，避免產(chǎn)生不必要的匯率風(fēng)險(xiǎn)；c.在進(jìn)口業(yè)務(wù)操作的過程中，尋找國有大型公司擔(dān)任船代及貨代，避免風(fēng)險(xiǎn)；d.在國際貿(mào)易合同簽署時(shí)，其中的爭(zhēng)議解決地點(diǎn)盡量選取中國，便于在產(chǎn)生糾紛時(shí)我方應(yīng)對(duì)，同時(shí)減少費(fèi)用。（2）應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)解決方案：a

9、.建立專門的信用管理部門。建立客戶信用檔案，合理制定客戶信用額度，及時(shí)清收應(yīng)收賬款。b.對(duì)客戶信用調(diào)查分析。在向客戶銷售商品之前，嚴(yán)格調(diào)查分析客戶的信用狀況，并經(jīng)內(nèi)部授權(quán)批準(zhǔn)后方可開展業(yè)務(wù)，以控制企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。c.制定合理的信用政策。根據(jù)公司的實(shí)際經(jīng)營情況和客戶的信譽(yù)情況制定合理的信用政策。d.提高經(jīng)營質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量。盡可能選擇質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，適銷對(duì)路的貿(mào)易產(chǎn)品，大幅降低應(yīng)收賬款；同時(shí)，在服務(wù)上，形成售前、售中、售后一整套服務(wù)體系。e.完善激勵(lì)和約束機(jī)制。公司認(rèn)真落實(shí)內(nèi)部催收款項(xiàng)責(zé)任制，應(yīng)收賬款的回收與業(yè)務(wù)部門的績(jī)效考核及其獎(jiǎng)懲掛鉤。（3）融資風(fēng)險(xiǎn)解決方案：a.側(cè)重資金運(yùn)用與負(fù)債的合理期限搭配，科

10、學(xué)安排企業(yè)的現(xiàn)金。b.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，通過調(diào)整結(jié)構(gòu)來規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)。c.適時(shí)進(jìn)行債務(wù)重組，降低企業(yè)籌資風(fēng)險(xiǎn)，避免公司因相關(guān)企業(yè)破產(chǎn)而造成更大損失。7.風(fēng)險(xiǎn)管理信息化有關(guān)情況。2015年根據(jù)中絲集團(tuán)信息化建設(shè)要求，*配合集團(tuán)公司進(jìn)行了前期ERP系統(tǒng)調(diào)研；由集團(tuán)公司專業(yè)技術(shù)人員對(duì)*ERP相關(guān)人員進(jìn)行了系統(tǒng)培訓(xùn)，對(duì)*業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了詳細(xì)講解，使員工可以更快的熟悉ERP，更熟練的操作ERP。2015年*通過集團(tuán)OA系統(tǒng)進(jìn)行無紙化辦公，大幅節(jié)省了辦公費(fèi)用，提高了辦公效率，規(guī)范了管理秩序，使工作流程變得井然有序。 財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，通過使用財(cái)務(wù)軟件，對(duì)公司流入、流出的資金進(jìn)行錄入，便于查詢、匯總和報(bào)表，可以自動(dòng)

11、查詢目標(biāo)憑證和賬目，通過統(tǒng)一格式進(jìn)行憑證打印裝訂，很大程度上節(jié)省了財(cái)務(wù)人員的工作壓力，提高了工作效率。8.風(fēng)險(xiǎn)管理開展對(duì)標(biāo)工作情況。 公司定期開展經(jīng)營活動(dòng)分析工作，注重國資委對(duì)中央企業(yè)考核指標(biāo)的分析，注重內(nèi)部縱向?qū)?biāo)、外部橫向?qū)?biāo)分析，注重分析問題和解決問題，樹立公司良好形象。9.風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)情況。2015年度，公司重視安全管理文化、廉政建設(shè)文化、誠信文化等風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)文化建設(shè)，形成了較為完善的安全應(yīng)急機(jī)制和懲防體系，具備了一定的風(fēng)險(xiǎn)管理文化基礎(chǔ)。為提升全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效推進(jìn)，公司組織一系列風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)培訓(xùn)。組織對(duì)安全管理責(zé)任人的培訓(xùn)，組織對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員

