酒店財務部職能介紹與崗位職責(34頁)

1、財務部職能介紹及崗位職責財務部是強化酒店財務管理，為經營管理工作做好參謀管家及 保證物資供給的職能部門，也是為酒店提供收銀服務的業(yè)務部門。財務部承擔著酒店經濟效益總核算、指導經營業(yè)務活動、督促 營業(yè)部門不斷增加營業(yè)收入、節(jié)約開支的重要任務。它的工作不僅能 真實地反映酒店經營活動的動態(tài)，而且能直接影響和促進其他各項管 理工作，對于加強酒店的經營管理、提高資金使用效率、增加積累、 鞏固經濟核算制，都有著極其重要的意義。財務部的具體職責除了根據各部門工作需要，對酒店各種物料用品、 食品原料、工程材料及設備、配件等物資進行采購；切實做好收銀服 務工作外，還有收集、綜合酒店經營活動的情況、資金動態(tài)、營業(yè)

2、收 入和費用開支的資料；及時了解競爭對手和相關單位的有關信息與市 場動態(tài)；適時的提出改善經營管理、提高經濟效益的建議和措施；按 時組織各部門編制各類收支計劃，從而編制酒店的營業(yè)計劃和財務計 劃，定期制作計劃執(zhí)行情況的書面報告； 嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制 度，遵守有關財經紀律；按照執(zhí)行總經理的指示，制定酒店的財務管 理制度，督導酒店員工嚴格遵守國家各項財政財經法規(guī)， 及時完成收 支核算，做好財務記載；正確核算營業(yè)成本、費用、利潤；按時編報 會計報表，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃 及其平衡工作；嚴格檢查備用金的使用情況；嚴格執(zhí)行庫存現金限額 制度；按協議規(guī)定協同營業(yè)部門及時催

3、收應收賬款；負責全店資金運用的組織和調動工作，定期向執(zhí)行總經理匯報資金變化情況； 負責酒 店財產登記的核查、調撥、攤銷和折舊工作；加強財務監(jiān)督，預防挪 用、貪污盜竊等違法亂紀行為的發(fā)生；充分發(fā)揮電腦管理的功能和作 用，保證酒店電腦系統的正常操作。財務部組織架構圖財務總監(jiān)會計主管總帳會計成控主管/收收出銀入納領會員班|計|成本會計日倉收/管貨夜員員審職位：財務總監(jiān)（經理）直接下屬：財務經理（主管）酒店崗位職責部門：財務部直接上司：執(zhí)行總經理職級:頒布日期:版本號：2010版共 頁文件編號:崗位概述1、全面負責酒店財務部日常管理工作，實施會計基礎工作的規(guī) 范化管理，強化財務監(jiān)管力度。2、參與企業(yè)的

4、生產經營、基本建設投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項資金的使用，確保各投資項目的資金合理使 用。參與對重大投資、重大經濟合同與協議的事前研究，認真做好可 行性報告，為執(zhí)行總經理決策提供依據。3、認真貫徹執(zhí)行會計法等國家有關財經政策和法規(guī)，嚴格 遵守財經紀律和有關行業(yè)的財務制度，并根據有關精神制定具體的實 施管理方法、補充規(guī)定及財務核算核算工作規(guī)范。4、參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負責酒店經營計劃和財務收支計劃的編制。檢查各項計劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實 施計劃以保證酒店的各項經濟指標全面完成。5、組織財務人員定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析 經營管理中存在的問題，

5、及時向領導提出建議，促使企業(yè)不斷提高管 理水平。6、負責做好資金管理，正確合理調度資金，加速回籠應收賬款,提高資金使用效率。7、加強成本核算、費用控制和財產物資的管理，確保企業(yè)財產、 物資的合理使用和安全管理。8、負責審批酒店的采購計劃、費用開支等各項付款計劃，對重 大開支項目報執(zhí)行總經理審批。9、參與酒店信用政策和物價政策的制定。 負責信用權限的審批， 定期組織物價檢查。10、組織制定財務部各崗位的崗位責任制，負責考核、監(jiān)控員工 的工作質量，并負責組織指導和協助各部門做好計劃、預算、成本、 資金、財產等財務管理工作。11、參與簽署重要的經濟合同和經濟協議， 并在報總經理批準后， 貫徹實施，維

