重慶某地產(chǎn)公司結(jié)算管理辦法試行

1、（管理制度）重慶某地產(chǎn)公司結(jié)算管理辦法（試行）20XX年XX月多年的企業(yè)咨詢豉問經(jīng)驗(yàn).經(jīng)過實(shí)戰(zhàn)驗(yàn)證可以落地機(jī)行的卓越管理方案，值得您下載擁有工程結(jié)算管理辦法（試行）1. 目的規(guī)范工程結(jié)算管理，結(jié)合工程造價(jià)形成的特點(diǎn)，有效地控制工程造價(jià)，提高工程預(yù)（結(jié)）算工作的效益。2. 適用范圍適用于項(xiàng)目工程的預(yù)結(jié)算編制、審核工作和工程實(shí)施過程中發(fā)生的變更、簽證、索賠等需確定費(fèi)用的審核工作。3. 術(shù)語(yǔ)和定義3.1 結(jié)算：指工程竣工驗(yàn)收后，根據(jù)合同、竣工圖紙、變更簽證等和工程造價(jià)關(guān)聯(lián)的資料編制的最終工程造價(jià)文件。4. 職責(zé)4.1 合同預(yù)算部4.1.1 合同預(yù)算部是工程預(yù)結(jié)算工作的主要職能部門，對(duì)工程預(yù)結(jié)算的編制

2、審核工作負(fù)主要責(zé)任；4.1.2 組織工程預(yù)結(jié)算的編制或委外編制和審核工作；4.1.3 審核施工單位竣工結(jié)算資料的完整性、有效性和合法性，確保真實(shí)反映工程造價(jià)；4.1.4 .協(xié)助財(cái)務(wù)部完成工程決算工作4.1.5 .根據(jù)已完工程的結(jié)算進(jìn)行成本分析：分析現(xiàn)場(chǎng)簽證的成本、設(shè)計(jì)變更增加的成本等，建立經(jīng)濟(jì)指標(biāo)信息庫(kù)，提出成本管理建議。4.1.6 .完成項(xiàng)目全成本費(fèi)用分析4.3 工程管理部4.3.1 根據(jù)設(shè)計(jì)施工圖紙和關(guān)聯(lián)設(shè)計(jì)變更單審核竣工圖紙的真實(shí)性、合理性和合法性，且核實(shí)變更的工程量；4.3.2 負(fù)責(zé)核實(shí)和結(jié)算關(guān)聯(lián)聯(lián)的技術(shù)性文件，如開、竣工方案、竣工驗(yàn)收方案、工期延期（或提前）說明、質(zhì)量情況說明、安全文

3、明施工情況說明等；4.3.3 審核施工單位的施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)工程施工方案和特殊工程施工方案等，且提出審核意見，工程完成后，對(duì)各施工方案的實(shí)施情況予以說明；4.3.4 .提出未按設(shè)計(jì)圖紙施工的項(xiàng)目或未完全按設(shè)計(jì)圖施工的項(xiàng)目；4.3.5 .提出施工用水、用電情況以及其他現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)扣款的情況；4.4 材料設(shè)備采購(gòu)部：4.4.1 審查材料核價(jià)單的真實(shí)性、完整性和有效性；4.4.2 核實(shí)甲供材料數(shù)量、規(guī)格和品種；4.4.3 核實(shí)甲供材料的其他費(fèi)用，如上下車費(fèi)或轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)等；4.4.4 負(fù)責(zé)完善材料核價(jià)手續(xù)；4.4.5 負(fù)責(zé)辦理和材料供應(yīng)商的材料結(jié)算工作；4.5 .規(guī)劃設(shè)計(jì)部4.5.1 負(fù)責(zé)審核設(shè)計(jì)變更單或技術(shù)

4、核定單的真實(shí)性、完整性和有效性；4.5.2 協(xié)助工程管理部審核竣工圖中設(shè)計(jì)變更部分內(nèi)容的真實(shí)性、合理性等；4.5.3 協(xié)助工程管理部審核施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)工程施工方案和特殊工程施工方案的可行性、合理性等；4.5.4 負(fù)責(zé)審查圖紙交底紀(jì)要和圖紙會(huì)審等資料的完整性和合法性等；4.6 .公司分管工程副總4.6.1 確認(rèn)竣工結(jié)算資料的有效性和完整性；4.6.2 審核批準(zhǔn)竣工結(jié)算初步審核價(jià)。4.7 .公司總經(jīng)理：審核批準(zhǔn)竣工結(jié)算最終審核價(jià)5. 流程說明：5.1 首先由乙方報(bào)送三套完整的竣工結(jié)算資料到合同預(yù)算部，由合同預(yù)算部審核資料的完整性、有效性和時(shí)效性，若合格，將乙方報(bào)送的資料列出清單后報(bào)分管工程副總

