重慶某地產(chǎn)公司結(jié)算管理辦法試行

1、（管理制度）重慶某地產(chǎn)公司結(jié)算管理辦法（試行）20XX年XX月多年的企業(yè)咨詢豉問經(jīng)驗.經(jīng)過實戰(zhàn)驗證可以落地機行的卓越管理方案，值得您下載擁有工程結(jié)算管理辦法（試行）1. 目的規(guī)范工程結(jié)算管理，結(jié)合工程造價形成的特點，有效地控制工程造價，提高工程預(yù)（結(jié)）算工作的效益。2. 適用范圍適用于項目工程的預(yù)結(jié)算編制、審核工作和工程實施過程中發(fā)生的變更、簽證、索賠等需確定費用的審核工作。3. 術(shù)語和定義3.1 結(jié)算：指工程竣工驗收后，根據(jù)合同、竣工圖紙、變更簽證等和工程造價關(guān)聯(lián)的資料編制的最終工程造價文件。4. 職責(zé)4.1 合同預(yù)算部4.1.1 合同預(yù)算部是工程預(yù)結(jié)算工作的主要職能部門，對工程預(yù)結(jié)算的編制

2、審核工作負(fù)主要責(zé)任；4.1.2 組織工程預(yù)結(jié)算的編制或委外編制和審核工作；4.1.3 審核施工單位竣工結(jié)算資料的完整性、有效性和合法性，確保真實反映工程造價；4.1.4 .協(xié)助財務(wù)部完成工程決算工作4.1.5 .根據(jù)已完工程的結(jié)算進行成本分析：分析現(xiàn)場簽證的成本、設(shè)計變更增加的成本等，建立經(jīng)濟指標(biāo)信息庫，提出成本管理建議。4.1.6 .完成項目全成本費用分析4.3 工程管理部4.3.1 根據(jù)設(shè)計施工圖紙和關(guān)聯(lián)設(shè)計變更單審核竣工圖紙的真實性、合理性和合法性，且核實變更的工程量；4.3.2 負(fù)責(zé)核實和結(jié)算關(guān)聯(lián)聯(lián)的技術(shù)性文件，如開、竣工方案、竣工驗收方案、工期延期（或提前）說明、質(zhì)量情況說明、安全文

3、明施工情況說明等；4.3.3 審核施工單位的施工組織設(shè)計、專項工程施工方案和特殊工程施工方案等，且提出審核意見，工程完成后，對各施工方案的實施情況予以說明；4.3.4 .提出未按設(shè)計圖紙施工的項目或未完全按設(shè)計圖施工的項目；4.3.5 .提出施工用水、用電情況以及其他現(xiàn)場應(yīng)扣款的情況；4.4 材料設(shè)備采購部：4.4.1 審查材料核價單的真實性、完整性和有效性；4.4.2 核實甲供材料數(shù)量、規(guī)格和品種；4.4.3 核實甲供材料的其他費用，如上下車費或轉(zhuǎn)運費等；4.4.4 負(fù)責(zé)完善材料核價手續(xù)；4.4.5 負(fù)責(zé)辦理和材料供應(yīng)商的材料結(jié)算工作；4.5 .規(guī)劃設(shè)計部4.5.1 負(fù)責(zé)審核設(shè)計變更單或技術(shù)

4、核定單的真實性、完整性和有效性；4.5.2 協(xié)助工程管理部審核竣工圖中設(shè)計變更部分內(nèi)容的真實性、合理性等；4.5.3 協(xié)助工程管理部審核施工組織設(shè)計、專項工程施工方案和特殊工程施工方案的可行性、合理性等；4.5.4 負(fù)責(zé)審查圖紙交底紀(jì)要和圖紙會審等資料的完整性和合法性等；4.6 .公司分管工程副總4.6.1 確認(rèn)竣工結(jié)算資料的有效性和完整性；4.6.2 審核批準(zhǔn)竣工結(jié)算初步審核價。4.7 .公司總經(jīng)理：審核批準(zhǔn)竣工結(jié)算最終審核價5. 流程說明：5.1 首先由乙方報送三套完整的竣工結(jié)算資料到合同預(yù)算部，由合同預(yù)算部審核資料的完整性、有效性和時效性，若合格，將乙方報送的資料列出清單后報分管工程副總

