廣東分公司收付款制度流程

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上收付款制度流程一、 收款制度流程1、不同收款方式下“款到”的確認(rèn)：1)農(nóng)行現(xiàn)金平臺(tái)：客戶存現(xiàn)金到我司對(duì)公戶，通過網(wǎng)上銀行查詢貨款，網(wǎng)銀有顯示對(duì)應(yīng)款項(xiàng)信息，即確認(rèn)款到。網(wǎng)上銀行交易方式顯示“現(xiàn)金”字樣；2)電匯：客戶通過電匯支付貨款到我司對(duì)公戶，通過網(wǎng)上銀行查詢貨款，網(wǎng)銀有顯示對(duì)應(yīng)款項(xiàng)信息，即確認(rèn)款到，網(wǎng)上銀行交易方式顯示“轉(zhuǎn)賬”字樣；3)農(nóng)信社收款：客戶匯款到我司農(nóng)信社賬戶，通過電話或短信查詢貨款，確認(rèn)有對(duì)應(yīng)款項(xiàng)，即確認(rèn)款到。4)郵政銀行收款：客戶匯款到我司郵政銀行收款賬戶，通過郵政網(wǎng)上銀行或郵政銀行傳真的顯示有對(duì)應(yīng)款項(xiàng)信息，即確認(rèn)款到；5)POS機(jī)刷卡：客戶到分銷中

2、心或分公司代刷卡，交易成功后，銀聯(lián)集團(tuán)客戶服務(wù)系統(tǒng)顯示有對(duì)應(yīng)的款項(xiàng)信息，即確認(rèn)款項(xiàng)進(jìn)賬；6)銀行匯票：收取銀行匯票，分公司財(cái)務(wù)送票入行取得銀行的進(jìn)賬單回執(zhí)，并經(jīng)查詢款項(xiàng)進(jìn)賬后即確認(rèn)款到；7)銀行承兌匯票：收取化肥公司抬頭的銀行承兌匯票，分公司財(cái)務(wù)根據(jù)化肥公司回傳的代收銀承表，對(duì)驗(yàn)收合格的銀行承兌匯票進(jìn)行確認(rèn)。2、銷售模式下的確認(rèn)1)預(yù)收款銷售：收款環(huán)節(jié)：分銷中心業(yè)務(wù)內(nèi)勤根據(jù)上述方式確認(rèn)款到后，在JDE系統(tǒng)中錄入預(yù)收款并審批CRM，然后報(bào)告分公司財(cái)務(wù)審核JDE收款。銷售環(huán)節(jié)：業(yè)務(wù)錄入CRM，業(yè)務(wù)內(nèi)勤確認(rèn)預(yù)收款充足后（其中涉及預(yù)收款的請(qǐng)參照預(yù)收款管理辦法）在JDE系統(tǒng)中轉(zhuǎn)單，報(bào)告分公司執(zhí)行打印訂單

3、，財(cái)務(wù)確認(rèn)有該筆預(yù)收款后在提貨單上簽字。預(yù)收款核對(duì)：財(cái)務(wù)人員定期以書面形式與客戶確認(rèn)預(yù)收款余額，確保賬實(shí)相符。2) 業(yè)務(wù)員小額授信銷售業(yè)務(wù)管理程序：申請(qǐng)審批：業(yè)務(wù)員填寫業(yè)務(wù)員授信額度申請(qǐng)單，提交給運(yùn)營(yíng)區(qū)經(jīng)理；運(yùn)營(yíng)區(qū)經(jīng)理進(jìn)行初核后，提交分公司審批。分公司審批（分公司經(jīng)理簽字）后，回傳運(yùn)營(yíng)區(qū)，業(yè)務(wù)員據(jù)此簽訂業(yè)務(wù)員小額度授信責(zé)任書，并告知分銷中心財(cái)執(zhí)；額度確認(rèn)：業(yè)務(wù)人員填寫銷售確認(rèn)單三聯(lián)單（必須注明客戶名稱），在銷售類型處標(biāo)明為“使用小額授信”，并標(biāo)明使用額度，財(cái)務(wù)（財(cái)執(zhí)）人員確認(rèn)該額度是否在可用范圍內(nèi)。確認(rèn)后，財(cái)務(wù)（財(cái)執(zhí)）人員在銷售確認(rèn)單上注明“授信銷售，貨款未收XX元”并簽名。交由運(yùn)營(yíng)區(qū)經(jīng)理簽字

