銷售回款制度

1、銷售回款管理制度一、銷售應(yīng)收款項(xiàng)流程為保障公司銷售計(jì)劃的順利完成，加強(qiáng)回款工作的力度，結(jié)合目前各種實(shí)際回款情況，特制定本流程。1 合同的簽訂：合同的簽訂應(yīng)規(guī)范，按照關(guān)于“產(chǎn)品供銷合同”的詮釋。2 合同擬定好之后需由銷售內(nèi)勤部主管核對款項(xiàng)無誤，并簽字核實(shí)，然后蓋上公章認(rèn)定為有效合同。之后由相關(guān)負(fù)責(zé)人員傳真給訂單客戶，通知付款。3. 根據(jù)實(shí)際情況劃分不同標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法。1）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬元之內(nèi)全款到賬后，采購給予備貨，并在合同范圍內(nèi)發(fā)貨。2）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬元至三萬元之間盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，定金不得少于50%定金到賬后，采購給予備貨：剩余款項(xiàng)在備好貨之后，發(fā)貨之間到賬給

2、予發(fā)貨。在合同 范圍內(nèi)發(fā)貨，貨到后二個(gè)工作日內(nèi)必須把其余款項(xiàng)補(bǔ)上。（以上兩種情況需上報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)的，批準(zhǔn)后根據(jù)情況執(zhí)行）3）標(biāo)準(zhǔn)：額度在三萬元以上屬于公司的大客戶，盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，在一定彈 性空間內(nèi)，定金在30%至 50%之間，定金到賬后，采購給予備貨，此后流程參照標(biāo) 準(zhǔn)二執(zhí)行。4）標(biāo)準(zhǔn)： 額度由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保資格：部門經(jīng)理及以上級別人員。擔(dān)保人員需在產(chǎn)品供銷合同、提貨單、出庫單上簽字。同時(shí)通知領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)得以施行。 款項(xiàng)由擔(dān)保人跟蹤催付， 出現(xiàn)死賬賴賬的 情況，在擔(dān)保人的工資中扣取。二、合同履行的跟蹤：1）在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對回款工作進(jìn)行督促并協(xié)助財(cái)務(wù)處理回款過程

3、中發(fā)生的問題。2） 業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，填制工作事實(shí)報(bào)告連同A.規(guī)范合同.B.有效的送貨 單C.對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料，將回款的事宜移交給上級領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)3 ）上級部門接到報(bào)告，落實(shí)責(zé)任人，制定對應(yīng)措施，時(shí)刻關(guān)注貨款的回收情況， 避免因超時(shí)效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對于因人為原因造成的死帳，壞帳， 將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。4）每簽訂一筆新合同，請盡可能多的了解對方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料并填制客 戶基本情況表，以便在貨款回收發(fā)生障礙時(shí)可有多種途徑保護(hù)我公司的債權(quán)?？蛻舻幕厩闆r表公司名稱公司成立日期年月日公司地址省市縣（區(qū)）路號（郵編：）法人代表法人代表聯(lián)系方式公司以往經(jīng)營情況公司以

4、往付款情況主要銷售人員情況5 ）如需發(fā)函發(fā)函給較嚴(yán)重的欠款單位，向公司申請，連同相關(guān)證據(jù)闡述事件的緣由，公司收到申請后立即著手辦理，并直接將函寄給欠款單位，進(jìn)行催款。6 ）在平時(shí)的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時(shí)以書面形式或電話與上級領(lǐng)導(dǎo)溝 通、聯(lián)系。三、應(yīng)收賬款管理制度為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的商品，同時(shí)又要以最小的壞賬損失代價(jià)來保證公司資金安全，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；并盡可能的縮短應(yīng)收賬款占用資金的時(shí)間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率。1、應(yīng)收賬款的管理原則誰放貨誰清收2、客戶資信管理制度（1）建立客戶信用檔案：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案?？蛻粜庞脵n案

