信用社信息披露制度

1、信用社信息披露制度第一章總則第一條為健全和規(guī)范洪雅縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社（以下簡稱“本社”）的信息披露工作，確保信息披露的真實，準確，完整，及時，公平，促進本社依法規(guī)范運作，維護本社和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律，法規(guī)，規(guī)章和本社章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二章信息披露的基本原則第二條本制度所稱信息披露是指將可能對本社產(chǎn)生重大影響而投資者尚未得知的信息，在規(guī)定的時間內(nèi)，以規(guī)定的方式向股東公布的行為。本社信息披露的內(nèi)容包括定期報告和臨時報告。年度報告，半年度報告為定期報告，其他報告為臨時報告。本社應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本社章程等的要求，披露定期報告和臨時報告。監(jiān)管認為有必要披露的

2、信息，也應(yīng)當(dāng)予以披露。第三條信息披露是本社的持續(xù)責(zé)任，本社應(yīng)該忠實誠信地履行信息披露的義務(wù)。本社信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正對待所有股東的原則，真實，準確，完整，及時，公平地報送及披露信息，確保沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。本社將眉山日報作為信息披露的指定載體。第三章信息披露事務(wù)的管理第四條本社理事會授權(quán)本社辦公室負責(zé)組織和協(xié)調(diào)本社信息披露事務(wù)。本社辦公室主任負責(zé)有關(guān)涉及信息披露有關(guān)方面的聯(lián)系，并接待來訪，回答咨詢，聯(lián)系股東，向投資者提供本社公開披露的資料。第五條不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替本社的正式公告。第六條本社發(fā)現(xiàn)已披露的信息（包括本社發(fā)布的公告和媒體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)本社的信息）有

3、錯誤、遺漏或誤導(dǎo)時，應(yīng)及時發(fā)布更正公告，補充公告或澄清公告。第七條本社對外發(fā)布的信息披露文件（包括定期報告和臨時報告）如經(jīng)監(jiān)管審核后提出審查意見或要求本社對某一事項進行補充說明時，辦公室主任應(yīng)當(dāng)及時向理事長或理事長指定的理事報告，據(jù)其指示及時地組織有關(guān)人員答復(fù)監(jiān)管，按要求作出解釋說明，刊登補充公告。第四章信息披露的工作程序及責(zé)任第八條信息披露前應(yīng)嚴格履行下列審查程序:1、提供信息的部門負責(zé)人認真核對相關(guān)信息資料并簽字確認；2、辦公室主任進行合規(guī)性審查并簽字；3、理事長（或授權(quán)人）簽發(fā)。第九條本社理事長有權(quán)以本社名義披露信息。第十條本社有關(guān)部門對于事項是否需要披露有疑問時，應(yīng)及時向辦公室主任或通

4、過辦公室主任向監(jiān)管咨詢。本社不能確定有關(guān)事項是否必須及時披露的，應(yīng)當(dāng)報告監(jiān)管審核后決定是否披露及披露的時間和方式。本社公開披露的信息必須在第一時間報送監(jiān)管。第十一條辦公室主任的責(zé)任1,辦公室主任為本社與監(jiān)管的指定聯(lián)絡(luò)人，負責(zé)準備和遞交監(jiān)管要求的文件，組織完成監(jiān)管機構(gòu)布置的任務(wù)。2、協(xié)調(diào)和組織信息披露事項，包括建立信息披露制度和重大信息的內(nèi)部報告制度，明確本社各部門的有關(guān)人員的信息披露職責(zé)及保密責(zé)任，負責(zé)與新聞媒體及投資者的聯(lián)系；接待來訪，回答咨詢；聯(lián)系股東、理事；向投資者提供本社公開披露過的資料。其他機構(gòu)及個人不應(yīng)干預(yù)辦公室主任按有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)則的要求披露信息的工作。第十六條理事的責(zé)任1、

5、本社理事會全體人員必須保證信息披露內(nèi)容真實，準確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露的真實性，準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。2、未經(jīng)理事會決議或理事長授權(quán)，理事不得以個人名義代表本社或理事會向公眾發(fā)布、披露本社未經(jīng)公開披露過的信息。第十七條監(jiān)事的責(zé)任1，監(jiān)事會需要通過媒體對外披露信息時，需將擬披露的監(jiān)事會決議及說明披露事項的相關(guān)附件交由辦公室主任辦理具體的披露事務(wù)。2，監(jiān)事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實，準確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對信息披露內(nèi)容的真實性，準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。3，監(jiān)事會及監(jiān)事個人不得代表本社向股東和媒體發(fā)布和

