采購風(fēng)險管理防范及對策

1、采購風(fēng)險管理防范及對策風(fēng)險類型風(fēng)險因素人員風(fēng)險法律意識薄弱尋租行為業(yè)務(wù)能力差管理風(fēng)險管理制度不健全或難以落實缺乏風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)和人員缺乏對困難、費(fèi)用和技術(shù)的科學(xué)評估信息交流不充分或頻繁更改需求產(chǎn)品檢驗驗收等監(jiān)督不力供應(yīng)商風(fēng)險質(zhì)量管理體系不健全技術(shù)能力不足管理能力不足對質(zhì)量缺乏有效監(jiān)督和檢驗技術(shù)風(fēng)險缺乏充分論證、試驗或鑒定產(chǎn)品、工程等項目設(shè)計有缺陷其他風(fēng)險自然災(zāi)害通貨膨脹或緊縮，及其他社會事故采購風(fēng)險原因探析沒有將風(fēng)險識別和評價工作納入采購過程。缺乏有效的風(fēng)險處理手段。當(dāng)前在公共采購管理過程中，還普遍存在著“忽視”采購風(fēng)險影響的現(xiàn)象，由此，造成了對采購風(fēng)險控制和處置預(yù)案的“忽視”，造成探索風(fēng)險監(jiān)督

2、、控制和處置手段積極性的缺乏，也造成了采購過程中難以有效地應(yīng)對和處理現(xiàn)實風(fēng)險的被動局面。缺乏進(jìn)行風(fēng)險管理的信息環(huán)境。當(dāng)前，公共采購信息交流渠道還不夠順暢，依然存在著相對獨(dú)立的“信息孤島”，而且信息來源不夠準(zhǔn)確、渠道不夠正規(guī)，采購工作信息失真率相對較高，因此，由于信息交流不對稱和不充分造成的信息風(fēng)險難以回避。當(dāng)前，建立科學(xué)、有效的公共采購風(fēng)險管理制度，及時預(yù)防、控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。公共采購的復(fù)雜性要求實行風(fēng)險管理。現(xiàn)代產(chǎn)品、服務(wù)和工程采購項目具有高投入、高技術(shù)含量、高復(fù)雜度和多要素等特點(diǎn)，這些特點(diǎn)大大增加了公共采購的風(fēng)險系數(shù)。因此，對如此復(fù)雜的系統(tǒng)進(jìn)行管理，就需要提高風(fēng)險意識，

3、考慮風(fēng)險因素，加強(qiáng)風(fēng)險識別、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險控制等管理手段。通過風(fēng)險管理，從而有效控制和處置采購過程中所面臨的各種風(fēng)險，把風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度，保障采購活動的順利進(jìn)行。公共采購的不確定性要求實行風(fēng)險管理。由于管理制度疏漏、人員價值追求偏差、技術(shù)不成熟和信息不對稱等因素，使公共采購的不確定性大大增加。正如采購管理專家威廉P羅杰森認(rèn)為：“整個采購過程充滿了不確定性。內(nèi)部不確定性是由技術(shù)上的未知數(shù)所引發(fā)的，它在設(shè)計階段較強(qiáng)。但是，關(guān)于成本和設(shè)計的大量不確定性在生產(chǎn)過程中依然存在”，“即使是對于可以利用產(chǎn)品的質(zhì)量的預(yù)測，也是不確定的”。要減少由于不確定性引起的采購風(fēng)險，就需要制定一套完整

4、的風(fēng)險管理制度。實行有效的風(fēng)險管理，可以通過設(shè)定一系列規(guī)則減少環(huán)境的不確定性，提高對風(fēng)險因素的認(rèn)識能力和控制能力，以便“在出現(xiàn)環(huán)境變化不確定性的情況下為完成項目提供最好的機(jī)會”，降低或消滅不確定性帶來的各種風(fēng)險。公共采購的公眾性要求實行風(fēng)險管理。公共采購資金來源于社會稅收和公共服務(wù)收費(fèi)等公共財政收入，而且采購資金的分配和使用還承載著促進(jìn)自主創(chuàng)新、保護(hù)環(huán)境、扶持國內(nèi)中小企業(yè)等各種社會政策目標(biāo)，也就是說，公共采購具有很強(qiáng)的公眾性特點(diǎn)。公共采購的公眾性必然要求強(qiáng)化對整個采購過程的風(fēng)險預(yù)防和精準(zhǔn)控制，提早辨識、度量風(fēng)險，制定和選擇風(fēng)險管理方案，從而最大限度地避免各種風(fēng)險因素對采購效益和目標(biāo)實現(xiàn)的影響。