6、護酒店經濟利益。12、組織財務收支核算工作，建立收入、成本、費用和利潤的專 題分析，編制會計報表，確保各級核算工作的正確性。13、檢查現金，銀行存款及其他流動資金和貸款的有效管理，審 核會計憑證和原始憑證； 檢查財務手續(xù)的完備性， 帳目編號的正確性 以及數字的準確性，發(fā)現問題及時糾正。14、審核酒店的收益報告和利益分配報告， 監(jiān)督財稅計劃和貫徹 實施，協調本部門與其它各部門之間的關系。15、完成上級交辦的其他工作任務。職位：財務會計主管直接下屬：會計職級:文件編號:頒布日期:版本號：2010版共 頁酒店崗位職責部門：財務部直接上司：財務總監(jiān)（經理）崗位職責1負責財務會計部的日常管理工作。2認真

7、貫徹、執(zhí)行各項財務制度，嚴格遵守財經紀律，協助財務 經理制定酒店財務會計制度，不斷提高財務會計的工作質量。3配合財務部經理抓好財務管理、預算管理、會計核算等工作， 參與酒店重大經濟活動的預測和經營決策，提供可靠的會計決策信 息，為財務總監(jiān)和財務部經理當好參謀助手。4組織編制酒店財務收支預算和酒店總預算。5負責酒店各項計劃指標的分解落實，加強計劃完成情況的控制 監(jiān)督和檢查考核。做好經濟活動分析工作。6加強對資金的管理。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。 合理運用資金，提高資金使用效率。7協助財務部經理審批計劃內各項費用支出和物資采購等款項 的支付。按權限控制計劃外費用的支付。8負責完成各項稅金

8、等上繳工作。9參與擬定重要經濟合同和協議10報告財務狀況和經營成果，審查對外提供的會計資料。11. 負責督促合同和會計檔案管理工作。12. 加強與銀行、稅務及有關部門的聯系，做好籌資融資等資金 運作工作。13. 組織本部門員工的政治、業(yè)務學習培訓，負責員工的工作質 量考核，提供下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料，關心員工 的思想情況，抓好班組文明建設。14、完成上級交辦的其他工作。酒店崗位職責部門：財務部直接上司：會計主管職位：收入會計直接下屬：日審、夜審職級：文件編號：頒布日期：版本號：2010版共頁崗位職責1、認真復核各收款點的營業(yè)報表、帳單，發(fā)現差錯，加以糾正，以保證酒店營業(yè)收入帳目

9、準確，對已復核過的報表都必須簽名， 以示負責。2、審核所有更正報表、收銀帳單是否連號或缺單，總結帳單是否 一致。3、復核夜班完成的營業(yè)日報表，主要核對開房率、房租收入、散 客和團體的平均房價是否正確，每個餐廳的平均消費、人數、總 數是否正確，并簽名確認。4、復核前一天晚上的過房租報表以及試算表，以檢查夜班的工 作。5、審核所的帳單報表是否與營業(yè)收入相符。6、審查各部門內部電訊記錄、執(zhí)行情況。7、查核前一天的稽核報告，處理遺留的有關問題，及時向上匯報。8積極組織下屬員工的培訓工作。9、認真貫徹、模范執(zhí)行員工手冊，嚴格遵守財經紀律及酒店內部財務制度，禮貌待客，熱情服務。10、建立應收明細帳，登記收

