關(guān)于保險(xiǎn)受益權(quán)問(wèn)題的研究 (2)

1、關(guān)于保險(xiǎn)受益權(quán)問(wèn)題的研究 保險(xiǎn)受益權(quán)是保險(xiǎn)合同中指定的受益人所享有的，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)向保險(xiǎn)人請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金的權(quán)利。本文對(duì)保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)，主體，及其產(chǎn)生，轉(zhuǎn)讓和消滅做了一些探討，認(rèn)為在保險(xiǎn)事故發(fā)生前受益人享有的是一種期待的地位而非期待權(quán)，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，受益人享有的是財(cái)產(chǎn)權(quán)。保險(xiǎn)受益人制度不僅適用于人身保險(xiǎn)中，也應(yīng)適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中。受益權(quán)的產(chǎn)生是基于保險(xiǎn)合同對(duì)受益人的指定，應(yīng)當(dāng)拋棄“法定受益人”這種易引起混亂的說(shuō)法。在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益權(quán)不能轉(zhuǎn)讓?zhuān)诒ｋU(xiǎn)事故發(fā)生后，受益權(quán)可以自由的轉(zhuǎn)讓。保險(xiǎn)受益權(quán)的消滅除了受益權(quán)法定喪失的情況外，還可以因受益人放棄受益權(quán)，保險(xiǎn)合同解除等原因而消滅。相信對(duì)澄

2、清實(shí)踐中的一些誤解，完善我國(guó)保險(xiǎn)法中受益人制度有所裨益。 一、保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì) 保險(xiǎn)受益權(quán)是保險(xiǎn)合同中指定的受益人所享有的，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)向保險(xiǎn)人請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金的權(quán)利。 一直以來(lái)，關(guān)于受益權(quán)的性質(zhì)問(wèn)題，學(xué)術(shù)界有不同的看法。 如李玉泉、羊煥發(fā)、吳兆祥等先生認(rèn)為，受益人在保險(xiǎn)事故發(fā)生前享有的是一種期待權(quán)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，這種權(quán)利才轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的財(cái)產(chǎn)權(quán)，即債權(quán)。 秦道夫先生認(rèn)為，在保險(xiǎn)事故發(fā)生前受益權(quán)是一種期待權(quán)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，因?yàn)槭芤鏅?quán)不能繼承而認(rèn)為它屬于一種身份權(quán)； 江朝國(guó)先生認(rèn)為在保險(xiǎn)事故發(fā)生前受益人所享有的僅僅是一種期待的地位而非期待權(quán)，而當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后，受益人原始的取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)

3、求權(quán)，此時(shí)的受益權(quán)已經(jīng)是一種既得的財(cái)產(chǎn)權(quán)； 這些看法，仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智，但對(duì)保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)的論斷都顯得有點(diǎn)模糊不清，即學(xué)者們都只是提出了保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)是什么，而沒(méi)有論述為什么，筆者認(rèn)為江朝國(guó)先生的看法有很大的啟發(fā)性，但是論述的也略顯簡(jiǎn)單，大家的問(wèn)題無(wú)非都集中在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，保險(xiǎn)受益人享有的究竟是期待權(quán)抑或僅僅是一種期待的地位。而在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)受益權(quán)是身份權(quán)還是財(cái)產(chǎn)權(quán)。那么保險(xiǎn)受益人所享有的到底是一種什么性質(zhì)的權(quán)利。 筆者認(rèn)為，保險(xiǎn)法上受益權(quán)的性質(zhì)應(yīng)該分不同的情況，不同的時(shí)段加以具體的分析。在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人享有的是一種期待的地位而非期待權(quán)；保險(xiǎn)事故發(fā)生后，受益人享有的是一

