工程結(jié)算管理制度

1、工程結(jié)算管理制為了對工程結(jié)算審核工作實施有效管理，特制訂本 制度。本制度由企劃部辦理，工程部協(xié)助進行工程資料 的審查工作。一、工程結(jié)算審核的條件：1、工程竣工驗收合格；2、竣工圖繪制完畢經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過。二、施工單位申報工作結(jié)算的資料（一式七份）內(nèi)容：1、單項工程竣工驗收報告；？2、單項工程竣工圖；3、設計 變更單、施工現(xiàn)場簽證單和會議紀要；甩項清單（所謂甩項工程， 是指在特殊情況下，承包方交付的工程項目雖與原施工合同規(guī)定 有出入，但甲方同意作竣工驗收， 這些與原施工合同規(guī)定有出入 部分工程，即甩項工程）；4、材料認價單和調(diào)撥單（復印件）、主要材料進場報驗單；5、材料對帳單；5、工程

2、施工合同（復印 件）；6、驗槽及隱蔽記錄；7、施工組織設計；8、招標文件、 投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書及工程結(jié)算書；9、中標通知書；結(jié)算人員授權(quán)委托書；10、四項保費（建筑工程一切險、 第三方責任險、團體意外傷害險以及勞務人員的保險）收費單據(jù)、 文明工地證書。三、工程結(jié)算審核程序：1、工程竣工后 28 天內(nèi)，施工單位將整套工程結(jié)算資料報送 監(jiān)理公司， 由項目監(jiān)理工程師負責對所報資料 （主要指施工現(xiàn)場 簽證單、變更單和會議紀要、甩項項目清單）的完整性及正確性 進行審核；2、 ?審核無誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理公司報送工程部 審核； 3、工程結(jié)算資料經(jīng)工程部初審后，由企劃部門負責復核 結(jié)算資料

3、； 4、企劃部門將工程結(jié)算資料交付被委托的工程造價 咨詢單位進行結(jié)算審核； 5、工程造價咨詢單位出具初步審核報 告；在提交初步審核報告前工程造價咨詢單位不得與施工單位私 下進行聯(lián)系； 6、工程部、企劃部負責審核過程的配合、 解釋、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作，并對審核初稿進行審查 ;7 、工程部負責將審核 報告由施工單位認可簽章， 施工單位對審核報告提出異議的由工 程部安排施工單位與工程造價咨詢單位再次進行對帳；若對帳后 對審核報告提出更改，工程造價咨詢單位書面提出更改理由；8、 工程部、企劃部核對無誤后簽字， 報分管領(lǐng)導和項目總指揮復核。9、在工程竣工后至企劃部復核前，停止工程付款，以控制超付 現(xiàn)象。10

4、、企劃部負責結(jié)算資料收發(fā)登記。四、自審工程結(jié)算審核程序：1、施工單位在工程竣工后的 28 天內(nèi)向工程監(jiān)理單位報送一 套完整的結(jié)算資料。 2、監(jiān)理單位在收到施工單位報送資料的7天內(nèi)，由項目監(jiān)理工程師和造價工程師完成初審， 初審的重點在結(jié)算資料的正確性和完整性并提供甩項項目清單。 審核完畢后在結(jié)算審核表中填寫審核意見，連同施工單位結(jié)算資料報 送工程部。3、由工程部按照竣工圖及現(xiàn)場經(jīng)濟簽證進行工 程量審核； 企劃部按照合同約定的定額、 取費標準及有關(guān)規(guī) 定審核定額子目和取費。以上審核工作在收到結(jié)算資料后 20 天內(nèi)完成。 4、工程部審定的結(jié)算經(jīng)施工單位認可后填寫 “工程結(jié)算審定單”， 簽字并經(jīng)施工單

5、位簽認后報企劃部門 復核。 企劃部在結(jié)算審核完成后應先與工程部、 分管領(lǐng)導溝 通，無誤后送施工單位簽字蓋章。 5、工程竣工后施工單位 應及時報送竣工資料， 每拖延一個月， 核減工程總價 1%。6、 工程部、分管領(lǐng)導 7 日內(nèi)完成對工程結(jié)算審核報告或工程結(jié) 算審定單的復核，簽署意見后報項目總指揮審批。7、項目總指揮在審批當中， 對有異議的結(jié)算退回工程部， 由企劃部 組織相關(guān)人員重新審核。 8、委托工程結(jié)算審核報告在公司 主管領(lǐng)導審批后交由工程造價咨詢單位在審核報告上簽章。 9、扣款項目在結(jié)算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉(zhuǎn)入 計劃財務部。五、工程結(jié)算資料的管理 1、工程結(jié)算審核報告一式七份，分別送集團公司基建 部部、計劃部、審計部存檔一份，公司企劃部、財務部留存一份，工程造價咨詢單位、施工單位各一份。2、工程部專人進行結(jié)算資料的收發(fā)登記。 3、工程部應根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問題不 定期提出成本控制的建議， 對變更和簽證較大的工程項目進行定 性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應在結(jié)算定案 兩月內(nèi)填制 建安成本分析表。4、因歷史遺留問題施工單位在 工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結(jié)算的，工程部應事先通 知通知施工單位限期報送竣工資料， 限期不報的， 工