投資公司投資管理流程及辦法

1、四川旅游發(fā)展集團有限責任公司投資管理暫行辦法第一章 總 則 第一條為貫徹執(zhí)行四川旅游發(fā)展集團有限責任公司（以下簡稱“集團”）的戰(zhàn)略規(guī)劃和經營方針，規(guī)范集團及其下屬全資和控股子公司的投資行為，完善決策程序，加強投資管理，控制投資風險，提高投資收益，確保國有資產保值增值，根據中華人民共和國公司法、中華人民共和國企業(yè)國有資產法、企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例、四川省省屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法等法律法規(guī)，結合集團章程和實際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱的企業(yè)投資行為主要包括：（一）固定資產投資； （二）長期股權投資：企業(yè)投資設立全資子企業(yè)、合資合作、對出資企業(yè)追加投資等； （三）資產收購：收購有形

2、及無形資產的投資；（四）其他投資。第三條 本辦法所稱的主業(yè)，是指根據集團發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經省國資委確認公布的主要經營業(yè)務；非主業(yè)是指主業(yè)之外的其他經營業(yè)務。第四條本辦法所稱的重大投資項目指單項投資達到或超過集團經審計的凈資產10%（1000萬元）以上的投資項目;投資未達到集團經審計的凈資產10%（1000萬元）的項目為一般投資項目。第五條 集團對外投資活動應當遵循以下原則：（一）符合國家法律、法規(guī)，符合國家旅游及相關產業(yè)政策; （二）符合全省國有資本總體布局和結構調整方向； （三）符合集團發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；（四）符合集團及全資和控股子公司章程，不損害出資人利益；（五）有利于突出主業(yè)、提高

3、集團核心競爭力；（六）非主業(yè)投資應當符合集團調整、改革方向，不影響主業(yè)發(fā)展；（七）符合集團投資決策程序和管理制度；（八）遵循經濟效益優(yōu)先、股東利益最大化、風險降至最低的原則，努力實現投資結構最優(yōu)化和效益最佳化；（九）投資規(guī)模應當與投資主體的資產經營規(guī)模、資產負債水平和實際籌資能力相適應；（十）充分進行科學論證，項目預期投資收益應不低于國內旅游業(yè)同期平均水平。第六條 本辦法適用于集團及其下屬全資和控股子公司，參股公司可根據本公司章程，參照執(zhí)行。第二章 投資管理的內容和職責第七條 投資管理的內容包括投資管理機構及職責、投資審批權限、投資管理體系、投資計劃管理、投資項目及股權管理、投資審核與備案、投

4、資項目后評價管理、投資風險管理、投資責任追究等。第八條集團及全資和控股子公司是投資行為的主體，應履行以下職責：（一）負責年度投資計劃的制訂與執(zhí)行；（二）負責投資項目的可行性研究；（三）負責投資決策并承擔投資風險；（四）開展投資分析，組織開展投資項目后評價；（五）建立健全投資管理制度，加強投資管理；（六）對所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責。第三章 投資管理機構及職責第九條 股東會、董事會、總經理辦公會為集團投資管理的決策機構，在其權限或授權范圍內，對集團的投資行為做出決策。 第十條 股東會是集團投資的最高決策機構，負責決定集團投資計劃。第十一條董事會負責在股東會授權范圍內決定集團對外投資、收購資產

5、、增資擴股等事項，負責決定集團年度投資方案，負責向股東會報告投資項目情況。 董事會戰(zhàn)略投資委員會負責對集團長期戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并提出建議。第十二條 監(jiān)事會負責對集團的投資行為進行監(jiān)督檢查：（一）集團監(jiān)事會對集團投資項目進行監(jiān)督檢查，發(fā)現問題應及時向省國資委報告。（二）全資和控股子公司監(jiān)事會對各子公司投資項目進行監(jiān)督檢查，發(fā)現問題應及時向集團監(jiān)事會報告。第十三條總經理辦公會負責在董事會授權范圍內審議決定集團投資事宜，負責向董事會、監(jiān)事會報告投資項目情況。 第十四條總經理負責組織擬定集團投資計劃，負責組織實施集團年度投資方案。第十五條規(guī)劃投資部是集團投資的職能管理部門，負責受理投資建議，

