G25_II填報(bào)說明(11.2)

1、G25 流動(dòng)性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例情況表填報(bào)說明第一部分：引言本表根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）（以下簡稱辦法）制定。流動(dòng)性覆蓋率反映在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，填報(bào)機(jī)構(gòu)是否具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)以滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求。凈穩(wěn)定資金比例收集填報(bào)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)權(quán)益類和負(fù)債類資金來源以及各類資產(chǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，反映銀行在未來1年內(nèi)，在設(shè)定的壓力情景下，用穩(wěn)定資金支持表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。第二部分：一般說明1報(bào)表名稱：流動(dòng)性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例情況表2報(bào)表編碼：銀監(jiān)統(tǒng)0027號(hào)3填報(bào)機(jī)構(gòu)（第I部分）：政策性銀行，國家開發(fā)銀行，國有商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄

2、銀行，資產(chǎn)規(guī)模在2000億元以上的城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資法人銀行。其他機(jī)構(gòu)根據(jù)相應(yīng)監(jiān)管部門具體要求確定。 填報(bào)機(jī)構(gòu)（第II部分）：政策性銀行、國家開發(fā)銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資法人銀行、村鎮(zhèn)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行。4報(bào)送口徑、頻度及時(shí)間：第II部分法人匯總數(shù)據(jù)（季報(bào)）為季后18日、合并報(bào)表數(shù)據(jù)（季半年報(bào)）為季半年后40日。此外，第I部分（流動(dòng)性覆蓋率）每月報(bào)送并表口徑報(bào)表，不晚于月后18天。5報(bào)送方式：第I部分的月度并表口徑報(bào)表以電子報(bào)表形式手工報(bào)送主監(jiān)管員，暫不納入非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)報(bào)送；第I、II部分的季度法人口

3、徑和并表口徑報(bào)表以電子報(bào)表形式通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。6數(shù)據(jù)單位：萬元。7四舍五入要求：金額保留兩位小數(shù)，百分比保留兩位小數(shù)。8填報(bào)幣種：本表要求以本外幣合計(jì)人民幣填報(bào)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將外幣折算為人民幣時(shí)，應(yīng)按照?qǐng)?bào)告期末最后一天國家外匯管理局公布的人民幣兌美元、歐元、日元和港幣的基準(zhǔn)匯價(jià)進(jìn)行折算。美元、歐元、日元和港幣等四種主要貨幣以外的其他貨幣對(duì)人民幣的折算匯率，以報(bào)告期末最后一天美元對(duì)人民幣的基準(zhǔn)匯率與同一天上午9時(shí)國際外匯市場其他貨幣兌美元匯率套算確定。第三部分：具體說明如無特別說明，本表中金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作信用社、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、金融租

4、賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，以及證券公司、基金公司、保險(xiǎn)公司、期貨公司等證券業(yè)或保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)。本表中小企業(yè)客戶是指在填報(bào)機(jī)構(gòu)的存款總額（并表口徑）不超過800萬元并被視同零售存款管理的客戶；如填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)該客戶存在風(fēng)險(xiǎn)暴露，該客戶還應(yīng)當(dāng)滿足銀監(jiān)會(huì)資本監(jiān)管規(guī)定中的小企業(yè)客戶定義。本表風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重按照商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）中權(quán)重法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本表需按照“監(jiān)管并表”方式填報(bào)并表口徑報(bào)表。本表包括兩個(gè)部分：第I部分 流動(dòng)性覆蓋率和第II部分 凈穩(wěn)定資金比例第部分：凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）凈穩(wěn)定資金比例指標(biāo)旨在考察銀行未來1年內(nèi)權(quán)益和負(fù)債類等穩(wěn)定資金來源