4、種財(cái)產(chǎn)權(quán)。 以下從兩個(gè)方面來(lái)說(shuō)明這個(gè)問(wèn)題。 （一）首先，在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)。 此時(shí)，保險(xiǎn)受益人享有的究竟是期待權(quán)抑或僅僅是一種期待的地位。 我們知道，期待權(quán)，是指因具備取得權(quán)利的部分要件，受法律保護(hù)，且依社會(huì)經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)，使之成為交易客體，特賦予權(quán)利性質(zhì)的法律地位。4而期待是指因具備取得權(quán)利部分要件而生的地位。期待權(quán)和期待都具備取得權(quán)利的部分要件，那么到底應(yīng)該具備什么樣的取得權(quán)利部分要件的地位，才構(gòu)成期待權(quán)。亦即單純的期待的地位和期待權(quán)的區(qū)別在哪里。王澤鑒先生為我們提供了兩條判斷標(biāo)準(zhǔn)5，其一是這種取得權(quán)利部分要件的地位是否已受法律的保護(hù)。如果這種地位，法律設(shè)有保護(hù)的規(guī)定，當(dāng)事人已經(jīng)

5、不能依照單方的行為予以侵害，則為期待權(quán)。而如果這種地位，一方當(dāng)事人可以隨時(shí)以自己?jiǎn)畏降男袨橛枰韵麥?，則將它歸入期待權(quán)的范疇并無(wú)實(shí)際意義，因此此時(shí)這種地位應(yīng)屬單純的期待。其二是此種取得權(quán)利部分要件的地位是否有賦予權(quán)利性質(zhì)的必要。這是一個(gè)價(jià)值判斷的問(wèn)題，即法律之所以賦予這種取得權(quán)利部分要件的地位予權(quán)利的性質(zhì)，是基于經(jīng)濟(jì)以及社會(huì)的觀點(diǎn)，認(rèn)為這種取得權(quán)利部分要件的地位有成為法律上交易客體的必要。由上所述期待權(quán)和期待的區(qū)別判斷標(biāo)準(zhǔn)，我們對(duì)保險(xiǎn)事故發(fā)生前受益權(quán)的性質(zhì)可以分兩種不同的情況來(lái)加以分析： 第一種情況，投保人或者被保險(xiǎn)人在指定受益人時(shí)就已聲明拋棄處分權(quán)的6. 當(dāng)投保人或者被保險(xiǎn)人指定受益人后，對(duì)受

6、益人加以自由變更的權(quán)利是其處分權(quán)。如果投保人或者被保險(xiǎn)人在指定受益人時(shí)聲明拋棄這種處分權(quán)，則一般不允許再變更其已指定的受益人。這時(shí)，受益人的地位已經(jīng)確定，只要保險(xiǎn)事故發(fā)生，受益人尚生存且沒(méi)有喪失受益權(quán)，則該受益人可以確定的取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)。這時(shí)受益人的受益權(quán)具備了取得權(quán)利的部分要件，并且由于投保人或者被保險(xiǎn)人拋棄了其自由處分權(quán)，已指定的受益人不得再被投保人或者被保險(xiǎn)人單方面變更，受益人對(duì)取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)的期待受法律意義上的保護(hù)。符合王澤鑒先生提供給我們的期待權(quán)的第一條判斷標(biāo)準(zhǔn)。 但是，受益人此時(shí)并不能對(duì)其取得的這種期待的地位進(jìn)行任意轉(zhuǎn)讓。因?yàn)橥侗Ｈ耍槐ｋU(xiǎn)人是繳納保險(xiǎn)費(fèi)的保險(xiǎn)合同的當(dāng)事

7、人和關(guān)系人，如果沒(méi)有投保人或者被保險(xiǎn)人的同意，或者保險(xiǎn)合同沒(méi)有載明允許轉(zhuǎn)讓?zhuān)腿菰S受益人將這種期待的地位轉(zhuǎn)讓給他人，無(wú)疑會(huì)增加保險(xiǎn)事故中的道德風(fēng)險(xiǎn)，所以受益人此時(shí)關(guān)于保險(xiǎn)受益權(quán)問(wèn)題的研究第2頁(yè) 并不能對(duì)其取得的這種期待的地位進(jìn)行任意轉(zhuǎn)讓。 此時(shí)，受益人取得的這種期待的地位雖然受法律的保護(hù)，但是并沒(méi)有成為法律上可以自由交易的客體。綜合王澤鑒先生提供給我們判斷期待和期待權(quán)的兩條標(biāo)準(zhǔn)，我們可以看出受益人的地位在這種情況下并不滿足期待權(quán)的第二條標(biāo)準(zhǔn)，所以筆者認(rèn)為，在投保人或者被保險(xiǎn)人指定受益人時(shí)就已聲明拋棄處分權(quán)的情況下，保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人所享有的僅僅是一種期待的地位，而不是所謂的期待權(quán)。 第二種