6、負責牽頭投資項目的考察、論證、談判、簽約和過程評價工作，負責組織對全資子公司投資項目的綜合評審和報批工作，負責向省國資委呈報需核準和備案的投資項目，負責組織投資項目的后評價工作。項目論證和談判過程中涉及長期股權投資、資產收購、增資擴股等投資行為的，交資本運營部辦理。第十六條資本運營部是集團長期股權投資、資產收購、增資擴股等投資的職能管理部門，負責對集團股權類投資交易方案設計、交收交易標的等全程管理，負責組織集團股權投資項目的后評價工作。第十七條財務部是集團投資的財務管理、財務風險評估和資金保障部門，負責編制集團年度投資預算，負責組織投資項目的財務盡職調查工作，負責投資項目的資金籌措與平衡工作，

7、參與KPI考核和投資項目的后評價工作。 第十八條 審計部是集團投資的審計職能部門，負責按照省國資委和集團審計制度對所有項目的投資進度、投資收益狀況、有無違法違紀行為等進行審計監(jiān)督，負責審查投資項目合同，參與KPI考核和投資項目的后評價工作。第十九條紀檢監(jiān)察部是集團投資決策執(zhí)行的監(jiān)督部門，負責按照省國資委和集團紀檢監(jiān)察相關制度對重點對投資項目的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)察，參與投資項目的法務盡職調查工作，參與投資項目的后評價工作。 第二十條人力資源部是集團投資行為的人力資源職能管理部門，負責起草投資項目的人力資源配置方案、審核薪酬方案，負責擬定集團投資運營項目的KPI考核方案，牽頭組織KPI考核工作。

8、第二十一條項目管理部是集團投資項目建設過程的職能管理部門，負責集團投資建設項目的招投標管理工作，負責項目工程建設過程的監(jiān)督管理工作，參與投資項目的后評價工作。 第二十二條企業(yè)發(fā)展部是集團投資項目建成后實施運營的職能管理部門，負責組織建成項目的運營管理和運營過程的經營監(jiān)管工作，參與KPI考核和投資項目的后評價工作。 第二十三條全資、控股子公司的投資管理機構按照各自公司章程和集團投資管理機構的構架，結合自身實際自行設置，報規(guī)劃投資部備案。第四章 投資審批權限 第二十四條 集團及全資、控股子公司的投資必須經過可行性研究，重大投資項目要組織專家論證或咨詢機構評估。集團投資項目必須經過董事會作出決議，形

9、成規(guī)范的會議記錄，并及時向省國資委遞交該投資項目的核準和備案相關材料?？偨浝磙k公會經董事會授權，可以在授權范圍內審議決定集團投資事宜。第二十五條根據集團公司章程、股東會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、總經理工作細則制定本集團對外投資、收購資產、固定資產投資、技改投資、委托理財的審批權限,并按照下列五項計算標準進行確定：（一）交易涉及的資產總額（該交易涉及的資產總額同時存在賬面值和評估值的，以高者為準）占公司最近一期經審計總資產的比例；（二）交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經審計營業(yè)收入的比例；（三）交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個

10、會計年度經審計凈利潤的比例；（四）交易成交的金額（含承擔的債務和費用）占公司最近一期經審計的凈資產的比例；（五）交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的比例。第二十六條集團對外投資、收購資產、固定資產投資、技改投資、委托理財等事項按照前款所規(guī)定的計算標準計算，任一計算標準未達到10%的事項，由董事會授權總經理辦公會審批決定。第二十七條按照前款所規(guī)定的計算標準計算，任一計算標準未達到20%的事項，由董事會審批決定。第二十八條按照前款所規(guī)定的計算標準計算，任一計算標準達到或超過20%的，或者集團在一年內購買超過公司最近一期經審計總資產20%的事項，由股東會審議決定。第二十九條集團在一年內

11、購買重大資產超過集團最近一年經審計總資產30%的事項，由股東會特別決議通過。第三十條每年初集團財務報告經審計后，由財務部按照第二十四條的五項計算標準，提出五類投資審批權限的參照數據，供集團投資決策時參考。第三十一條以下投資事項需報省國資委核準：（一）單項投資在1000萬元以上的非主業(yè)投資項目；（二）境外投資項目；（三）主業(yè)重大投資項目有下列情形之一： 1、單項主業(yè)投資額超過投資主體凈資產10%的； 2、投資主體資產負債率超過75%進行主業(yè)投資的。 3、未列入集團上報省國資委的年度投資計劃的投資項目。第三十二條符合以下投資條件的需報省國資委備案：（一）除需要核準之外的主業(yè)投資項目；（二）省政府指