6、披露本社未經(jīng)公開披露的信息。4、當(dāng)監(jiān)事會向股東大會或國家主管機關(guān)報告理事、主任和其他高級管理人員損害本社利益的行為或?qū)ι婕皺z查本社的財務(wù)、對理事，主任和其他高級管理人員執(zhí)行職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者章程的行為時，應(yīng)及時通知理事會，并提供相關(guān)資料。第十八條本社辦公室為本社信息披露的常設(shè)機構(gòu)和股東來訪的接待機構(gòu)。除理事長、辦公室主任外，任何人不能代表本社回答股東的咨詢，更不能披露本社的任何信息。第十九條如屬于監(jiān)管規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的某項信息，理事長或其指定的理事不同意披露該信息時，辦公室秘書應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管如實匯報，如監(jiān)管認為應(yīng)披露時，本社應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)并承擔(dān)責(zé)任。第二十條理事長或其指定的理事

7、無論是否同意披露某項信息，均應(yīng)在信息公告文本上簽署同意披露或不同意披露的明確意見。必要時，可在簽署意見前征求本社常年法律顧問或其他中介機構(gòu)的意見和建議。第二十一條本社擬披露的信息存在不確定性，屬于臨時性商業(yè)秘密或者監(jiān)管認可的其他情形，及時披露可能損害本社利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合以下條件的，應(yīng)向監(jiān)管申請暫緩披露，說明暫緩的理由和期限：1、擬披露的信息尚未泄露；2、本社業(yè)務(wù)經(jīng)營尚未因該項信息披露所涉及事項發(fā)生異常波動。第二十二條本社擬披露的信息屬于，商業(yè)秘密或者監(jiān)管認可的其他情形，披露可能導(dǎo)致本社違反國家有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害本社的利益可以向監(jiān)管申請豁免披露。第五章定期報告第二十三條本社應(yīng)當(dāng)

8、在每個會計年度結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完成年度報告。年度報告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容包括：1、重要提示。內(nèi)容包括理事會及其理事的承諾、報告編制者及其聲明、報告是否審計。2、本社基本情況。包括名稱、注冊地、郵編、聯(lián)系電話、法人代表、聯(lián)系人、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標。3、股本變動及股東情況。4、理事會、監(jiān)事會、經(jīng)營班子基本情況。5、理事會對本報告期整體經(jīng)營情況的評價。6、重要事項說明。包括法人治理情況、分紅送配、重大業(yè)務(wù)活動、重大訴訟等。7、備查文件目錄。8、財務(wù)報告及完整的會計報表資產(chǎn)負債表、損益表、業(yè)務(wù)狀況表、利潤分配表。本社年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)

9、所審計。第二十四條本社應(yīng)當(dāng)在年度報告經(jīng)理事會審議后的2個工作日內(nèi)向監(jiān)管報告，經(jīng)審核后，在眉山日報上刊登年度報告摘要，并將年度報告正文和摘要放存本社辦公室備查。第二十五條本社應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完成半年度報告。半年度報告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容按本制度第二十三條規(guī)定編制。第二十六條本社應(yīng)當(dāng)在半年度報告經(jīng)理事會審議后的2個工作日內(nèi)向監(jiān)管報告，經(jīng)審核后，在眉山日報上刊登半年度報告摘要，并將半年度報告正文和摘要放存本社辦公室備查。第六章臨時報告第二十七條本社應(yīng)當(dāng)在股東大會召開之前以公告方式通知股東。股東大會通知中應(yīng)當(dāng)列明會議召開的時間、地點、方式，以及會議

10、召集人等事項，并充分完整地披露所有提案的具體內(nèi)容。在股東大會結(jié)束后，本社應(yīng)及時將股東大會決議和公告文稿報送監(jiān)管，并將股東大會決議和公告文稿放存本社辦公室備查。第二十八條接收、捐贈資產(chǎn)應(yīng)在接受、捐贈資產(chǎn)實施日起三十個工作日內(nèi)進行信息披露。第二十九節(jié)本社其他重大事件的信息披露包括：重大法律訴訟、理事會、監(jiān)事會人員、高級管理人員變動、重大資產(chǎn)變動等。（討論.）第三十條本社應(yīng)當(dāng)關(guān)注傳播媒介對本社的報道。對本社正常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展根據(jù)可能產(chǎn)生重大影響的信息，應(yīng)當(dāng)發(fā)布媒體信息澄清公告。第七章信息披露文件的存檔管理第三十一條本社對外信息披露的文件（包括定期報告和臨時報告）要建立專卷存檔保管。股東大會文件，理事會文件，監(jiān)事會文件，信息披露文件要分類專卷存檔保管。第八章信息保密第三十二條本社理事，監(jiān)事，高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，對本社業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的未公開披露的信息負有保密的責(zé)任和義務(wù)，不得泄露未公開披露的有關(guān)信息，否則，