12、的全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、實(shí)務(wù)操作的培訓(xùn)，提高公司范圍內(nèi)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的管理意識(shí)。此外，公司在網(wǎng)站上開辟了全面風(fēng)險(xiǎn)管理專欄，廣泛宣傳開展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的作用意義，為體系建設(shè)創(chuàng)造良好的輿論氛圍。二、2016年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況（一）2016年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃1.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）對(duì)公司2016年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出的工作要求。2016年，董事會(huì)要求*從本部到子公司積極推進(jìn)公司管控體系構(gòu)建工作。按照中絲集團(tuán)總體要求，制定并完善*工作規(guī)則和基本管控制度，形成公司治理結(jié)構(gòu)和權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，建立規(guī)范、有序、受控的治理模式。母子公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系依法界定逐步理順；母子公司功能定位進(jìn)一步明

13、晰；公司股東的職權(quán)職責(zé)逐步到位；股東的資產(chǎn)收益權(quán)、重大決策權(quán)逐步落實(shí)；對(duì)子公司重大經(jīng)營行為的管控能力基本形成，并逐步加強(qiáng)。2.公司2016年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。（1）建立健全公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控體系。建立公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部為牽頭管理部門，各業(yè)務(wù)部門為風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任區(qū)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，做到相互配合、層層把關(guān)。（2）建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督檢查制度，深入細(xì)致的對(duì)公司現(xiàn)有制度及業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，對(duì)照*集團(tuán)公司2016年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施方案，通過對(duì)公司內(nèi)部控制工作進(jìn)行自評(píng)價(jià)，及時(shí)查找缺陷進(jìn)行整改。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)開展情況，及時(shí)提出預(yù)警提示，堵漏補(bǔ)缺加強(qiáng)防范，降低風(fēng)險(xiǎn)成本。（3）以管理提升為契機(jī)，建立

14、健全內(nèi)部控制制度，完善貿(mào)易、安全、資金等業(yè)務(wù)管理流程設(shè)計(jì)，建立相關(guān)記錄臺(tái)賬，在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)控制點(diǎn)上留有管控痕跡，便于查找存在問題落實(shí)責(zé)任，同時(shí)為后續(xù)工作提供借鑒。（4）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，重點(diǎn)加強(qiáng)安全管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營、資金收支等業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控，通過開展內(nèi)部審計(jì)、效能監(jiān)察、內(nèi)控評(píng)價(jià)等工作，檢查各項(xiàng)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)程序執(zhí)行情況，督促各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施落實(shí)到位。（5）定期開展全面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，分析重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，提早制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，努力做到未雨綢繆防患于未然。（6）加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理人員培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管控人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，熟練掌握具體業(yè)務(wù)規(guī)范

15、程序、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)控制以及有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施方法，更好地開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況1.結(jié)合經(jīng)營目標(biāo)，簡(jiǎn)要描述公司2016年面臨的主要內(nèi)外部形勢(shì)，并分業(yè)務(wù)板塊就其對(duì)經(jīng)營目標(biāo)的影響進(jìn)行總體研判和簡(jiǎn)要分析。2016年初，*根據(jù)企業(yè)自身特點(diǎn)和業(yè)務(wù)開展情況，結(jié)合公司年度經(jīng)營目標(biāo)，適時(shí)加強(qiáng)了對(duì)未來中長(zhǎng)期面臨風(fēng)險(xiǎn)的全局性、趨勢(shì)性研判，準(zhǔn)確定位2016年度公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方向和重點(diǎn)。（1）國際宏觀經(jīng)濟(jì)政治形勢(shì)復(fù)雜多變當(dāng)前國際金融危機(jī)仍在繼續(xù)深化，影響不斷擴(kuò)大。全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)入一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期的低速增長(zhǎng)期，國際政治形勢(shì)十分復(fù)雜，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的影響具有很大的不確定性。復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)政治形勢(shì)，必然

16、給*的國際貿(mào)易帶來嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。這就要求我們認(rèn)清形勢(shì)，明晰思路，制定措施，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在困境中追求效益最大化。（2）國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較為嚴(yán)峻國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速呈下行趨勢(shì)，銀行實(shí)行緊縮政策，化工市場(chǎng)總體需求不旺，相關(guān)行業(yè)低迷?？梢灶A(yù)見，2016年國內(nèi)化工物流市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，保市場(chǎng)、保訂單、保增長(zhǎng)壓力巨大。企業(yè)要素成本持續(xù)上升，對(duì)公司盈利能力影響明顯。2.公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息收集、整理情況以及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)庫的構(gòu)建情況。 公司廣泛收集了國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，本行業(yè)狀況，國家產(chǎn)業(yè)政策等產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格及供需變化，能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化等信息。收集了各個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的