8、情況，投保人或者被保險(xiǎn)人在指定受益人時(shí)保留處分權(quán)的。 這時(shí)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人基于投保人或者被保險(xiǎn)人的指定，雖然已具備取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)的部分要件，對(duì)取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)享有一種事實(shí)上的期待地位，但由于被保險(xiǎn)人和投保人可以隨時(shí)更改受益人，即可以隨時(shí)以自己?jiǎn)畏降男袨橄麥缡芤嫒说倪@種期待的地位，受益人的地位處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，有可能隨時(shí)喪失受益權(quán)，故嚴(yán)格來(lái)說(shuō)此時(shí)的受益人并不受法律上的保護(hù)，不滿足王澤鑒先生提供給我們的期待權(quán)的第一個(gè)判斷標(biāo)準(zhǔn)。而既然其根本不受法律上的保護(hù)，則更沒(méi)有賦予權(quán)利性質(zhì)，使其成為法律上自由交易的客體的必要。因此在這種情況下，我們無(wú)法稱(chēng)受益人所享有的為期待權(quán)，其享有的也僅僅

9、是一種期待的地位而已。 （二）保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)。 有了以上對(duì)保險(xiǎn)事故發(fā)生前保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)的分析，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)受益權(quán)的性質(zhì)問(wèn)題就很簡(jiǎn)單了，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，受益人原始的取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，這時(shí)受益權(quán)是一種既得的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。 民法上對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)和非財(cái)產(chǎn)權(quán)的劃分標(biāo)準(zhǔn)是以其標(biāo)的物為標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)產(chǎn)權(quán)是指具有經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)利；非財(cái)產(chǎn)權(quán)是指與權(quán)利主體的人格，身份有不可分離關(guān)系的權(quán)利。7保險(xiǎn)金顯然具有經(jīng)濟(jì)利益，并且此時(shí)受益權(quán)可以與權(quán)利主體的人格，身份相分離，可以脫離權(quán)利主體而存在，即此時(shí)受益權(quán)可以自由的轉(zhuǎn)讓?zhuān)^承和放棄。因此，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)受益權(quán)是一種典型的財(cái)產(chǎn)權(quán)。 有些學(xué)者之所以認(rèn)為它是

10、一種身份權(quán)，是基于在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人享有的是一種期待權(quán)，而在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人死亡的，則受益人的這種期待權(quán)消滅，不能被受益人的繼承人所繼承，從而認(rèn)為受益權(quán)是專(zhuān)屬于受益人的一種權(quán)利，是一種身份權(quán)。這種看法是不對(duì)的：第一，期待權(quán)只可能在財(cái)產(chǎn)權(quán)上發(fā)生，因?yàn)樯矸輽?quán)是維持一定身份所必要的權(quán)利，它的發(fā)生與權(quán)利主體的身份密切不可分離，因此身份權(quán)不能成為法律交易的客體，承認(rèn)有取得身份權(quán)的期待權(quán)，沒(méi)有任何意義8.因而認(rèn)為受益人的受益權(quán)在保險(xiǎn)事故發(fā)生前是期待權(quán)，而在保險(xiǎn)事故發(fā)生后是一種人身權(quán)，這種說(shuō)法本身就是自相矛盾的。 第二，這種觀點(diǎn)認(rèn)為在保險(xiǎn)事故發(fā)生前受益人享有的是期待權(quán)，受益人死亡的，期待權(quán)消滅，

11、期待權(quán)不能被受益人的繼承人所繼承，因而受益權(quán)是專(zhuān)屬于受益人的身份權(quán)。這種觀點(diǎn)混淆了受益人在保險(xiǎn)事故發(fā)生前后享有權(quán)利的不同狀態(tài)，沒(méi)有分階段對(duì)受益人的權(quán)利狀態(tài)進(jìn)行分析，籠統(tǒng)地把受益人的權(quán)利狀態(tài)視為一個(gè)整體，以保險(xiǎn)事故發(fā)生前受益人的權(quán)利狀態(tài)來(lái)判斷保險(xiǎn)事故發(fā)生后受益權(quán)的性質(zhì)，因而是邏輯混亂的。而且根據(jù)我們前面的分析，在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人享有的是一種期待的地位，并不是什么期待權(quán)。 第三，根據(jù)上文的分析，判斷財(cái)產(chǎn)權(quán)和非財(cái)產(chǎn)權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)是權(quán)利的標(biāo)的物，而不是以權(quán)利能否被繼承來(lái)作為劃分標(biāo)準(zhǔn)。在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，受益人享有的是一種期待的地位，而不是期待權(quán)，這種期待的地位當(dāng)然不能被繼承；在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，受益人原始