10、入明細帳，催收應收帳。11、負責協助財務部出納員做好各經營點的款項清點清收工作。12、負責對收入工作及收入情況進行分析，針對存在問題提出合理 建議，并向經理報告。13、負責合理編排夜審班次，當班、輪休及考勤工作。14、完成上級交辦的其他工作。職位：出納員直接下屬:職級:文件編號:頒布日期:版本號：2010版共 頁崗位職責1、負責酒店各項營業(yè)收入的現款清點。2、嚴格執(zhí)行有關現金和銀行有關結算制度規(guī)定的規(guī)定，對稽 核人員審核簽章、手續(xù)齊全的付款憑證進行復核后辦理付款手續(xù)。3、編制現金出納報告和打印現金及銀行日記賬簿。4、按銀行規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保 各種日常經營需要。5、負責

11、庫存現金的安全。6、負責酒店營業(yè)收支和一切往來款項的銀行結算業(yè)務。7、審核支票內容，確保收入支票和付出支票正確無誤。& 配合財務主管編制現金流量表與資金預算表。9、監(jiān)督資金計劃的的執(zhí)行，合理調配資金，保證各項計劃實 施所需資金。10、辦理資金報批手續(xù)，審核應付賬單，檢查合同結算執(zhí)行情 況，控制掌握最佳結算時間。11、負責編制銀行對賬余額平衡表，正確反映資金動態(tài)，發(fā)現 不良末達賬項應及時報告上司并查明原因。12、及時登記現金及銀行日記賬，并做出資金報表，作到日清 月結。13、加強對空白支票管理，按酒店支票管理規(guī)定領用記錄和核 銷工作。14、做好信用卡業(yè)務匯總、解交和財務處理，加強與銀行信用 卡的

12、的聯系，協調信用卡入賬中出現的問題。15、完成上級交辦的其他任務。職位：收銀主管職級:頒布日期:版本號：2010版共 頁直接下屬：收銀員 文件編號:崗位職責1負責結賬收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組 織、指揮和協調，保證結賬收款工作有條不紊、準確及時。2堅持 讓客人完全滿意”的服務宗旨，負責督導結賬收款規(guī)章制 度和工作規(guī)范的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質。3負責審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完成的質量、 報表的正確與否負全面責任。4做好對客戶信用的評估工作，督導本部門信用政策的執(zhí)行。5組織人員認真做好應收賬款的催收工作，及時處理各種逃帳 和疑難問題，并負責與各營業(yè)部門業(yè)務的協調工作。6

13、負責檢查和控制各項收費的折扣、優(yōu)惠以及沖賬、調整等賬務 處理，并審核相關的報表。7負責編制客帳分析表，及時反映月末的結賬、對賬、盤點工作, 每月向財務總監(jiān)、財務經理提供酒店應收賬款、客帳余額報告。8負責本部門員工的培訓、考核工作，提供下屬員工的任用、晉 升、調動、獎勵的資料。9督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務周轉金。10. 做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設11. 完成上級交辦的其他工作任務。職位：收銀員直接下屬:職級:文件編號:頒布日期:版本號：2010版共 頁崗位職責1、執(zhí)行主管的工作指今并報告工作。負責住店賓客各項費

14、用 的結算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、 洗衣、等費用單據，發(fā)現問題及時通知有關部門上。2、負責住宿預收款的足額收取及欠款催收工作，并做好催收 記錄。3、負責超售用限額的信用卡授權工作。4、負責編制收銀日報確保賬單、交款單與收銀員日報一致。5、按時解交營業(yè)款項，認真做好交接班手續(xù)和情況記錄。6、認真細致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。7、按照銀行的有關規(guī)定做好外幣兌換工作。& 準確掌據當日外幣牌價，嚴格執(zhí)行外匯兌換制度和操作規(guī)9、熟悉掌握各種外幣現金面額、支票、和信用卡，熟悉現鈔、 支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。如有疑問立即同銀行有關部門聯系10、妥善保管好各種貨幣，