12、定項目；（三）省國資委認為應當備案的其他投資項目。第三十三條 下列股權投資行為，需報集團總經理辦公會、董事會或股東會審批后，由資本運營部報省國資委核準或備案：（一） 境外股權投資；（二） 擬設新公司（境內）；（三） 非主業(yè)股權投資；（四） 并購境內企業(yè)股權；（五） 未對合資企業(yè)進行同比例增（減）資擴（縮）股；（六） 集團接受非國有企業(yè)出資；（七） 除以上（一）至（六）項外的重大股權投資項目。第三十四條全資、控股子公司的投資審批權限按經集團批準的各子公司財務管理辦法執(zhí)行，超出審批權限的投資事項一律按規(guī)定報集團審核。各子公司單項投資總額參照集團總經理辦公會、董事會、股東會審批權限比例控制，不得超過

13、。第五章 投資管理體系第三十五條 集團投資行為按照發(fā)起主體不同，分成集團發(fā)起、全資子公司發(fā)起和控股子公司發(fā)起三類。 第三十六條以上三類投資行為采用集團集中管理、分級核準和備案、投建管分離的管理體系。全資、控股子公司發(fā)起的投資行為接受集團管理，三類投資行為均應納入集團年度投資計劃，實行統(tǒng)一管理。第三十七條 集團發(fā)起的投資行為按四川省省屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法執(zhí)行，接受省國資委的核準和備案管理（詳見第八章）。 第三十八條 全資子公司發(fā)起的投資行為，接受集團的核準和備案管理。（一）核準。超出集團批準的各子公司財務審批權限的投資項目實行核準管理。規(guī)劃投資部自收齊項目核準材料之日起，15個工作日完成流

14、程報批手續(xù)并做出書面回復。對于需要聘請專家論證或者咨詢機構評估的，經專家論證或咨詢機構評估后，15個工作日作出書面回復。（二）備案。在集團批準的各子公司財務審批權限內的投資項目實行備案管理，由相關子公司填報省屬企業(yè)投資備案表，并提交相關材料，由規(guī)劃投資部備案。（三）核準項目和備案項目需提交的材料，參見第六十九條和第七十條。第三十九條控股子公司發(fā)起的投資行為，由集團派往控股子公司的董事、高級管理人員在各控股子公司董事會、股東會決策前提前將公司投資事項報告集團，并按照集團總經理辦公會、董事會的審議意見在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見和行使表決權。表決結果和項目投資相關資料需報規(guī)劃投資部備案。 第四十條 全

15、資、控股子公司原則上不得從事非主業(yè)項目和境外項目投資。第四十一條 項目投資申報工作由規(guī)劃投資部統(tǒng)一管理，其中相關股權投資申報工作由資本運營部負責。第四十二條 凡涉及企業(yè)購并、控股的投資活動，須在省國資委中介機構備選庫中委托中介機構，對收購企業(yè)進行審計、資產評估并出具法律意見書。 第四十三條 全資、控股子公司的投資管理體系參照本辦法制定，并報規(guī)劃投資部備案。第六章 投資計劃管理第四十四條 集團及全資、控股子公司應依據自身的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃。 年度投資計劃包括下列內容：（一）年度總投資額、資金來源與構成；（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；（三）投資項目基本情況（包括項目內容、投資額、資金構

16、成、投資預期收益、實施年限、年度計劃完成投資和實施進度等）。第四十五條全資、控股子公司應當于每年11月底前將本單位下年度投資計劃（附件1），12月底前將本年度投資完成情況（附件2），分項目投資和股權投資分別報送規(guī)劃投資部和資本運營部。第四十六條 每年1月底前由規(guī)劃投資部匯總編制集團上年度項目投資完成情況報告、本年度項目投資方案，由資本運營部匯總編制集團上年度股權投資完成情況報告、本年度股權投資方案，經集團分管副總審核后報總經理審核。第四十七條 集團的上年度項目投資和股權投資完成情況報告、本年度項目投資和股權投資方案經總經理審核后，按程序報集團總經理辦公會、董事會或股東會審批。審批通過后，由規(guī)劃

17、投資部負責在每年2月底前將董事會通過的年度投資計劃及其說明報送省國資委備案。 第四十八條根據省國資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計分析制度的要求：（一）各子公司應于每個季度結束后5個工作日之內將本季度重點項目投資完成情況上報規(guī)劃投資部，由規(guī)劃投資部于每個季度結束后15個工作日之內匯總后上報省國資委。（二）投資完成情況報告包括企業(yè)總體投資完成情況、完成投資計劃比重、工程形象進度等。第四十九條 全資、控股子公司確需對年度投資計劃進行調整的，相關單位應書面提出計劃調整申請和項目情況說明，報集團預算管理委員會、總經理辦公會、董事會或股東會審批后，由規(guī)劃投資部或資本運營部備案，調整集團年度預算。第七章 投資項目及股權