5、必須包括年檢后的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人身份證復(fù)印件，經(jīng)營場所的固定 電話，家庭電話、法人個(gè)人手機(jī)。銷售內(nèi)勤部負(fù)責(zé)對客戶信用檔案進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、歸檔。（2）客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn)：業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷售量、外部評價(jià)、對信用額度、 信用期限（賬期）提出建議。原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷 售額，在淡旺季銷售時(shí)可上下浮 50%賬期不超過30天。依次由部門經(jīng)理、總監(jiān)、財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。（3）信用控制原則：業(yè)務(wù)部門發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務(wù)；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期

6、限，由業(yè)務(wù)人員提出申請，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，再財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總 經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。（4） 客戶信用評價(jià)：業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年1月進(jìn)行再 次評價(jià)，重新評估客戶信用等級的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級。（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案：所有經(jīng)管人員須妥善保管，確保不得遺 失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資 料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。3、商品的賒銷的管理在市場開拓和產(chǎn)品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，嚴(yán)格按照每個(gè)客戶評定的信用限額進(jìn)行審批。4、應(yīng)收賬款監(jiān)控制度（1）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議

7、書時(shí)，應(yīng)按信用檔案中對應(yīng)客戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。（2）銷售內(nèi)勤部每月后五日內(nèi)向營銷總監(jiān)和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供當(dāng)月“應(yīng)收賬款賬齡分 析表”，便于安排應(yīng)收賬款的回收工作。（3）銷售內(nèi)勤部月后五日內(nèi)向各業(yè)務(wù)員出具催款明細(xì)表；業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格對照客戶信用檔案和催款明細(xì)表，及時(shí)核對并簽字確認(rèn)、跟蹤賒銷客戶的回款情況，對未按期結(jié)算回款的客戶及時(shí)聯(lián)絡(luò)進(jìn)行催收并反饋信息給銷售內(nèi)勤部。（4）每季度終了，業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行應(yīng)收賬款函證，并負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款詢證函 的回收、整理工作。（5）業(yè)務(wù)人員在銷售商品和清收賬款時(shí)不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款 并限期

8、改正或賠償，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎(jiǎng)懲制度或移交司法部門。1）收款不報(bào)或積壓收款。（扣工資 5%2）退貨不報(bào)或積壓退貨。（扣工資 5%3） 轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。（扣工資10%并收繳全額圖利金額）4） 代銷其他廠家產(chǎn)品的。（扣工資100%5） 截留，挪用，坐支貨款不及時(shí)上繳的。（扣工資100%5、逾期應(yīng)收賬款管理：（1）業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，應(yīng)定期或不定期地對客戶 進(jìn)行訪問（電話或上門訪問）。訪問客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng) 理報(bào)告并建議應(yīng)采取的措施，不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān) 損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。注欄（2）業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握

9、公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務(wù)人員對于所 有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個(gè)經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備 上，以供公司參考，對大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書面說明，并提出清收建議。（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按與客戶確定的賬期催收貨款。隨著銷售人員所回收貨款的 賬期長短而制定的相應(yīng)的懲罰措施。 45天內(nèi)收回貨款全額發(fā)放當(dāng)事人提成； 45天-60天內(nèi)收回貨款扣除當(dāng)事人此筆業(yè)務(wù)提成的50% 60天-90天內(nèi)收回貨款扣除當(dāng)事人此筆業(yè)務(wù)提成的70% 超過90天收回貨款扣除當(dāng)事人此筆業(yè)務(wù)提成的100%（4）逾期應(yīng)收賬款形成壞賬的賠償處理，發(fā)現(xiàn)呆死帳要按賬面余額由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人 賠償40%主管經(jīng)理賠償15%主管總監(jiān)賠償15%企業(yè)承擔(dān)單30%6、應(yīng)收賬款交接管理（1）業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接 未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅 自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。（2）業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對應(yīng)收賬款的 確認(rèn)函，若在一個(gè)月內(nèi)未能收回或未取得客戶對應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不予辦理離職；（3）離職移交清單至少一式三份，由移交、接交人核對內(nèi)容無誤后雙方簽字， 經(jīng)監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留