15、按時復核，每天做好兌換日報表， 并及時與銀行做好收款的交換；如果兌換中發(fā)生差錯，應及時匯報， 及時處理。11、保管好賬單、發(fā)票，并近規(guī)定使用、登記。12、熟悉掌握收款機的操作技術和業(yè)務知識及服務規(guī)范。13、熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費項目可打折范圍和領導 批免權限。14、每天核對備用周轉金，不得隨意挪用、借給他人、 “以長補 短”，發(fā)現長短款必須及時查明原因，及時向領班匯報。15、完成當班營業(yè)日報、財務報表。16、當班結束后，認真簽閱交接班登記簿。及時交接當日營業(yè) 款項、當班報表、賬單明確當天應處理的業(yè)務 .17、做好設施設備的維護保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。18、積極參加酒店組織的各類培訓。1

16、9、完成上級交辦的其他工作內容。職位：日審員直接下屬:職級:文件編號:頒布日期:版本號：2010版共 頁崗位職責1、執(zhí)行部門經理的工作指令并報告工作。2、審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的 清機報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。3、審核前日夜審員完成的報表是否近收銀員提供的資料完成， 報表是否平衡、完整。4、審核前臺當天結客賬的余額是否正確。5、審核酒店營業(yè)收益情況報告表和現金結算情況報告表。6、完成各部門收入明細表，做收入憑證。7、檢查入住登記表上的簽字是否一致。&對各旅行社、掛賬單位珠賬目進行整理復核，并轉送財務部 催收9、對夜審員發(fā)現的尚未處理的問題要及時了解和

17、處理，并將處 理結果報財務部經理。10、每日把各類報表近旭日期、序號存放、月末裝訂成冊。11、認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。職位：夜審員直接下屬:職級:頒布日期:版本號：2010版共 頁文件編號:1、2、3、4、5、6、7、81、2、3、4、5、6、7、8崗位職責負責審核各部門收銀點送審明細單與客帳單是否相符，營業(yè)日報表與電腦數據是否相符，并做出記錄。負責檢查所有更正報表同雜項調整單與客帳單是否相符，營業(yè) 日報表與電腦數據是否相符，并做出記錄。根據各收銀點已審核的營業(yè)日報表進行綜合匯總， 做出當天酒 店營業(yè)日報表、平衡表。檢查各收銀點原始單據的順序號碼是否完整，收銀員

18、領用時必 須完整記錄領出的張數、號碼逐一登記在案。各單據必須按順序 使用，不得跳過使用。作廢單據必須上交，由部門經理簽字證明。對每天稽查出待查事項和未按規(guī)定輸的內容和數據， 必須做出 詳細稽核報告，并在第二天報財務經理。負責保管各班組、部門的營業(yè)日報及其附件單據。積極參加酒店和部門組織的各類培訓。完成上級交辦的其他工作。職位：成本主管職級:頒布日期:版本號：2010版共 頁直接下屬：會計 文件編號:崗位職責1執(zhí)行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。2負責成本控制部的日常管理領導工作，做好成本核算、成本預 測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負責指導各責任部門做 好相關工作。3負責酒店

19、在用、在庫固定資產及各種財產物資的管理及固定資 產增加、轉移、報廢、調撥、外借的審核，并報財務部經理或執(zhí)行總 經理作最后審批。4組織材料和成本的核算，做到數據真實、及時、完整，帳賬、 帳表、賬物三相符，及時反饋信息，為成本預測和控制工作提供依據5負責組織編制年度、月度的成本計劃和費用預算工作，并分解 指標到各負責部門。6組織本部門各崗位做好成本管理的基礎工作，建立各項原始記 錄，嚴格計量驗收，負責各項消耗定額的修訂、檢查和分析。7做好費用的審核、核算和控制工作。8做好月度、季度、年度成本費用的定期分析和專題分析，考核 成本費用計劃的執(zhí)行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施 或在授權范圍內