5、完善公共采購風(fēng)險管理法律制度。建議制定公共采購風(fēng)險管理單行辦法或具體規(guī)定，明確風(fēng)險管理目標(biāo)、宗旨、機(jī)構(gòu)、職責(zé)、任務(wù)、流程、風(fēng)險管理計劃機(jī)制、風(fēng)險防范機(jī)制、風(fēng)險評價機(jī)制、風(fēng)險處理機(jī)制和風(fēng)險責(zé)任追究機(jī)制等內(nèi)容。與此同時，加快相關(guān)配套制度，如采購人員崗位任職資格要求、采購活動文件管理、采購合同管理、采購監(jiān)督檢查、集中采購機(jī)構(gòu)考核標(biāo)準(zhǔn)、供應(yīng)商信譽(yù)和資格審查管理等規(guī)定的制定，盡快形成一套完整、實用和操作性強(qiáng)的公共采購風(fēng)險管理法規(guī)體系。在此基礎(chǔ)上，實現(xiàn)操作流程的優(yōu)化、辦事程序的公開、風(fēng)險預(yù)警和控制、責(zé)任的有效追究，最終實現(xiàn)采購效率和質(zhì)量的不斷提高。健全采購方內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制。首先，實行采購計劃、供應(yīng)商資格

6、審查、合同簽訂、合同審核、標(biāo)的驗收、經(jīng)費(fèi)支付相分離的制度，并科學(xué)確定各管理機(jī)構(gòu)相應(yīng)的管理權(quán)限，以此形成術(shù)業(yè)專攻和權(quán)力制衡，避免由于采購人員能力素質(zhì)弱和尋租行為，以及管理制度不健全和管理疏漏而增加采購的風(fēng)險。其次，要督促采購方（包括采購代理機(jī)構(gòu)）健全內(nèi)部控制制度，優(yōu)化操作流程，公開辦事程序，全面推行崗位責(zé)任制、服務(wù)承諾制、責(zé)任追究制，防范采購過程中的風(fēng)險。最后，實行關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)和重點(diǎn)流程的審核制度。例如加強(qiáng)對決策立項、采購方式確定和合同簽訂階段等節(jié)點(diǎn)的監(jiān)管和審查，保證公共采購的科學(xué)性、公開性、公正性和可控性。建立供應(yīng)商資格審查機(jī)制。來自于供應(yīng)商方面的風(fēng)險是公共采購面臨的一類重要風(fēng)險類型，實踐中可以通

7、過建立供應(yīng)商資格審查機(jī)制來降低和化解此類風(fēng)險。一方面，建立采購前供應(yīng)商資格審查機(jī)制。實行采購前資格審查，不僅可以把住公共采購“準(zhǔn)入關(guān)”、發(fā)放“通行證”，而且還可以落實對供應(yīng)商的動態(tài)管理，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，降低采購風(fēng)險。政府采購法第二十二條規(guī)定“供應(yīng)商參加政府采購活動應(yīng)當(dāng)具備下列條件：具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財務(wù)會計制度；具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；參加政府采購活動前三年內(nèi)，在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件?！贬槍σ陨蠗l件及質(zhì)量管理體系和管理水平等內(nèi)容進(jìn)行資格審查，對于存在風(fēng)險隱患，不符合資質(zhì)