12、的取得了保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，這是一種確定的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，若此時(shí)受益人死亡，受益人的繼承人可以繼承這種權(quán)利。 二、保險(xiǎn)受益權(quán)的主體 保險(xiǎn)受益權(quán)的主體為保險(xiǎn)受益人，是指由被保險(xiǎn)人或者由投保人在保險(xiǎn)合同中指定的，于保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，享有保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)的人。投保人，被保險(xiǎn)人或者指定的其他第三人都可以是受益人。 那么，保險(xiǎn)受益人制度是否僅適用于人身保險(xiǎn)中呢。即在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中可否適用受益人制度呢。 一些學(xué)者認(rèn)為保險(xiǎn)受益人制度也可以在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中適用。他們認(rèn)為，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人以自己的財(cái)產(chǎn)設(shè)立保險(xiǎn)，并指定第三人為受益人，實(shí)質(zhì)上是為第三人設(shè)定權(quán)利的行為，沒(méi)有損及他人的利益，應(yīng)該在法律上得到允許9.我國(guó)臺(tái)灣保險(xiǎn)實(shí)務(wù)

13、界以及法院通說(shuō)均認(rèn)為保險(xiǎn)受益人制度可以在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中適用。 一些學(xué)者則認(rèn)為在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中不發(fā)生受益人問(wèn)題，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的被保險(xiǎn)人即是受益人10.他們認(rèn)為受益人制度應(yīng)該只有在人身保險(xiǎn)中才有用武之地。因?yàn)槭芤嫒耸怯赏侗Ｈ嘶蛘弑槐ｋU(xiǎn)人指定而享有保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)的人。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人因?yàn)楸ｋU(xiǎn)事故的發(fā)生而受有財(cái)產(chǎn)上的損害，被保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)人即產(chǎn)生了保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)。被保險(xiǎn)人事先將該權(quán)利約定由第三人行使，只不過(guò)是一種債權(quán)讓與，并不需要另設(shè)保險(xiǎn)受益人的制度。而在人身保險(xiǎn)中以被保險(xiǎn)人死亡為給付條件的情況下，因?yàn)橐员槐ｋU(xiǎn)人的死亡為保險(xiǎn)事故的發(fā)生。當(dāng)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人無(wú)法向保險(xiǎn)人行使保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，故有必要特

14、設(shè)保險(xiǎn)受益人的制度。受益人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)原始取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求的權(quán)利，而并非繼受取得該權(quán)利。 我國(guó)保險(xiǎn)法第21條的規(guī)定也在立法上明確了受益人只存在于人身保險(xiǎn)合同中。 筆者認(rèn)為保險(xiǎn)受益人制度也可以在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中適用。上述認(rèn)為受益人制度只能在人身保險(xiǎn)中適用的理由是不充分的：首先，債權(quán)讓與，是指不改變合同的內(nèi)容，債權(quán)人通過(guò)與第三人訂立合同將債權(quán)的全部或部分移轉(zhuǎn)于第三人。11債權(quán)讓與的效力之一就是債權(quán)由讓與人移轉(zhuǎn)給受讓人。如果說(shuō)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人事先將保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)約定由第三人行使是一種債權(quán)讓與的話，則由第三人取得保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，被保險(xiǎn)人失去保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)。而事實(shí)上，所謂被保險(xiǎn)人，是在保險(xiǎn)事