4、后，留存財(cái)務(wù)聯(lián)，將業(yè)務(wù)聯(lián)、執(zhí)行聯(lián)分別交予業(yè)務(wù)人員、執(zhí)行人員；日常管理：廣東分公司業(yè)務(wù)員小額度授信使用臺(tái)帳由分公司執(zhí)行人員負(fù)責(zé)登記，財(cái)務(wù)部通過每日核對(duì)SAP應(yīng)收賬款科目明細(xì)進(jìn)行復(fù)核；額度核銷：貨物出庫(kù)10日內(nèi)（出庫(kù)第二日起計(jì)算），由執(zhí)行人員登記授信臺(tái)帳，業(yè)務(wù)內(nèi)勤負(fù)責(zé)督促回款，根據(jù)上述收款方式確認(rèn)款到后，在業(yè)務(wù)員小額度授信使用臺(tái)賬中核銷?？蛻羰谛殴芾砹鞒虆⒄湛偛渴谛配N售管理流程執(zhí)行。分公司應(yīng)結(jié)合對(duì)下屬分銷網(wǎng)絡(luò)不同的運(yùn)營(yíng)、管理模式，在上述基本流程的基礎(chǔ)上，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總部備案。3) 退貨沖銷：分公司財(cái)務(wù)應(yīng)取得分公司批復(fù)的沖銷申請(qǐng)，如已打印提貨單的，須取得該批貨物被注明“作廢”字樣的五聯(lián)提貨單復(fù)印

5、件。訂單的沖銷：分銷中心業(yè)務(wù)內(nèi)勤應(yīng)取得分公司批復(fù)的沖銷申請(qǐng)，如已打印提貨單的，須取得該批貨物被注明“作廢”樣的五聯(lián)提貨單復(fù)印件。4)返利：返利確認(rèn)：在各運(yùn)營(yíng)區(qū)向分公司申請(qǐng)返利時(shí)，各運(yùn)營(yíng)區(qū)財(cái)執(zhí)要對(duì)返利的計(jì)算進(jìn)行審核，包括數(shù)量、完成程度及返利金額等，并將返利核算表格交由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員對(duì)此數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)無誤后，交分公司領(lǐng)導(dǎo)和總部產(chǎn)品部領(lǐng)導(dǎo)審批。返利使用：分公司收到北京部總部對(duì)鉀肥返利的批復(fù)后，由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員編撰客戶告知書，將已蓋分公司公章的客戶告知書郵寄或者傳真給客戶，待客戶蓋章回傳后由運(yùn)營(yíng)區(qū)的財(cái)執(zhí)將返利金額錄入JDE，確認(rèn)為客戶的預(yù)收款，然后報(bào)告分公司財(cái)務(wù)部的銷售確認(rèn)崗審核批款。5）保證金轉(zhuǎn)

6、預(yù)收款做單：必須書面報(bào)產(chǎn)品經(jīng)理審批同意，在JDE中錄入保證金的沖銷單及相應(yīng)的預(yù)收款單，并做收款沖銷審批單傳分公司相關(guān)人員審批，分公司財(cái)務(wù)根據(jù)相關(guān)人員簽字審批后的收款沖銷審批單，在JDE系統(tǒng)中審批相應(yīng)的預(yù)收款單，同時(shí)通知分銷中心業(yè)務(wù)內(nèi)勤。3、注意事項(xiàng)1）如果付款單位與收貨單位不一致，必須取得雙方加蓋公章或簽字的代來款書面證明確認(rèn)款項(xiàng)用途。一次性書面證明應(yīng)包括：代付款方、匯款時(shí)間、金額和用途等信息。長(zhǎng)期書面證明應(yīng)包括：有效時(shí)間范圍、代付款方和用途等信息。2）分銷中心業(yè)務(wù)內(nèi)勤有責(zé)任確認(rèn)來款單位，主要通過確認(rèn)來款時(shí)間、銀行行號(hào)、流水單號(hào)、進(jìn)賬單期初期末余額等；確認(rèn)的方式主要通過讓客戶傳真匯款底單和電話

7、確認(rèn)。如有條件，在客戶匯款后，應(yīng)讓客戶在匯款底單上注明購(gòu)買產(chǎn)品信息和聯(lián)系方式，并簽字后傳真至分公司。3）月末對(duì)貨款確認(rèn)書按序裝訂整理。4）凡違反本辦法，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，視情節(jié)輕重，依照化肥公司規(guī)章制度對(duì)當(dāng)事人和有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。二、付款制度流程1、審批權(quán)限根據(jù)資金管理原則，為進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，防范風(fēng)險(xiǎn)，明確各級(jí)簽字人的權(quán)責(zé)，特制定資金審批權(quán)限如下：1) 原則上分公司各類資金支付（包括提現(xiàn)和內(nèi)部賬戶之間轉(zhuǎn)賬）需由相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人及其部門負(fù)責(zé)人簽字，交相關(guān)財(cái)務(wù)人員審核、簽字，并由分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理審核雙簽后，方可付款。代理簽批須出具分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人書面授權(quán)書。2) 分公