5、審核；若不合格，則提出書面審核意見（竣工資料審核意見書）返乙方，包括：指出遺漏的資料、未完善手續(xù)的資料（簽證、設(shè)計變更單和技術(shù)核定單等）或竣工圖紙上不完善的地方等，且提出將完善手續(xù)的部門及流程等；5.2 由乙方根據(jù)竣工資料審核意見書上的意見，分別找各部門補充、完善關(guān)聯(lián)手續(xù)后再重新報送竣工結(jié)算資料到合同預(yù)算部審核，其流程同5.1條;5.3 分管工程副總審核通過后，由合同預(yù)算部和乙方共同簽訂工程竣工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書，雙方竣工結(jié)算工作負(fù)責(zé)人簽字且乙方加蓋公章后，報公司分管工程副總簽字蓋章后有效；5.4 結(jié)算審核：待工程竣工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書雙方簽字蓋章生效后，合同預(yù)算部根據(jù)合同和有效的經(jīng)濟

6、資料進行結(jié)算或委托外審，按照合同約定的時間進行審核，當(dāng)發(fā)生爭議時，合同預(yù)算部組織召開有施工單位、工程管理部、規(guī)劃設(shè)計部、材料設(shè)備采購部等關(guān)聯(lián)單位及人員參加的爭議協(xié)調(diào)專題會議；5.5 結(jié)算價款的確認(rèn)：合同預(yù)算部審核完畢后，負(fù)責(zé)上報分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核通過后返回合同預(yù)算部，其流程如下：部門負(fù)責(zé)人簽字后的結(jié)算方案二管領(lǐng)導(dǎo)審核一址總|經(jīng)理核準(zhǔn)一返"|辦部門5.6 甲供材料領(lǐng)用量確認(rèn)：5.6.1 首先由材料設(shè)備采購部主持、工程管理部參加會同乙方和材料供應(yīng)商，核對甲供材料實際領(lǐng)用量，填寫單位工程甲供材料實際供應(yīng)確認(rèn)單。三方核對人員簽字后報部門負(fù)責(zé)人簽字后交合同預(yù)算部、工程管理部

7、和財務(wù)部各壹份；5.6.2 材料設(shè)備采購部根據(jù)甲供材料實際供應(yīng)連量確認(rèn)單，會同財務(wù)部落實甲供材料單價及總價，填寫單位工程甲供材料費用計算表部門負(fù)責(zé)人簽字后交合同預(yù)算部；5.6.3 合同預(yù)算部根據(jù)甲供材料實際供應(yīng)連量確認(rèn)單和單位工程甲供材料費用計算表，對照結(jié)算數(shù)量計算乙方超（欠）供數(shù)量，且填寫甲供材料超（欠）供計算表5.7 現(xiàn)場水電費用及其它費用的確認(rèn)：由工程管理部根據(jù)現(xiàn)場實際情況會同施工單位對水電費用及其他費用（如質(zhì)量不合格扣款、進度扣款等）進行確認(rèn)，同時會同各部門對其它款項的確認(rèn)，分別填寫施工現(xiàn)場費用確認(rèn)書和其它費用確認(rèn)書且由甲乙雙方現(xiàn)場代表簽字后交合同預(yù)算部；5.8 結(jié)算協(xié)議書：結(jié)算價款審

8、核通過后，合同預(yù)算部根據(jù)甲供材料超（欠）供計算表、施工現(xiàn)場費用確認(rèn)書和其它費用確認(rèn)書等資料，和施工單位簽訂建筑工程結(jié)算協(xié)議書，待乙方項目負(fù)責(zé)人簽字且加蓋公司公章后，報公司分管副總審查后，報公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。5.9 資料存檔及分發(fā)：合同預(yù)算部負(fù)責(zé)將審核通過的結(jié)算方案、建筑工程結(jié)算協(xié)議書補充完善關(guān)聯(lián)簽字、蓋章手續(xù)后，負(fù)責(zé)返仍乙方完整的結(jié)算書、結(jié)算協(xié)議書及關(guān)聯(lián)資料，收集整理壹套完整的工程結(jié)算資料（包括審核通過的結(jié)算方案、建筑工程結(jié)算協(xié)議書、有效的經(jīng)濟資料等）報公司存檔6、完整的竣工結(jié)算資料；6.1. 施工合同及補充協(xié)議，招、投標(biāo)文件及附件；6.2. 竣工驗收方案及工期、質(zhì)量情況說明書；6.3. 設(shè)