5、支持其表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。報(bào)表橫向展示填報(bào)機(jī)構(gòu)各資產(chǎn)負(fù)債表及表外項(xiàng)目，其中可用的穩(wěn)定資金部分的1.到10.項(xiàng)為填報(bào)機(jī)構(gòu)的負(fù)債和所有者權(quán)益總和，所需的穩(wěn)定資金部分的1.到16.項(xiàng)為填報(bào)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和部分表外項(xiàng)目總計(jì)。報(bào)表縱向?yàn)楦黜?xiàng)目余額的剩余期限分布，不同剩余期限折算率以及折算金額統(tǒng)計(jì)。報(bào)表將剩余到期期限劃分為小于6個(gè)月、6-12個(gè)月、大于等于1年三類，從更加精細(xì)的時(shí)間維度對(duì)銀行的資金來源與運(yùn)用，以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露的期限結(jié)構(gòu)進(jìn)行揭示，鼓勵(lì)銀行通過結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資的期限錯(cuò)配、增加長期穩(wěn)定資金來源。如無特別說明，對(duì)部分以下項(xiàng)目的含義應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債的分類處理與流動(dòng)性覆蓋率（LCR）報(bào)表（本表第I部分）

6、保持一致，包括：（1）對(duì)即對(duì)于合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的定義；（2）負(fù)債項(xiàng)目的剩余期限劃分（應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際最短到期期限處理，對(duì)于提前支取權(quán)的處理與LCR保持一致。對(duì)于存款期限的補(bǔ)充定義（存款人或機(jī)構(gòu)在不支付相應(yīng)罰金的情況下可提前提取的比如可提前支取的定期存款視同活期進(jìn)行處理，不可提前支取的定期存款如保證金存款等按照其合同期限填列）；（3）對(duì)于小企業(yè)和大中型企業(yè)的分類定義對(duì)于小企業(yè)客戶的定義；（4）對(duì)于穩(wěn)定存款和欠穩(wěn)定存款的定義；（5）對(duì)于業(yè)務(wù)關(guān)系存款和非業(yè)務(wù)關(guān)系存款的定義；（6）對(duì)于無變現(xiàn)障礙的定義等；（7）對(duì)于信用便利和流動(dòng)性便利的定義等。存在變現(xiàn)障礙的資產(chǎn)是指該資產(chǎn)被作為抵質(zhì)押物或信用增級(jí)工具，或

7、被用于支付經(jīng)營成本（如租金、工資等），或按照規(guī)定在一段時(shí)間內(nèi)不得出售或轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，包括但不限于資產(chǎn)支持證券、擔(dān)保債券中的仍在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或按規(guī)定必須持有的最低檔次證券（關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自留比例的文件（銀發(fā)201321號(hào)）規(guī)定資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)必須至少持有5%的最低檔次證券，持有期限不得低于該資產(chǎn)支持證券的存續(xù)期限）、以及證券融資交易或抵押品互換交易中用作抵押品的資產(chǎn)。該資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的存在變現(xiàn)障礙的期限按照資產(chǎn)支持證券、擔(dān)保債券以及證券融資交易或抵押品互換交易的剩余期限劃分。比如賣出回購交易資產(chǎn)支持證券中用作抵押但未出表的債券基礎(chǔ)資產(chǎn)為存在變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，其存在變現(xiàn)障礙的期

8、限為賣出回購交易資產(chǎn)支持證券的剩余期限。相互依存的負(fù)債和資產(chǎn)，是指這些特定的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目根據(jù)合同約定是相互依存的，當(dāng)資產(chǎn)仍保留在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)時(shí)負(fù)債不能到期，資產(chǎn)的本金償還現(xiàn)金流不能被用于償還負(fù)債以外的用途，并且負(fù)債資金不能用于其他資產(chǎn)。相互依存項(xiàng)目需滿足以下條件：（1）相互依存的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目必須是可以清楚識(shí)別的；（2）負(fù)債和與其相互依存資產(chǎn)的期限和本金數(shù)量應(yīng)該相同；（3）銀行作為一個(gè)轉(zhuǎn)手方將收到的資金（相互依存的負(fù)債）用于相應(yīng)的相互依存資產(chǎn)；（4）每一對(duì)相互依存負(fù)債和資產(chǎn)的對(duì)手方不能相同。如填報(bào)相互依存項(xiàng)目，銀行應(yīng)將每一對(duì)相互依存的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目、期限和本金數(shù)量、對(duì)手方、合同文本等相關(guān)材料