8、司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)管轄區(qū)域內(nèi)的資金安全負(fù)責(zé)，對(duì)資金使用的合理合法性負(fù)責(zé)，對(duì)提供的審批依據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。3) 分公司財(cái)務(wù)有權(quán)對(duì)不符合公司規(guī)定和授權(quán)的資金支付予以拒付，并向化肥公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)。2、審批流程資金支付批準(zhǔn)程序：經(jīng)辦人填寫分公司付款申請(qǐng)申批單、提供付款單據(jù)，載明具體金額、資金具體流向(即有明確的收款人、付款人、用途、具體賬號(hào)等)，有效附件。有效簽字人在付款單據(jù)上簽字，視為完成資金調(diào)動(dòng)批準(zhǔn)程序。未載明具體金額或資金具體流向的申請(qǐng)不能視為有效支付批準(zhǔn)。1）借款的支付由經(jīng)辦人填寫借款單，領(lǐng)用事由，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理雙簽。2）支票領(lǐng)用由經(jīng)辦人填寫支票領(lǐng)用單，

9、領(lǐng)用事由，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理雙簽后方可領(lǐng)用支票。使用后由出納登記支票領(lǐng)用登記薄。3）管理費(fèi)用報(bào)銷由經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，附相應(yīng)單據(jù)附件，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理雙簽。詳見廣東分公司費(fèi)用管理及報(bào)銷制度。4）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支付u 見票付款：a、由分銷中心業(yè)務(wù)內(nèi)勤審核費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、合理性，JDE中核銷相應(yīng)費(fèi)用，填制經(jīng)營(yíng)費(fèi)用核銷審批單，列明費(fèi)用項(xiàng)目、單價(jià)、費(fèi)用總金額或支付限額、以現(xiàn)金方式結(jié)算的原因、資金來源、然后交由分銷中心負(fù)責(zé)人審批確認(rèn)。b、分銷中心業(yè)務(wù)內(nèi)勤將分銷中心核銷單據(jù)、合同、發(fā)票等單據(jù)郵寄至分公司物流執(zhí)行。c、分公司物流執(zhí)行復(fù)核并填寫分

10、公司付款申請(qǐng)/審批單并在JDE中審核相應(yīng)物流費(fèi)用，物流執(zhí)行經(jīng)理簽字確認(rèn)后，由財(cái)務(wù)經(jīng)辦審核（合同、金額、發(fā)票），交分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及分公司經(jīng)理簽字確認(rèn)，分公司財(cái)務(wù)安排付款。u 預(yù)付款物流執(zhí)行人員根據(jù)對(duì)方單位的預(yù)付要求、雙方簽訂的協(xié)議（合同），填寫付款申請(qǐng)，交物流經(jīng)執(zhí)行理審核簽字，財(cái)務(wù)人員審核協(xié)議（合同）、已預(yù)付對(duì)方公司的余額，分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及分公司經(jīng)理在審核申請(qǐng)程序完備的情況下，批準(zhǔn)支付，財(cái)務(wù)付款。財(cái)務(wù)人員應(yīng)跟蹤預(yù)付賬款的核銷情況，款項(xiàng)支付后一周內(nèi)應(yīng)取得對(duì)方發(fā)票，如有超過期限的預(yù)付賬款，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)解決，并有權(quán)暫停對(duì)該客戶的付款，核銷手續(xù)同見票付款審批手續(xù)。u 支付方式經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的支

11、付方式以電匯為主，主要涵蓋以下項(xiàng)目：a、鐵路部門及配貨站不接受以轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的二次移庫(kù)發(fā)生的裝卸費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)；b、配送費(fèi)用及倉(cāng)庫(kù)到門市之間發(fā)生的移貨、裝卸、運(yùn)輸費(fèi)；c、其他特殊情況：如春節(jié)期間及銷售旺季，倉(cāng)庫(kù)方裝卸隊(duì)力量不足時(shí)，由我方雇工發(fā)生的庫(kù)存貨物倒垛費(fèi)、裝卸車費(fèi)。5）專項(xiàng)費(fèi)用支付u 向分公司借款支付專項(xiàng)費(fèi)用，由經(jīng)辦人填寫借款單，附化肥公司的批準(zhǔn)手續(xù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，依據(jù)化肥公司相關(guān)規(guī)定，經(jīng)分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理雙簽后支付款項(xiàng)。u 個(gè)人墊支的專項(xiàng)費(fèi)用，收到化肥公司下?lián)軐ｍ?xiàng)費(fèi)用核銷款及款項(xiàng)所屬說明后，經(jīng)辦人填寫付款申請(qǐng)單，附相應(yīng)單據(jù)附件復(fù)印件，經(jīng)分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理雙簽后支付款項(xiàng)。u 固定資產(chǎn)：購(gòu)買時(shí)需提供化肥公司批復(fù)的固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)表。購(gòu)買后一周內(nèi)將發(fā)票及固定資產(chǎn)卡片送交分公司財(cái)務(wù)，以便向化肥公司核銷。6）自采資金支付分公司業(yè)務(wù)部擬定自采合同，并在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行各部門