17、負(fù)債率、償債能力、現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率等信息。3.公司開展2016年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估涵蓋*三個(gè)職能部門、貿(mào)易部、配送中心、三家子公司，重點(diǎn)評(píng)估事項(xiàng)涉及以下幾方面：a.關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略制定、重大投資、大額資金使用等重大事項(xiàng)；b.關(guān)系到企業(yè)聲譽(yù)和企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力的營銷、質(zhì)量、安全、合同、訴訟、項(xiàng)目運(yùn)營等基本事項(xiàng)；c.關(guān)系到職工切身利益的人事任免、薪酬、保險(xiǎn)、福利、健康、文化生活等重大事項(xiàng)；d.涉及到*戰(zhàn)略布局、投資管控政策、公司主營業(yè)務(wù)管理等重大決策事項(xiàng)。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取“自下而上、縱橫整合、內(nèi)外結(jié)合”的

18、評(píng)估方式。風(fēng)險(xiǎn)梳理采取“自下而上”的方式，即崗位風(fēng)險(xiǎn)子公司層面風(fēng)險(xiǎn)、遼化部門層面風(fēng)險(xiǎn)*公司層面風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的層次性和統(tǒng)一性；風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)采取“縱橫整合”的方法，即橫向覆蓋所有本部部門、各子公司、重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性；風(fēng)險(xiǎn)分析采取“內(nèi)外結(jié)合”的方式，不僅分析*內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)因素，同樣分析行業(yè)層面、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國外政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，內(nèi)外結(jié)合，形成遼化公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。在風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案制定階段，通過確定重大風(fēng)險(xiǎn)主要責(zé)任部門，提出重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，將重大風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行對(duì)接，確定重大風(fēng)險(xiǎn)的

19、具體控制措施，確保重大風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到位。4.公司2016年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，以及經(jīng)評(píng)估確定的重大風(fēng)險(xiǎn)；4項(xiàng)以上重大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)類別為二級(jí)或三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)。重大風(fēng)險(xiǎn)一：環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)重大風(fēng)險(xiǎn)二：安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)重大風(fēng)險(xiǎn)三：國際化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，二級(jí)重大風(fēng)險(xiǎn)四：應(yīng)收/預(yù)付賬款風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)重大風(fēng)險(xiǎn)五：融資風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)以上風(fēng)險(xiǎn)采用的評(píng)估方法為調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化條件確定轉(zhuǎn)化條件是否具備估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。5.公司2016年度重大風(fēng)險(xiǎn)同2015年度相比的變動(dòng)情況及原因。 公司2016年度重大風(fēng)險(xiǎn)同2015年度相比無變化。6.公司對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因進(jìn)行分析的情況。重大風(fēng)險(xiǎn)一：環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)成因：（1）化

20、學(xué)品運(yùn)輸槽車或船舶損壞，導(dǎo)致液體化學(xué)品泄漏，進(jìn)入土壤或水體中。（2）化學(xué)品儲(chǔ)罐或管道損壞，導(dǎo)致液體化學(xué)品泄漏，進(jìn)入土壤或水體中。重大風(fēng)險(xiǎn)二：安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)成因：（1）隨著公司經(jīng)營規(guī)模迅速擴(kuò)大，各類項(xiàng)目點(diǎn)多面廣管理跨度大，安全生產(chǎn)面臨著巨大的壓力和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。已經(jīng)開工建設(shè)的錦州港項(xiàng)目，公司本部不能及時(shí)、有效地掌握工程進(jìn)展和管理狀況，一旦發(fā)生緊急狀況，安全風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)有效的分解或化解。（2）安全管理人員和施工人員質(zhì)量安全教育培訓(xùn)重視程度不夠，或部分管理人員、現(xiàn)場(chǎng)操作人員質(zhì)量安全意識(shí)不強(qiáng)，影響安全質(zhì)量管理執(zhí)行效果。（3）管理責(zé)任不明確或檢查監(jiān)督機(jī)制未有效運(yùn)轉(zhuǎn)，容易導(dǎo)致現(xiàn)場(chǎng)施工人員質(zhì)量安全生產(chǎn)意識(shí)