18、管理 第五十條項目投資是指企業(yè)通過投資項目，形成生產經營能力和盈利能力的投資行為，包括固定資產投資、長期股權投資、收購兼并等方式。項目投資分為建設項目投資和經營項目投資兩類。建設項目投資是指以開發(fā)建設為主要任務的投資；經營項目投資是指以生產經營為主要任務的投資。第五十一條 股權投資是企業(yè)投資行為之一，指企業(yè)購買其他企業(yè)（擬上市公司）的股票或以貨幣資金、無形資產和其他實物資產直接投資于其他單位，以換取擁有被投資法人實體相應出資人權益的長期投資行為，包括長期股權投資、資產收購、增資擴股等方式。 第五十二條 涉及非國有企業(yè)股權投資或非國有企業(yè)以所持股權與集團合資的，應對非國有企業(yè)股權所涉標的企業(yè)開展

19、財務審計、資產評估，并按規(guī)定對財務審計、資產評估報告進行審核、備案。集團股權投資項目在國有及國有控股企業(yè)之間交易時參照本條執(zhí)行。第五十三條 投資項目及股權的管理是指從受理項目建議到實施項目的全程監(jiān)控和管理，主要包括項目可行性和盈利能力的研究、論證，資產收購和股權投資項目的實施與過程管理，項目實施中的招標管理和工程建設的監(jiān)督管理，項目后評價體系的建設與管理，投資風險管理，投資責任追究等。 第五十四條集團對投資項目及股權的管理共分六個程序：項目調研、項目初步論證、項目立項審批、項目深度可研、項目決策和項目實施。涉及項目投資事宜由規(guī)劃投資部牽頭組織，涉及股權投資事宜由資本運營部牽頭組織。集團投資管理

20、流程示意圖見附件3。第五十五條 項目調研的流程與管理：（一）規(guī)劃投資部負責收集項目投資信息（附件4），受理投資建議，擬寫項目考察方案；（二）集團分管副總負責審核項目考察方案；（三）規(guī)劃投資部負責組織初次項目考察，撰寫項目考察報告。項目涉及股權投資，資本運營部介入。（四）集團分管副總審核項目考察報告。第五十六條 項目初步論證的流程與管理： （一）集團分管副總根據項目考察報告組織項目初步論證。項目涉及股權投資，資本運營部參與。 （二）根據集團分管副總審核項目考察報告的意見和初步論證的結果，規(guī)劃投資部撰寫項目立項報告；（三）集團分管副總審核項目立項報告。第五十七條 項目立項審批的流程與管理：（一）集

21、團分管副總將項目立項報告提交總經理辦公會審議通過；（二）根據總經理辦公會審議的意見，如有需要，規(guī)劃投資部、資本運營部對項目必須完善的科目再次補充調研、論證資料。第五十八條 項目深度可研的流程與管理：（一）項目立項報告經總經理辦公會審議通過后，規(guī)劃投資部組織相關專家對項目進行深度調研，撰寫項目深度調研報告。重大投資項目由規(guī)劃投資部組織聘請第三方機構出具策劃、規(guī)劃方案；（二）凡涉及股權投資，資本運營部負責牽頭開展盡職調查，編制股權投資預科研報告，報集團分管副總審核。（二）集團分管副總審核項目深度調研報告和股權投資預可研報告；（三）一般投資項目的項目深度調研報告、股權投資預可研報告經總經理辦公會審議

22、通過后，進入決策程序。（四）重大投資項目的項目深度調研報告經總經理辦公會審議通過后，由規(guī)劃投資部組織聘請第三方機構編制項目投資可行性研究報告；如有股權投資，由資本運營部組織聘請具有資質的咨詢機構編制股權投資可行性研究報告，報集團分管副總審核。(五）集團分管副總組織開展項目投資可行性研究報告、股權投資可行性研究報告專家論證，出具專家論證意見后，上報總經理辦公會審議通過。（六）重大投資項目的項目投資可行性研究報告、股權投資可行性研究報告經總經理辦公會審議通過后，需報董事會戰(zhàn)略及投資委員會審核，由戰(zhàn)略及投資委員會向董事會提出獨立可行性調研意見，供董事會決策時參考。第五十九條項目決策的流程與管理：（一