15、故發(fā)生時(shí)，遭受損害，享有保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)的人。即財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的被保險(xiǎn)人并不會(huì)因?yàn)橹付耸芤嫒硕テ涔逃械谋ｋU(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，此時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的受益人，被保險(xiǎn)人都享有保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，產(chǎn)生兩個(gè)主體享有保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)的情況。當(dāng)一方行使保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)獲得滿足時(shí)，另一方的保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)自動(dòng)消滅。因此在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人事先將保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)約定由第三人行使并不是一種債權(quán)讓與。顯然，以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人事先將保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)約定由第三人行使，可以用債權(quán)讓與制度來(lái)加以調(diào)整，來(lái)否認(rèn)受益人制度在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中存在的可能性是沒(méi)有說(shuō)服力的。 其次，誠(chéng)然在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，一般是只有財(cái)產(chǎn)遭受損失，而被

16、保險(xiǎn)人依然健在，不影響其行使保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，但是萬(wàn)一被保險(xiǎn)人不幸在保險(xiǎn)事故中同保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)一起喪身呢。那么此時(shí)被保險(xiǎn)人也無(wú)法向保險(xiǎn)人行使保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)，需要特設(shè)受益人制度來(lái)行使這個(gè)權(quán)利。因此不能說(shuō)受益人制度在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中沒(méi)有存在的必要。 其實(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人指定第三人為受益人，實(shí)質(zhì)是為第三人設(shè)定權(quán)利的行為，是投保人、被保險(xiǎn)人處分自己的私權(quán)，沒(méi)有損及其他人的利益，立法上應(yīng)該允許。因此，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，如果被保險(xiǎn)人以自己的財(cái)產(chǎn)設(shè)立保險(xiǎn)，并指定第三人為受益人，并無(wú)什么不妥。 三、保險(xiǎn)受益權(quán)的產(chǎn)生 受益權(quán)的產(chǎn)生一般是基于保險(xiǎn)合同對(duì)受益人的指定。 但在很多理論探討中使用了法定受益人這個(gè)概念，即認(rèn)為受益

17、人也可以是基于法律的規(guī)定而產(chǎn)生12，所謂法定受益人，即為被保險(xiǎn)人的法定繼承人。上述看法來(lái)源于我國(guó)保險(xiǎn)法第六十四條的規(guī)定：“被保險(xiǎn)人死亡后，遇有下列情形之一的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人的繼承人履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)： （一）沒(méi)有指定受益人的； （二）受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒(méi)有其他受益人的； （三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒(méi)有其他受益人的。” 我認(rèn)為“法定受益人”的概念與保險(xiǎn)法關(guān)于受益人的規(guī)定不符。從保險(xiǎn)法的規(guī)定可以看出，指定是受益人產(chǎn)生的唯一先決條件。保險(xiǎn)法第六十四條的規(guī)定意圖并不是要將被保險(xiǎn)人的法定繼承人作為受益人來(lái)處理，而是規(guī)定在沒(méi)有受益人的情況下，保險(xiǎn)金受領(lǐng)

18、權(quán)歸屬于被保險(xiǎn)人自身，而由于被保險(xiǎn)人死亡，所以保險(xiǎn)金作為了被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)來(lái)處理。其實(shí)，將法定繼承人指定為受益人和將保險(xiǎn)金作為遺產(chǎn)處理，在多數(shù)情況下，實(shí)際的結(jié)果相同，但是二者仍然是有區(qū)別的： 1.將法定繼承人指定為受益人時(shí)，保險(xiǎn)金均由法定繼承人受領(lǐng)；而將保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)處理時(shí)，由于遺產(chǎn)繼承有法定繼承和遺囑繼承之分，如果被保險(xiǎn)人生前立有遺囑，在遺囑中指定了繼承人的，則保險(xiǎn)金由遺囑繼承人受領(lǐng)，不由法定繼承人受領(lǐng)。如果被保險(xiǎn)人未指定遺囑繼承人的，保險(xiǎn)金才由法定繼承人受領(lǐng)。 2.將法定繼承人指定為受益人時(shí)，法定繼承人以受益人的身份受領(lǐng)保險(xiǎn)金，無(wú)義務(wù)以受領(lǐng)的保險(xiǎn)金償還被保險(xiǎn)人生前的債務(wù)；而將保險(xiǎn)金