8、條件的供應(yīng)商不予注冊或不準(zhǔn)進(jìn)入采購市場。另一方面，建立采購中供應(yīng)商資格審查機(jī)制。實行采購中資格審查，也就是落實對采購資格有效期限內(nèi)的注冊供應(yīng)商、參加采購活動的供應(yīng)商和正在履行合同的供應(yīng)商的資格審查。采購中資格審查內(nèi)容，主要針對供應(yīng)商質(zhì)量管理體系運(yùn)行和保持情況、質(zhì)量管理水平和質(zhì)量保證能力、財務(wù)資金狀況、配套企業(yè)協(xié)作關(guān)系情況和合同履行情況等方面進(jìn)行展開。對于發(fā)生質(zhì)量保證能力下降、資金狀況惡化等情況，影響到公共采購目標(biāo)實現(xiàn)的，應(yīng)立即采取相應(yīng)措施降低或消滅風(fēng)險，確保公共采購的效率和質(zhì)量。建立供應(yīng)商信譽(yù)等級評定機(jī)制。實踐中還可以通過建立信譽(yù)等級評定機(jī)制來降低和化解來自于供應(yīng)商方面的風(fēng)險。信譽(yù)等級評定與資

9、格審查的評價側(cè)重點(diǎn)不同，兩者不可替代。信譽(yù)是指供應(yīng)商遵紀(jì)守法、履行責(zé)任和兌現(xiàn)合同承諾的程度。世界主要國家基本都建立了供應(yīng)商信譽(yù)等級評定機(jī)制，加強(qiáng)了對供應(yīng)商誠信的管理。實踐證明，供應(yīng)商信譽(yù)等級評定機(jī)制不僅激勵供應(yīng)商遵守履約期限、保證標(biāo)的質(zhì)量，還大大降低了履約風(fēng)險，提高了公共采購的效益。建議以履約期限、質(zhì)量、售后服務(wù)和工作協(xié)調(diào)性等內(nèi)容為要素進(jìn)行信譽(yù)等級分級評定，可以分A信譽(yù)好、B信譽(yù)較好、C信譽(yù)一般、D信譽(yù)較差和E信譽(yù)差五個等級。信譽(yù)等級評定不搞終身制，每三至五年評定一次。同時，對于信用等級好（A、B級）的供應(yīng)商，可以在未來的采購項目招投標(biāo)中適當(dāng)加分；對于信譽(yù)等級差（D、E級）的供應(yīng)商，可以限制或

10、取消其一定期間內(nèi)參與采購活動的資格，提高其失信成本。為了提高信譽(yù)等級分級評定的效應(yīng)，培育更多的誠信企業(yè)，降低履約風(fēng)險，可以利用采購信息平臺公布信譽(yù)信息，并進(jìn)行動態(tài)管理和實時更新。建設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系。全面歸納影響公共采購的風(fēng)險因素，深入剖析各項風(fēng)險因素的屬性、發(fā)生頻率、發(fā)生概率和影響程度，科學(xué)確定風(fēng)險評估指標(biāo)和評估方法，以及各指標(biāo)的權(quán)重和分值。通過運(yùn)行風(fēng)險評估指標(biāo)體系，從而科學(xué)地制定采購計劃和預(yù)算，提高采購決策水平；全面規(guī)劃和設(shè)計采購活動，有效規(guī)避風(fēng)險；實現(xiàn)風(fēng)險的提早預(yù)防和預(yù)警，減少被動、增加主動；同時還可以積累有關(guān)風(fēng)險的資料和數(shù)據(jù)，不斷改進(jìn)未來的公共采購管理工作。落實風(fēng)險管理配套措施。第一，加強(qiáng)相關(guān)人員的法律意識、法律知識和業(yè)務(wù)能力的培訓(xùn)。加強(qiáng)政府采購法、招標(biāo)投標(biāo)法和合同法等法律法規(guī)的培訓(xùn)，從而增強(qiáng)相關(guān)人員的法律意識，增強(qiáng)其依法行政能力，提高其執(zhí)法和守法水平。加強(qiáng)招標(biāo)投標(biāo)、合同管理、質(zhì)量驗收、商品性能、技術(shù)操作等多方面的知識和技能，從而提高相關(guān)人員的業(yè)務(wù)水平。第二，加強(qiáng)公