財務(wù)規(guī)章制度_范本范文

1、財務(wù)規(guī)章制度 凡借現(xiàn)金1000元以上的必需提前與出納商定,以便提前預(yù)備. 勞務(wù)費(fèi)發(fā)放時間定為每周五下午.各項目勞務(wù)費(fèi)自發(fā)放之日起限三個月內(nèi)取走,超過三個月不取者視為自動放棄,數(shù)額歸全部. 各部門所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,于當(dāng)天下班之前交財務(wù)出納統(tǒng)一管理,不準(zhǔn)挪用. 支票管理制度 支票必需符合以下要求方能收取 不能撕毀,破損或涂改. 簽發(fā)的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫;簽發(fā)單位印簽完整清晰;支票右上部應(yīng)有交換行號;加密的支票應(yīng)供應(yīng)密碼. 支票有效期為十天,對于已填好的支票,必需檢查大小寫金額是否相符,收款單位,日期,用途填寫是否正確. 使用支票需由經(jīng)手人填寫"支票借款申請單&qu

2、ot;,經(jīng)項目經(jīng)理,部門經(jīng)理,總經(jīng)理審批后到財務(wù)辦理支票領(lǐng)用手續(xù).支票領(lǐng)出后十天內(nèi)持發(fā)票到財務(wù)報銷,如不準(zhǔn)時報銷,出納有權(quán)拒發(fā)新的支票. 100元以上的費(fèi)用支出,原則上以支票結(jié)算為主,領(lǐng)用支票后應(yīng)妥當(dāng)保管,不得丟失,如由于責(zé)任心不強(qiáng)丟失支票,損失由個人負(fù)責(zé). 項目費(fèi)用(帶項目號的)申請及報銷 凡項目費(fèi)用需在項目經(jīng)理,部門經(jīng)理,總經(jīng)理審批的"立項通知書""項目預(yù)算表"送達(dá)財務(wù)后方可申請項目費(fèi)用. 購買項目用品,支付項目費(fèi)用需由部門指定人員依據(jù)項目預(yù)算方案,填好現(xiàn)金或支票借款單,經(jīng)項目經(jīng)理,部門經(jīng)理簽字,報財務(wù)審核并由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票

3、. 項目費(fèi)用的報銷:必需在原始發(fā)票背面注明項目號,由經(jīng)手人,項目經(jīng)理,部門經(jīng)理簽字,經(jīng)手人要填寫"支出憑單"將單據(jù)粘貼在支出憑單后,依據(jù)所支出款項的用途分類填寫,報財務(wù)審核并由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后予以報銷. 給外地協(xié)作單位辦理電匯,匯票等匯款的,應(yīng)先取得協(xié)作單位開據(jù)的正式發(fā)票,然后填寫"匯款通知"并付與協(xié)作單位簽訂的付款協(xié)議一并由項目經(jīng)理,部門經(jīng)理,在發(fā)票背后及"匯款通知"上簽字,報財務(wù)審核并由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后出納于一個月內(nèi)辦理匯款. 支付項目勞務(wù)費(fèi),由相關(guān)督導(dǎo)填寫"勞務(wù)費(fèi)發(fā)放表" 經(jīng)項目經(jīng)理,部門經(jīng)理簽字

4、,需要由銀行代發(fā)的于每月10日之前報財務(wù)由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后統(tǒng)一辦理,需要本人領(lǐng)取現(xiàn)金的于每周周三前報財務(wù)由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后于每周五下午1:005:00發(fā)放. 差旅費(fèi)報銷由報銷人按差旅費(fèi)報銷規(guī)定填寫"差旅費(fèi)報銷單",經(jīng)出納審核后報項目經(jīng)理,部門經(jīng)理簽字, 由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后予以報銷.未能在規(guī)定時間內(nèi)報銷的,不預(yù)支付下一次差旅借款;如特別緣由導(dǎo)致發(fā)生的費(fèi)用超出差旅費(fèi)報銷規(guī)定的,需寫明緣由,由部門經(jīng)理,總經(jīng)理審批后予以報銷. 附件: 差旅費(fèi)報銷規(guī)定 員工出差一般選擇乘坐火車,如遇特別狀況,需填寫購買機(jī)票申請單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人,總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可乘坐飛機(jī). 差旅費(fèi)借

5、款,應(yīng)在立項通知書送達(dá)財務(wù)后方可支取,出差回來后五日內(nèi)報銷. 住宿標(biāo)準(zhǔn)及差旅補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn): 單位:元 人 員 住宿標(biāo)準(zhǔn) 食雜補(bǔ)助 正式員工 200 80 臨時人員 200 60 出差當(dāng)日12:00前離京,補(bǔ)助按一天計算;12:00后離京,補(bǔ)助按半天計算.出差返京之日8:00前到京,無差旅補(bǔ)助;8:00-12:00到京,補(bǔ)助按半天計算;12:00后到京,補(bǔ)助按一天計算. 來回機(jī)場一律乘坐民航大巴.假如班機(jī)過早(過晚)或攜帶物品較多可申請派車接送. 賓館住宿費(fèi)中一律不得包含餐費(fèi)(包括早餐). 返程車票或機(jī)票在22:00之前的,應(yīng)在12:00之前退房.返程車票或機(jī)票在22:00之后的應(yīng)在18:00前退房. 出差人員的住宿費(fèi)超支自理,交通費(fèi),電話費(fèi)實報實銷,差旅補(bǔ)助按實際出差天數(shù)計算. 兩人(同性)同時在同一地點出差,住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按一人報銷. 出差乘坐火車的可領(lǐng)取乘車補(bǔ)助(短途除外),按每小時8元計算.(乘車時間以鐵路列車時刻表為準(zhǔn). 加班交通費(fèi)及誤餐費(fèi) 如員工加班,員工乘由公交開出的空調(diào)大巴士,小公共,專