23、）一般投資項目的項目投資深度調研報告、股權投資預可研報告經總經理辦公會通過后，由總經理辦公會在董事會授權范圍內審批。如有必要，可開展專家論證。（二）重大投資項目的項目投資可行性研究報告、股權投資可行性研究報告經總經理辦公會審議通過，并經董事會戰(zhàn)略及投資委員會審核和提出獨立可行性調研意見后，由董事會或股東會按審批權限審議投資項目，形成對項目投資的決策意見；（三）經總經理辦公會、董事會或股東會審批通過的投資項目，由規(guī)劃投資部或資本運營部呈報省國資委核準或備案；（四）投資項目經核準或備案后，由規(guī)劃投資部或資本運營部組織擬定投資協(xié)議，開展商務談判；（五）談判達成一致，投資協(xié)議交集團法律顧問審核并經總經

24、理辦公會批準后，簽訂正式的項目投資協(xié)議。第六十條 項目實施的流程與管理：（一）項目投資協(xié)議簽訂后，由總經理辦公會確定項目投資的實施主體；（二）項目投資的實施主體負責組織項目實施，負責項目實施的全過程管理；（三）項目實施過程中的招投標管理、工程建設監(jiān)督管理與運營管理按集團四川旅游發(fā)展集團有限責任公司招投標管理辦法、四川旅游發(fā)展集團有限責任公司工程建設項目監(jiān)督管理辦法、集團KPI考核辦法等相關制度執(zhí)行。 第六十一條經營類和資產收購類項目的投資行為，在通過立項審批后，需開展盡職調查。（一）財務部負責擬定財務盡職調查方案，組織相關部門對擬投資項目進行財務盡職調查，在調查結束的10個工作日內，編制項目財

25、務盡職調查報告；（二）紀檢監(jiān)察部負責與集團法律顧問擬定法務盡職調查方案，組織相關部門對擬投資項目進行法務盡職調查，在調查結束的10個工作日內，編制項目法務盡職調查報告。（三）規(guī)劃投資部在以上兩項項目盡職調查報告的基礎上，組織相關部門及專家對項目進行綜合評價和論證，編制項目評價報告，經集團分管副總審核后上報總經理辦公會審批。（四）項目評價報告審批通過后，董事會權限內的投資由董事會戰(zhàn)略及投資委員會負責組織編制項目投資方案草案；總經理辦公會權限內的投資由規(guī)劃投資部負責組織編制項目投資方案草案，該草案同時報董事會戰(zhàn)略及投資委員會備案。（五）草案經集團分管副總審核后，按不同審批權限分別報總經理辦公會或董

26、事會審議表決。超過董事會權限的重大投資項目，由董事長指定戰(zhàn)略及投資委員會組織有關專家、專業(yè)人員進行評審，制定方案，報股東大會批準。 第六十二條 項目實施階段的策劃、規(guī)劃、評審流程與管理：（一）項目總體策劃重大投資項目由規(guī)劃投資部提出項目總體策劃要求，相關單位按照集團招投標管理辦法選擇項目策劃單位，并由策劃單位完成項目總體策劃方案。（二）策劃方案評審規(guī)劃投資部組織相關專家對項目總體策劃方案進行評審，出具方案評審意見。方案經修改完善并通過評審后交集團分管副總審核，并報總經理辦公會審批。（三）項目總體規(guī)劃項目總體策劃方案經總經理辦公會批準后，規(guī)劃投資部提出對項目總體規(guī)劃的要求，相關單位按照集團招投標

27、管理辦法選擇項目規(guī)劃單位，并由規(guī)劃單位完成項目總體規(guī)劃方案。（四）規(guī)劃方案評審規(guī)劃投資部組織相關專家對項目總體規(guī)劃方案進行評審，出具方案評審意見。方案經修改完善并通過評審后交集團分管副總審核，并報總經理辦公會審批。 （五）項目控制性詳規(guī) 項目總體規(guī)劃方案經總經理辦公會批準后，規(guī)劃投資部提出對項目控制性詳規(guī)的要求，相關單位按照集團招投標管理辦法選擇項目規(guī)劃單位，并由規(guī)劃單位完成項目控制性詳細規(guī)劃方案。（六）控規(guī)方案評審規(guī)劃投資部組織相關專家對項目控制性詳細規(guī)劃方案進行評審，出具方案評審意見。方案經修改完善并通過評審后交集團分管副總審核，并報總經理辦公會審批。第六十三條全資、控股子公司的投資決策程