20、行使成本費用否決權。9. 掌握庫存物資動態(tài)， 控制物資庫存儲備量， 按時組織編制年度、 季度、月度的物資申購計劃，在保證供應、合理儲備的基礎上，加速 庫存資金的周轉， 負責呆滯物資的處理考核， 落實存貨資金周轉天數 的指標。10. 嚴格按照規(guī)定要求，負責組織落實外購物資的驗收、入庫工 作，加強與采購部門的工作聯系，監(jiān)督、控制采購成本。11. 負責對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升、 調動、獎勵的資料。12. 負責本部門員工的思想教育和業(yè)務接待培訓，提高部門員工 整體素質，協調、組織好各崗位工作。13、完成上級交辦的其他工作任務酒店崗位職責部門：財務部直接上司：成本主管職位：材料會

21、計直接下屬：倉庫保管員職級：文件編號：頒布日期：版本號：2010版共頁崗位職責1、審核倉庫傳入的入庫單、出庫單。2、將出、入庫物資輸入電腦，建立倉庫及各領用部門電腦統計明 細帳。3、建立固定資產電腦明細帳，定期與各部門實地實物清點，保持 總帳及明細帳相符。明細帳和實物相符。4、按財務制度規(guī)定正確分類計提固定資產折舊，編制折舊明細表。5、設計酒店物資盤點表、組織安排酒店物資盤點。6、編制酒店物資盤點表，確定帳實差異，找出差異原因，編寫盤點報告。7、督促指導、監(jiān)督檢查各部門物資臺帳的建立和物資的管理。8辦理倉庫正常補倉手續(xù)。監(jiān)督、檢查、倉庫的日常管理工作。9、積極參加酒店和部門組織的各類培訓。10

22、、完成上級交辦的其他工作。個人收集整理，勿做商業(yè)用途酒店崗位職責部門：財務部直接上司：材料會計職位：倉庫保管員直接下屬：職級：文件編號：頒布日期：版本號：2010版共頁崗位職責1、負責對所有進出倉庫物品核對數量、檢查質量、安全擺放、食品 包裝有合格標簽。2、負責對所有進出倉庫貨物開驗收單、出庫單，及時登記手工明細 賬。3、經常檢查貨物的保質期，杜絕過期報廢變質現象。4、負責統計所有安全存量的貨品，及時通知材料會計做好補倉工作。5、每月對倉庫存貨進行盤點，編制盤點表。6、對保質期快到的食品、飲料每月提交報告并及時與有關使用部門 取得聯系，盡快使用。7、保持倉庫的清潔整齊與高標準衛(wèi)生安全水平，注意

23、杜絕火災盜竊 隱患，協助定期殺蟲滅鼠工作。8檢查計量工具，確保正常運作，與采購、使用部門三方把關驗收。9、每日提交收貨記錄，編寫每日收貨報表，及時交材料會計。10、積極參加酒店和部門組織的各類培訓。11、完成上級交辦的其他工作。個人收集整理，勿做商業(yè)用途酒店崗位職責部門：財務部直接上司：財務部經理職位：電腦房主管直接下屬：職級：文件編號：頒布日期：版本號：2010版共頁崗位職責1、嚴格遵守財經紀律及酒店內部財務制度。2、按照酒店的管理規(guī)定設置酒店管理軟件系統操作員的權限。3、經常巡視、檢查各辦公室電腦及系統電腦，及時排除操作中出 現或人為性造成的故障，以確保正常的服務，防止病毒軟件對 系統上及

24、軟件上的破壞。4、監(jiān)督及確保使用電腦部門的正確操作程序，并作定期性檢查與 安排技術性的培訓及考核，以提高使用者的操作水平及服務效 率，分部門崗位制訂系統電腦的培訓計劃。5、負責協助財務部將酒店營業(yè)數據加以整理、輸入電腦及編制分 析報告，每月定期整理電腦數據信息，做好每日數據的備份工 作。6、編寫每月工作報告及計劃、年度工作計劃及年終工作總結報告7、積極參加酒店和各部門組織的各類培訓。8 完成上級交辦的其他工作。個人收集整理，勿做商業(yè)用途職位：采購部經理（主管）直接下屬：采購員酒店崗位職責部門：財務部直接上司：財務部經理職級:頒布日期:文件編號：一002 版本號：2010版崗位概述負責酒店物品的