5、審核；若不合格，則提出書面審核意見（竣工資料審核意見書）返乙方，包括：指出遺漏的資料、未完善手續(xù)的資料（簽證、設(shè)計(jì)變更單和技術(shù)核定單等）或竣工圖紙上不完善的地方等，且提出將完善手續(xù)的部門及流程等；5.2 由乙方根據(jù)竣工資料審核意見書上的意見，分別找各部門補(bǔ)充、完善關(guān)聯(lián)手續(xù)后再重新報(bào)送竣工結(jié)算資料到合同預(yù)算部審核，其流程同5.1條;5.3 分管工程副總審核通過后，由合同預(yù)算部和乙方共同簽訂工程竣工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書，雙方竣工結(jié)算工作負(fù)責(zé)人簽字且乙方加蓋公章后，報(bào)公司分管工程副總簽字蓋章后有效；5.4 結(jié)算審核：待工程竣工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書雙方簽字蓋章生效后，合同預(yù)算部根據(jù)合同和有效的經(jīng)濟(jì)

6、資料進(jìn)行結(jié)算或委托外審，按照合同約定的時(shí)間進(jìn)行審核，當(dāng)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，合同預(yù)算部組織召開有施工單位、工程管理部、規(guī)劃設(shè)計(jì)部、材料設(shè)備采購(gòu)部等關(guān)聯(lián)單位及人員參加的爭(zhēng)議協(xié)調(diào)專題會(huì)議；5.5 結(jié)算價(jià)款的確認(rèn)：合同預(yù)算部審核完畢后，負(fù)責(zé)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核通過后返回合同預(yù)算部，其流程如下：部門負(fù)責(zé)人簽字后的結(jié)算方案二管領(lǐng)導(dǎo)審核一址總|經(jīng)理核準(zhǔn)一返"|辦部門5.6 甲供材料領(lǐng)用量確認(rèn)：5.6.1 首先由材料設(shè)備采購(gòu)部主持、工程管理部參加會(huì)同乙方和材料供應(yīng)商，核對(duì)甲供材料實(shí)際領(lǐng)用量，填寫單位工程甲供材料實(shí)際供應(yīng)確認(rèn)單。三方核對(duì)人員簽字后報(bào)部門負(fù)責(zé)人簽字后交合同預(yù)算部、工程管理部

7、和財(cái)務(wù)部各壹份；5.6.2 材料設(shè)備采購(gòu)部根據(jù)甲供材料實(shí)際供應(yīng)連量確認(rèn)單，會(huì)同財(cái)務(wù)部落實(shí)甲供材料單價(jià)及總價(jià)，填寫單位工程甲供材料費(fèi)用計(jì)算表部門負(fù)責(zé)人簽字后交合同預(yù)算部；5.6.3 合同預(yù)算部根據(jù)甲供材料實(shí)際供應(yīng)連量確認(rèn)單和單位工程甲供材料費(fèi)用計(jì)算表，對(duì)照結(jié)算數(shù)量計(jì)算乙方超（欠）供數(shù)量，且填寫甲供材料超（欠）供計(jì)算表5.7 現(xiàn)場(chǎng)水電費(fèi)用及其它費(fèi)用的確認(rèn)：由工程管理部根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況會(huì)同施工單位對(duì)水電費(fèi)用及其他費(fèi)用（如質(zhì)量不合格扣款、進(jìn)度扣款等）進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)會(huì)同各部門對(duì)其它款項(xiàng)的確認(rèn)，分別填寫施工現(xiàn)場(chǎng)費(fèi)用確認(rèn)書和其它費(fèi)用確認(rèn)書且由甲乙雙方現(xiàn)場(chǎng)代表簽字后交合同預(yù)算部；5.8 結(jié)算協(xié)議書：結(jié)算價(jià)款審

8、核通過后，合同預(yù)算部根據(jù)甲供材料超（欠）供計(jì)算表、施工現(xiàn)場(chǎng)費(fèi)用確認(rèn)書和其它費(fèi)用確認(rèn)書等資料，和施工單位簽訂建筑工程結(jié)算協(xié)議書，待乙方項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字且加蓋公司公章后，報(bào)公司分管副總審查后，報(bào)公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。5.9 資料存檔及分發(fā)：合同預(yù)算部負(fù)責(zé)將審核通過的結(jié)算方案、建筑工程結(jié)算協(xié)議書補(bǔ)充完善關(guān)聯(lián)簽字、蓋章手續(xù)后，負(fù)責(zé)返仍乙方完整的結(jié)算書、結(jié)算協(xié)議書及關(guān)聯(lián)資料，收集整理壹套完整的工程結(jié)算資料（包括審核通過的結(jié)算方案、建筑工程結(jié)算協(xié)議書、有效的經(jīng)濟(jì)資料等）報(bào)公司存檔6、完整的竣工結(jié)算資料；6.1. 施工合同及補(bǔ)充協(xié)議，招、投標(biāo)文件及附件；6.2. 竣工驗(yàn)收方案及工期、質(zhì)量情況說明書；6.3. 設(shè)