28、序和項目策劃、規(guī)劃及評審流程與管理，參照本辦法制定，并報規(guī)劃投資部備案。全資、控股子公司投資管理流程指引見附件5。第六十四條集團發(fā)起的投資項目，由規(guī)劃投資部按以上流程和決策程序報送集團分管副總、總經理辦公會、董事會或股東會審批，并按規(guī)定報送省國資委核準或備案。全資子公司發(fā)起的投資項目，各子公司完成企業(yè)內部決策程序后，由規(guī)劃投資部負責報送集團分管副總、總經理辦公會、董事會或股東會審批?？毓勺庸景l(fā)起的投資項目，按第三十九條辦理。第六十五條 全資子公司投資決策過程中需報集團核準或備案的事項：（一）子公司投資項目信息；（二）已批準的項目考察方案；（三）已審核的項目考察報告； （四）已批準的項目立項報

29、告；（五）已審核的項目深度調研報告；（六）已評審的項目總體策劃方案；（七）已評審的項目總體規(guī)劃方案；（八）已評審的項目控制性詳細規(guī)劃方案;（九）已批準的項目投資可行性研究報告。其中（六）、（七）、（八）、（九）項為控股子公司投資決策過程中需報集團備案的事項。第六十六條全資、控股子公司要加強項目投資全過程的管理：（一）確定投資項目負責人，落實項目責任制； （二）各子公司基本建設、技術改造和有控股權的股權投資中的工程設計、施工、監(jiān)理和設備購置、材料采購等，要按規(guī)定進行招標或比價采購，禁止暗箱操作、以權謀私等行為；（三）各子公司基本建設、技術改造等項目完成后應及時辦理竣工決算手續(xù)，委托中介機構進行全

30、面審計，并對項目進行后評價；（四）各子公司項目投資必須按規(guī)定進行財務會計核算，年度財務報告應單獨披露有關重大投資事項。   第八章 投資審核與備案第六十七條集團的投資行為接受省國資委對省屬國有企業(yè)投資項目實行的核準和備案管理。（一）核準。對實行核準管理的投資項目，按規(guī)定遞交項目投資相關材料，報省國資委進行審核。（二）備案。對實行備案管理的投資項目，按規(guī)定填寫省屬企業(yè)投資備案表，遞交項目投資相關材料，報省國資委進行備案。已經集團投資決策程序審批通過的投資項目，由規(guī)劃投資部負責向省國資委遞交相關材料，完成核準或備案手續(xù)。第六十八條應報省國資委核準的投資項目在未獲核準前，企業(yè)除開

31、展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實施或者進行實際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件。對于實行備案的投資項目，企業(yè)應在項目實施前報省國資委備案。依照法律、法規(guī)和規(guī)章，需由政府有關部門核準或者備案的項目，企業(yè)應該在上報項目之前，報告省國資委。第六十九條 需要核準的投資項目應向省國資委遞交的材料：（一）核準項目的申請文件（包括企業(yè)基本情況、擬投資項目情況等）；（二）項目可行性研究報告或有關專家咨詢論證意見；（三）公司履行決策程序的有關情況；（四）投資項目的法律意見書；（五）合資、合作方有關情況說明、工商登記資料和資信證明；（六）經審計的最近一年的財務報告和最近一期的財務報表；（七）

32、資金來源說明；（八）已簽訂的合同意向書等相關契約文件；（九）省國資委要求提供的其他材料。第七十條 需要備案的投資項目應向省國資委遞交的材料：（一）申請備案的申請文件（包括企業(yè)基本情況、擬投資項目情況、合資合作方有關情況說明等）；（二）省屬企業(yè)投資項目備案表；（三）公司履行決策程序的有關情況；（四）經審計的最近一年的財務報表和最近一期的財務報表；（五）資金來源說明。第七十一條已經核準后的項目，一年內未實施或開工建設，規(guī)劃投資部應將書面意見報集團分管副總審核后，上報總經理辦公會和董事會。規(guī)劃投資部按總經理辦公會和董事會審議意見，向省國資委申請延期或注銷。未辦理相應手續(xù)的，原核準文件自行作廢。第七十

33、二條 對已經核準或備案的重大投資項目在實施過程中出現下列情形的，應當重新履行投資決策程序，并及時向省國資委報告。省國資委根據具體情況，出具確認意見或要求集團重新辦理核準、備案手續(xù)：（一）對投資額變化超過30%或者資金來源及構成進行重大調整的；（二）項目公司的股權結構發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權轉移的；（三）投資合作方嚴重違約，損害出資人利益的；（四）國資委和集團認為需報告的其他重大事項。第七十三條 集團需報省國資委審核或全資、控股子公司需報集團審核的相關股權投資項目，應隨同書面請示一并提交以下相關資料。  （一）境外股權投資：   1、內部決策文件；&#