21、淡薄，造成質(zhì)量安全生產(chǎn)隱患。（4）應(yīng)急管理機(jī)制有待進(jìn)一步完善，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和應(yīng)對(duì)，信息傳遞機(jī)制未能有效運(yùn)轉(zhuǎn)，部分安全事故未能及時(shí)上報(bào),延誤事故處理，影響企業(yè)的品牌和形象。重大風(fēng)險(xiǎn)三：國際化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，二級(jí)成因：（1）在國際貿(mào)易中，對(duì)客戶資質(zhì)信譽(yù)的了解較難，如境外客戶違約，追究違約責(zé)任較難完成。（2）匯率變動(dòng)會(huì)對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的預(yù)期利潤產(chǎn)生影響。（3）進(jìn)口貨物的質(zhì)量監(jiān)督有一定難度。（4）交貨期長(zhǎng)，價(jià)格走勢(shì)難以把握。重大風(fēng)險(xiǎn)四：應(yīng)收/預(yù)付賬款風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)成因：（1）對(duì)客戶缺乏必要了解，包括用戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況及信用狀況等，致使大量的貨款無法按期收回，形成應(yīng)收賬款。 （2）企業(yè)追求片面的競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)不熟悉的企業(yè)實(shí)行賒

22、銷，以此擴(kuò)大銷售規(guī)模，從而形成應(yīng)收賬款。 （3）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡化。 （4）企業(yè)“內(nèi)控制度”不健全，造成貨款回收困難重重，甚至無法回收。重大風(fēng)險(xiǎn)五：融資風(fēng)險(xiǎn)，三級(jí)成因：融資風(fēng)險(xiǎn)主要是基于本公司資產(chǎn)負(fù)債率較高；其次，凈經(jīng)營現(xiàn)金流負(fù)數(shù)太大且無客觀理由；再次，由于公司連續(xù)虧損且虧損較大，公司自我造血功能不足。（三）2016年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理1.重大風(fēng)險(xiǎn)描述2016年度重大風(fēng)險(xiǎn)情況表序號(hào)重大風(fēng)險(xiǎn)名稱風(fēng)險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)成因發(fā)生可能性發(fā)生后對(duì)公司影響風(fēng)險(xiǎn)管理策略風(fēng)險(xiǎn)解決方案預(yù)警指標(biāo)責(zé)任部門時(shí)效1安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)工程建設(shè)人員疏忽低造成財(cái)產(chǎn)損失，人員傷亡嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)法風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)降低和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的管理策略人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損

23、失年底前2環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)化工品泄漏或管道損壞低公司聲望受影響，可能引起法律訴訟強(qiáng)化車輛檢查，增加管道維護(hù)頻率制定設(shè)備設(shè)施管理制度泄漏年底前3國際化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易匯率變動(dòng)、價(jià)格走勢(shì)難以把握低經(jīng)濟(jì)糾紛、貨款不能及時(shí)到賬、經(jīng)濟(jì)損失與大公司合作鎖定匯率庫存積壓、產(chǎn)品講價(jià)年底前4應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)賒銷1)企業(yè)關(guān)閉2)客戶信用中1）應(yīng)收賬款無法收回；2）影響企業(yè)現(xiàn)金流；嚴(yán)格執(zhí)行資信調(diào)查及客戶信用分級(jí)管理辦法在流程上設(shè)計(jì)控制點(diǎn)余額、賬齡比例年底前5融資風(fēng)險(xiǎn)虧損資產(chǎn)負(fù)債率過高中公司資金結(jié)構(gòu)不合理、增加運(yùn)營成本優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)側(cè)重資金與負(fù)債合理搭配、適當(dāng)債務(wù)重組壞賬損失年底前2、公司對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制。（1）公司各部門和子公司定期對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，分析風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施情況。（2）綜合管理部定期對(duì)各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行評(píng)估，提出調(diào)整或改進(jìn)建議，出具評(píng)價(jià)和建議報(bào)告，及時(shí)送報(bào)總經(jīng)理。（四）公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況健全完善公司內(nèi)部控制體系是公司2016年重點(diǎn)工作之一。2016年公司針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)，分別對(duì)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、存貨風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控制度進(jìn)行完善。1.安全生產(chǎn)內(nèi)控：公司安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)主要為中絲營口罐區(qū)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)及*罐