25、采購工作，通過有效管理建立起穩(wěn)定的供貨 渠道，在保證采購物品質量的前提下，貨比三家為酒店節(jié)約開支。崗位要求1. 具有豐富的物品采購知識，并有一定的組織協調能力。2. 人品端正，遵紀守法。3. 有服務意識和奉獻精神。4. 責任心極強。崗位職責1. 執(zhí)行上級領導的指示，安排酒店營運所需各種物資的采購計 劃，合理使用人力，以保證采購工作的順利進行。2. 經常了解并掌握市場信息，進行比質比價使采購的物品價格合 理，以降低費用開支，降低成本。3. 確保采購物品的質量，準時提供給營業(yè)部門。4. 執(zhí)行酒店的采購政策和規(guī)定，并督導采購行為按照規(guī)定的采購 工作程序與標準完成采購任務5. 嚴把質量關，督促進入酒店

26、的各種食品質量的檢查，確保食品 衛(wèi)生，杜絕偽劣商品進入酒店。6. 開辟廣泛的采購渠道，向上級和有關部門提供市場信息，推薦 新產品和優(yōu)質產品。7. 組織安排所需采購物品的報價、選擇供貨商、訂貨工作；與各 部門密切合作，經常聽取各部門對所購貨物的意見，不斷改進工作。8. 做好部門員工的管理工作和思想工作，定期組織員工培訓和進 行績效考核。9. 參與酒店各類行政和財務會議，及時將會議精神傳達并落實。10. 完成上級交辦其它工作任務。酒店崗位職責部門：采購部直接上司：采購經理職位：采購主管直接卜屬：米購員職級：文件編號：頒布日期：版本號：2010版共頁崗位職責1執(zhí)行上級領導的指示，安排酒店營運所需各種

27、物資的采購計 劃，合理使用人力，以保證采購工作的順利進行。2經常了解并掌握市場信息，進行比質比價使采購的食品飲料物 品價格合理，以降低費用開支，降低成本。確保采購食品飲料和物品 的質量，準時提供給營業(yè)部門。4執(zhí)行酒店的采購政策和規(guī)定，并督導采購行為按照規(guī)定的采購 工作程序與標準完成采購任務。5嚴把質量關，督促進入酒店的各種食品質量的檢查，確保食品 衛(wèi)生，杜絕偽劣商品進入酒店。6. 開辟新的采購渠道，向上級和有關部門提供市場信息，推薦新 產品和優(yōu)質產品。7組織安排物品的申報價格、選擇供貨商、訂貨工作；與各部門 密切合作，經常聽取各部門對所購貨物的意見，不斷改進工作。積極 向上級提出改進工作的設想

28、。8做好部門員工的管理工作和思想工作，加強員工培訓和考核，向上級提出對員工的獎懲建議9.參與每日例會，與各部門辦調，配合，排部門的具體工作，參 加每月成本分析會，提供有效建議辦法，通過各渠道降低采購成本。10.完成上級領導交辦其它工作事項酒店崗位職責部門：采購部直接上司：采購主管職位：采購員直接下屬:職級:文件編號:頒布日期:版本號：2010版共 頁崗位職責1. 服從采購主管的安排，按照酒店的采購程序和標準，具體完成 食品、飲料、物品、以及工程物品的采購。2. 認真核實各部的申購計劃，到部門了解物資使用情況及申購物 資的規(guī)格、型號、數量、避免錯購、重購。定期調查了解市場價格信 息和供求信息，為各項采購提供參考意見。落實供貨商所送物資實際 到貨的品種、規(guī)格、數量。3. 做好對供貨商的管理。嚴把質量關，配合驗收部門驗收物品， 對不符合要求的貨物負責退換，負責與供貨商聯系售后服務。負責對 食品飲料的商標、包裝、各種許可證書、標簽標準化、衛(wèi)生保險要求 進行檢查，確保食品衛(wèi)生，杜絕偽劣商品進入酒店