34、160;  2、股權投資企業(yè)國有資產產權登記證明文件；   3、經公證和依法認證的境外企業(yè)注冊登記證明及資信證明文件；   4、境外企業(yè)情況說明、近三年度經審計的財務會計報告、納稅及完稅證明；    5、可行性研究報告（含股權退出方案）；    6、專業(yè)機構出具的盡職調查報告；    7、律師事務所出具的法律意見書；    8、合資公司章程、合資合作協(xié)議（合資經營合同）草案或合資合作計劃方案；   

35、; 9、滿足國資委審核必要且適度的其他文件。  （二）擬設新公司（境內）和集團接受非國有企業(yè)出資：    1、內部決策文件；    2、股權投資企業(yè)國有資產產權登記證明文件；    3、公司章程、合資合作協(xié)議（合資經營合同）草案或合資合作計劃方案；    4、可行性研究報告；    5、合作方比選方案及比選結果說明；    6、合作方營業(yè)執(zhí)照、近三年度經審計的財務會計報告；  

36、  7、財務審計報告及審核意見；    8、資產評估報告及評估備案手續(xù)；    9、律師事務所出具的法律意見書；    10、滿足國資委審核必要且適度的其他文件。  （三）并購境內企業(yè)股權：    1、內部決策文件；    2、股權投資企業(yè)國有資產產權登記證明文件；    3、被并購企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（副本）；    4、被并購企業(yè)股東會決議； 

37、0;  5、可行性研究報告；    6、律師事務所出具的法律意見書；    7、并購協(xié)議、公司章程；    8、財務審計報告及審核意見；    9、資產評估報告及評估備案手續(xù)；    10、被并購企業(yè)職工安置、或有債務處置方案；    11、滿足國資委審核必要且適度的其他文件。   （四）未對合資企業(yè)進行同比例增（減）資擴（縮）股：    1、內部

38、決策文件；    2、增（減）資擴（縮）股方案；    3、合資公司增（減）資擴（縮）股前的章程及增（減）資擴（縮）股后的章程；    4、合資公司最近年度經審計的財務會計報告；    5、資產評估報告及評估備案（核準）手續(xù)；    6、滿足國資委審核必要且適度的其他文件。   （五）非主業(yè)股權投資或涉及主業(yè)的重大股權投資項目：    1、內部決策文件；   

39、; 2、股權投資企業(yè)國有資產產權登記證明文件；    3、可行性研究報告；    4、公司章程、合資合作協(xié)議（合資經營合同）草案或合資合作計劃方案；    5、滿足國資委審核必要且適度的其他文件。第九章 投資項目后評價管理第七十四條 按集團內控制度的要求，規(guī)劃投資部、資本運營部、財務部、審計部、紀檢監(jiān)察部、項目管理部和企業(yè)發(fā)展部應遵循部門交叉互評的原則，對實業(yè)投資項目和股權投資項目聯(lián)合或分別開展投資項目后評價工作。實業(yè)投資項目由規(guī)劃投資部牽頭組織，股權投資項目由資本運營部牽頭組織。（一）根據不同投資項目的

40、特性擬定投資項目后評價工作組名單，經集團分管領導審核后，報總經理辦公會審議并確定。（二）投資項目后評價工作組對投資項目進行定期或不定期的投資評價，并向總經理辦公會提交投資后評價報告。（三）投資項目后評價工作按省屬企業(yè)投資項目后評價工作指導意見、四川旅游發(fā)展集團有限責任公司重大項目后評價制度執(zhí)行。第七十五條 投資項目后評價的成果是集團及全資、控股子公司總結投資經驗，提高投資管理水平，開展新項目投資的重要依據。第七十六條全資、控股子公司的投資項目后評價工作參照集團相關制度、結合自身實際自行擬定，報規(guī)劃投資部備案。第十章 投資風險管理第七十七條 為完善風險管控措施，加強對投資風險的預測和防范，有效規(guī)

41、避投資風險，集團建立投資管理的風險管控機制。第七十八條規(guī)劃投資部負責組織對項目總體投資完成情況及完成投資計劃比重進行檢查監(jiān)督。項目管理部負責組織對項目進度和工程質量等方面進行檢查監(jiān)督。資本運營部負責組織對項目股權投資方向、股權投資項目進度等方面進行檢查監(jiān)督。項目完成后的三年內，由相關職能部門會同財務部、審計部對投資項目進行投資效益評估。第七十九條 項目管理部負責按照四川旅游發(fā)展集團有限責任公司招投標管理辦法，對投資項目實施中的招標工作進行綜合管理，按照四川旅游發(fā)展集團有限責任公司工程建設項目監(jiān)督管理辦法對工程建設項目進行過程監(jiān)控，管理并指導項目建設工作。第八十條 財務部負責跟蹤投資項目進展情況