9、計(jì)施工圖及設(shè)計(jì)總說明、甲方確認(rèn)且簽字的竣工圖紙6.4. 設(shè)計(jì)交底、圖紙會(huì)審紀(jì)要及關(guān)聯(lián)會(huì)議紀(jì)要；6.5. 審核批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或單項(xiàng)工程施工方案6.6. 安全文明施工情況說明；6.7. 有效的經(jīng)濟(jì)簽證單、設(shè)計(jì)變更單和技術(shù)核定單；6.8. 竣工結(jié)算書、計(jì)算手稿及光盤；6.9. 有效的往來函件等附表壹：竣工資料審核意見書編號(hào)單位工程名稱：施工單位:序號(hào)資料名稱資料編號(hào)審核意見建議改善意見資料完善部門要求完善時(shí)間壹、技術(shù)性資料1、竣工驗(yàn)收表2、開、竣工方案3、工期、質(zhì)量情況說明4、安全文明施工等級(jí)及情況說明-竣工圖1、二、設(shè)計(jì)變更單及設(shè)計(jì)交底紀(jì)要1、四、技術(shù)核定（洽商）單1、五、現(xiàn)場(chǎng)簽證單1、六、材

10、料核價(jià)單1、七、其它注：此表能夠擴(kuò)展，此表僅對(duì)有問題的資料進(jìn)行羅列，且指出問題之所于及負(fù)責(zé)資料完善的部門和時(shí)間報(bào)送單位：接收單位：移交人：接收人：時(shí)間：時(shí)間：（此表由工程管理部負(fù)責(zé)完成）附表二：竣工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書工程名稱：編號(hào):在舁廳P資料名稱單位份數(shù)資料類別備注1施工合同及補(bǔ)充協(xié)議2招、投標(biāo)文件及附件3經(jīng)審批的完整的竣工圖4施工圖設(shè)計(jì)交底圖紙會(huì)審紀(jì)要5設(shè)計(jì)變更通知6技術(shù)變更核定單7現(xiàn)場(chǎng)簽證單8經(jīng)審批的施工組織設(shè)計(jì)或單項(xiàng)工程施工方案9甲供材料及設(shè)備明細(xì)表10乙供材料認(rèn)價(jià)通知書11工程結(jié)算書12工程量計(jì)算手稿13合同履約期間所有往來函件14會(huì)議紀(jì)要15工程竣工驗(yàn)收表16開、竣工方案17其

11、他有關(guān)結(jié)算的資料建設(shè)單位:施工單位:經(jīng)辦人:經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人（此表由工程管理部負(fù)責(zé)完成）附表三：甲供材料實(shí)際供應(yīng)量確認(rèn)單單位工程名稱：編號(hào):序號(hào)材料名稱規(guī)格、型號(hào)到場(chǎng)數(shù)量到場(chǎng)時(shí)間備注材料供應(yīng)商：施工單位:建設(shè)單位：工程部：材料設(shè)備采購(gòu)部：（此表由材料設(shè)備采購(gòu)部負(fù)責(zé)完成）附表四：?jiǎn)挝还こ碳坠┎牧腺M(fèi)用計(jì)算表單位工程名稱：編號(hào):序號(hào)材料名稱規(guī)格、型號(hào)數(shù)量單價(jià)合價(jià)備注材料設(shè)備采購(gòu)部：負(fù)責(zé)人:時(shí)間：（此表由材料設(shè)備采購(gòu)部負(fù)責(zé)完成）附表五：甲供材料超（欠）供計(jì)算表工程名稱：編號(hào):序號(hào)材料名稱規(guī)格、型號(hào)乙方領(lǐng)用量結(jié)算數(shù)量差額備注施工單位：建設(shè)單位：經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：時(shí)間：時(shí)間：（此表由合同預(yù)算部負(fù)責(zé)完成）附表六：施工現(xiàn)場(chǎng)費(fèi)用確認(rèn)書工程名稱：編號(hào):序號(hào)費(fèi)用名稱單價(jià)合價(jià)（元）備注施工單位：建設(shè)單位：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：時(shí)間：時(shí)間：（此表由工程部負(fù)責(zé)完成）附表七：其他費(fèi)用確認(rèn)書工程名稱：編號(hào):序號(hào)費(fèi)用名稱單價(jià)合價(jià)（元）備注施工單位：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：建設(shè)