9、計施工圖及設(shè)計總說明、甲方確認(rèn)且簽字的竣工圖紙6.4. 設(shè)計交底、圖紙會審紀(jì)要及關(guān)聯(lián)會議紀(jì)要；6.5. 審核批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計或單項工程施工方案6.6. 安全文明施工情況說明；6.7. 有效的經(jīng)濟簽證單、設(shè)計變更單和技術(shù)核定單；6.8. 竣工結(jié)算書、計算手稿及光盤；6.9. 有效的往來函件等附表壹：竣工資料審核意見書編號單位工程名稱：施工單位:序號資料名稱資料編號審核意見建議改善意見資料完善部門要求完善時間壹、技術(shù)性資料1、竣工驗收表2、開、竣工方案3、工期、質(zhì)量情況說明4、安全文明施工等級及情況說明-竣工圖1、二、設(shè)計變更單及設(shè)計交底紀(jì)要1、四、技術(shù)核定（洽商）單1、五、現(xiàn)場簽證單1、六、材

10、料核價單1、七、其它注：此表能夠擴展，此表僅對有問題的資料進行羅列，且指出問題之所于及負(fù)責(zé)資料完善的部門和時間報送單位：接收單位：移交人：接收人：時間：時間：（此表由工程管理部負(fù)責(zé)完成）附表二：竣工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書工程名稱：編號:在舁廳P資料名稱單位份數(shù)資料類別備注1施工合同及補充協(xié)議2招、投標(biāo)文件及附件3經(jīng)審批的完整的竣工圖4施工圖設(shè)計交底圖紙會審紀(jì)要5設(shè)計變更通知6技術(shù)變更核定單7現(xiàn)場簽證單8經(jīng)審批的施工組織設(shè)計或單項工程施工方案9甲供材料及設(shè)備明細表10乙供材料認(rèn)價通知書11工程結(jié)算書12工程量計算手稿13合同履約期間所有往來函件14會議紀(jì)要15工程竣工驗收表16開、竣工方案17其

11、他有關(guān)結(jié)算的資料建設(shè)單位:施工單位:經(jīng)辦人:經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人（此表由工程管理部負(fù)責(zé)完成）附表三：甲供材料實際供應(yīng)量確認(rèn)單單位工程名稱：編號:序號材料名稱規(guī)格、型號到場數(shù)量到場時間備注材料供應(yīng)商：施工單位:建設(shè)單位：工程部：材料設(shè)備采購部：（此表由材料設(shè)備采購部負(fù)責(zé)完成）附表四：單位工程甲供材料費用計算表單位工程名稱：編號:序號材料名稱規(guī)格、型號數(shù)量單價合價備注材料設(shè)備采購部：負(fù)責(zé)人:時間：（此表由材料設(shè)備采購部負(fù)責(zé)完成）附表五：甲供材料超（欠）供計算表工程名稱：編號:序號材料名稱規(guī)格、型號乙方領(lǐng)用量結(jié)算數(shù)量差額備注施工單位：建設(shè)單位：經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：時間：時間：（此表由合同預(yù)算部負(fù)責(zé)完成）附表六：施工現(xiàn)場費用確認(rèn)書工程名稱：編號:序號費用名稱單價合價（元）備注施工單位：建設(shè)單位：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：時間：時間：（此表由工程部負(fù)責(zé)完成）附表七：其他費用確認(rèn)書工程名稱：編號:序號費用名稱單價合價（元）備注施工單位：項目負(fù)責(zé)人：建設(shè)