19、作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)處理時(shí)，被保險(xiǎn)人的繼承人受領(lǐng)保險(xiǎn)金后，有義務(wù)在所受領(lǐng)的保險(xiǎn)金的金額的限度內(nèi)償還被保險(xiǎn)人生前的債務(wù)。 3.將法定繼承人指定為受益人時(shí)，法定繼承人以受益人的身份受領(lǐng)保險(xiǎn)金，無(wú)需繳納遺產(chǎn)稅；而將保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)處理時(shí)，繼承人受領(lǐng)保險(xiǎn)金是要繳納遺產(chǎn)稅。 將法定繼承人指定為受益人時(shí)，法定繼承人以受益人的身份受領(lǐng)保險(xiǎn)金要交納個(gè)人所得稅；而將保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)處理時(shí)，繼承人受領(lǐng)保險(xiǎn)金無(wú)需交納個(gè)人所得稅。 由上分析可知，在我國(guó)保險(xiǎn)法第六十四條關(guān)于保險(xiǎn)金的處理規(guī)定中，法定繼承人不是經(jīng)指定產(chǎn)生的，故其不具備受益人的一般特征，并不是像有些學(xué)者所說(shuō)的是法定受益人。在保險(xiǎn)法中應(yīng)當(dāng)摒棄法定

20、繼承人即為法定受益人的看法，以免造成混亂。 四、保險(xiǎn)受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓 關(guān)于受益人能否轉(zhuǎn)讓受益權(quán)的問(wèn)題。根據(jù)前文對(duì)受益權(quán)性質(zhì)的分析，這里對(duì)保險(xiǎn)受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓也分兩個(gè)階段加以說(shuō)明。 1.保險(xiǎn)事故發(fā)生前 在我國(guó)，受益人是投保人和被保險(xiǎn)人所指定的，在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，投保人和被保險(xiǎn)人除聲明放棄處分權(quán)的，可以隨時(shí)變更受益人。所以在投保人或者被保險(xiǎn)人沒(méi)有放棄處分權(quán)的情況下，受益人可能被隨時(shí)變更，則受益人享有的僅僅是一種期待的地位，自然沒(méi)有任何讓與的實(shí)際意義。 而當(dāng)在投保人或者被保險(xiǎn)人已放棄其處分權(quán)的情況下，此時(shí)受益人仍然是享有的一種期待的地位，也沒(méi)有什么轉(zhuǎn)讓的實(shí)際意義，而且為了防范保險(xiǎn)事故中道德危險(xiǎn)的增加，也不容

21、許受益人任意轉(zhuǎn)讓自己的這種期待的地位。 根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作，除非保險(xiǎn)合同中載明允許轉(zhuǎn)讓?zhuān)駝t受益人不得自行轉(zhuǎn)讓受益權(quán)，只能由被保險(xiǎn)人或投保人經(jīng)被保險(xiǎn)人同意后變更受益人，而且變更必須以書(shū)面形式表示，經(jīng)保險(xiǎn)公司批注后生效。 可見(jiàn)，變更受益人需要經(jīng)過(guò)書(shū)面通知和批注兩個(gè)程序。這里又產(chǎn)生兩個(gè)問(wèn)題，問(wèn)題一是投保人變更受益人是變更保險(xiǎn)合同的行為，是否需要保險(xiǎn)人同意。即保險(xiǎn)人的批注行為是權(quán)利還是義務(wù)。問(wèn)題二是被保險(xiǎn)人變更受益人是否是對(duì)合同當(dāng)事人權(quán)利的侵犯。對(duì)于問(wèn)題一，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)充分尊重投保人的意愿，因?yàn)槭芤嫒藥缀醪粚?duì)保險(xiǎn)人履行合同產(chǎn)生任何影響。如果由于保險(xiǎn)人沒(méi)有批注而否定投保人的書(shū)面通知，顯然將導(dǎo)致投保人合同目的落空，無(wú)異于賦予保險(xiǎn)人以變更的決定權(quán)。筆者認(rèn)為，這種情況下批注應(yīng)當(dāng)界定為保險(xiǎn)人的義務(wù)，所以保險(xiǎn)人不批注不應(yīng)當(dāng)影響受益人對(duì)保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)。對(duì)于問(wèn)題二，筆者認(rèn)為被保險(xiǎn)人變更受益人是行使法律賦予的權(quán)利，不能認(rèn)為侵犯了投保人