42、，對資金使用情況進行調配和監(jiān)督。項目決算報告必須由審計部牽頭組織進行內外部審計。第八十一條 紀檢監(jiān)察部負責對投資項目的合法性、合規(guī)性和內控制度的執(zhí)行情況進行全過程監(jiān)察，嚴格落實責任追究制度。第八十二條 集團及全資、控股子公司在投資項目實施過程中，如發(fā)現影響項目正常開展的潛在風險，應及時向上級領導及主管部門進行匯報，及時采取防范措施，避免造成經濟損失。第八十三條 全資、控股子公司于每月15日之前，填寫上一個日歷月的項目投資及進展情況（附件6），通過電子郵件報送規(guī)劃投資部。第八十四條 規(guī)劃投資部負責分析每個季度的投資情況，按省國資委的要求填寫、上報本季度企業(yè)重點投資項目完成情況報告。第八十五條 投

43、資項目資料按集團檔案管理的相關規(guī)定執(zhí)行。第八十六條全資、控股子公司要高度重視投資風險管理工作，重點是法律、財務方面的風險防范措施；要建立適合于自身實際的投資風險管理制度，搞好經常性項目投資的風險管控工作。各子公司的投資風險管理制度需報規(guī)劃投資部備案。第十一章 責任追究 第八十七條凡違反本辦法規(guī)定，在投資項目可行性研究論證和決策過程中出現下列行為的，根據有關法律、法規(guī)追究行政責任和經濟責任，構成犯罪的依法追究刑事責任。（一）未按規(guī)定上報審批的；（二）上報審批時謊報、故意隱瞞重要情況的；（三）未經可行性研究論證和集體研究進行決策的；（四）通過“化整為零”等方式故意逃避審批的；（五）干預中介機構和專

44、家獨立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；（六）對應備案事項未及時報告的；（七）有損害集團權益的其他行為的。第八十八條項目負責人在項目實施過程中弄虛作假或管理不善的，導致項目不能達到預期盈利水平或造成國有資產損失的，視情況追究相應的行政和經濟責任，構成犯罪的依法追究其刑事責任。第八十九條集團對全資、控股子公司投資檢查的結果和執(zhí)行本辦法的情況與各公司負責人經營業(yè)績考核掛鉤，作為各公司負責人經營業(yè)績考核綜合評議指標的重要內容。第十二章 附則第九十條 本辦法未盡事宜按國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和集團公司章程的相關規(guī)定執(zhí)行。第九十一條 本辦法的修訂權及解釋權屬于集團董事會。第九十二條本辦法自印發(fā)之日起正式執(zhí)行，原投資管

45、理辦法作廢。附件11公司 年度投資計劃匯總表公司名稱：單位：萬元投資類別項目投資總額年度計劃投資總額按投資方向分按資金來源分按項目階段分備注主業(yè)非主業(yè)自有資金貸款其他新開工續(xù)建準備項目固定資產投資長期股權投資合 計編制： 審核： 批準： （公司簽章） 年 月 日附件12公司 年度固定資產投資項目計劃表公司名稱：單位：萬元序號項目名稱項目內容項目實施起止時間總投資其中項目業(yè)主投資方向備注自有資金預計投資收益（%）年度計劃完成投資合 計注：投資方向按主業(yè)、非主業(yè)劃分編制： 審核： 批準： （公司簽章） 年 月 日附件13公司 年度長期股權投資計劃表公司名稱：單位：萬元序號項目名稱項目主要內容投資方

46、向項目總投資本企業(yè)投資總額本企業(yè)投資所占股比（%）預計投資收益率（%）年度計劃完成投資項目業(yè)主備注合 計注：投資方向是按業(yè)主、非業(yè)主劃分。編制： 審核： 批準： （公司簽章） 年 月 日附件21公司 年度投資完成情況匯總表公司名稱：單位：萬元投資類別投資總額累計完成投資額年度完成投資額按投資方向分按資金來源分按項目階段分備注主業(yè)非主業(yè)自有資金貸款其他新開工續(xù)建準備項目固定資產投資長期股權投資合 計編制： 審核： 批準： （公司簽章） 年 月 日附件22公司 年度固定資產投資項目完成情況表公司名稱： 單位：萬元序號項目名稱項目內容項目實施起止時間投資方向總投資當年完成投資累計完成投資項目業(yè)主項目進度備注合 計注：投資方向按主業(yè)、非主業(yè)劃分編制： 審核： 批準： （公司簽章） 年 月 日附件23公司 年度長期