9、同步提交給銀監(jiān)會(huì)。I. 可用的穩(wěn)定資金可用的穩(wěn)定資金項(xiàng)目應(yīng)按照剩余期限進(jìn)行劃分，填報(bào)進(jìn)行監(jiān)管扣除或其他調(diào)整之前的余額。剩余期限應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際有效的剩余期限進(jìn)行判斷，活期存款應(yīng)填入6個(gè)月以內(nèi)；對(duì)于可提前支取的定期存款，如果提前支取的罰息沒有顯著超過利息損失，也應(yīng)填入6個(gè)月以內(nèi)。對(duì)于內(nèi)嵌期權(quán)的項(xiàng)目，應(yīng)按可能的最短期限填報(bào)，比如即假定客戶將在最早的時(shí)間行使買入期權(quán)限、；填報(bào)機(jī)構(gòu)為防止聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)將行使提前還款權(quán)等。對(duì)于存在多次還款情形的長期負(fù)債，應(yīng)該按照各期現(xiàn)金流的有效剩余期限進(jìn)行劃分，明確為6個(gè)月以內(nèi)、6-12個(gè)月的現(xiàn)金流，應(yīng)分別填入6個(gè)月以內(nèi)、6-12個(gè)月和一年以上的時(shí)間段內(nèi)?；钇诖婵顟?yīng)填入6個(gè)月以內(nèi)

10、；對(duì)于可提前支取的定期存款，如果提前支取的罰息沒有顯著超過利息損失，也應(yīng)填入6個(gè)月以內(nèi)。1一級(jí)和二級(jí)資本（監(jiān)管扣除前，剩余期限不小于1年）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)符合資本充足率要求的進(jìn)行監(jiān)管扣除前的符合合格資本定義的一級(jí)資本和剩余期限不小于1年的二級(jí)資本總額，包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本等，相關(guān)定義同G4A報(bào)表。剩余期限小于1年的二級(jí)資本不計(jì)入本項(xiàng)目，而應(yīng)在I_10.以上未包括的所有其它負(fù)債和權(quán)益中反映；。監(jiān)管資本扣減項(xiàng)應(yīng)填入_15其他資產(chǎn)中。2其他不合格資本工具（剩余期限不小于1年） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)不屬于1.項(xiàng)目的其他剩余期限不小于1年的資本工具。對(duì)于具有明確的或內(nèi)嵌期權(quán)的其他資本

11、工具，如果行權(quán)可使期限降至1年以內(nèi)，則該資本工具不計(jì)入本項(xiàng)目，而應(yīng)在I_10.以上未包括的所有其它負(fù)債和權(quán)益中反映。監(jiān)管資本扣減項(xiàng)填入_15。3來自零售和小企業(yè)客戶的融資本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有從的來自零售和小企業(yè)客戶中所獲得的各類的存款、借款或其他形式的無擔(dān)?；蛴袚?dān)保融資情況，包括吸收存款、信用拆借等無擔(dān)保業(yè)務(wù)或、賣出回購等擔(dān)保融資業(yè)務(wù)擔(dān)保融資等。3.1 穩(wěn)定存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自零售和小企業(yè)存款中的穩(wěn)定存款，其中穩(wěn)定存款的定義同LCR。3.2 欠穩(wěn)定存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自零售和小企業(yè)存款中的欠穩(wěn)定存款或其他無擔(dān)保借款，其中欠穩(wěn)定存款的定義同LCR。3.3 擔(dān)保融資本項(xiàng)目反

12、映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自零售和小企業(yè)的擔(dān)保融資情況。包括賣出回購款項(xiàng)，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負(fù)債。4來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的存款、借款或其他形式的無擔(dān)?；蛴袚?dān)保融資，包括存款、信用拆借、擔(dān)保融資等。來自中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國際清算銀行、國際貨幣基金組織、歐盟委員會(huì)的融資也填入本項(xiàng)目。4.1 業(yè)務(wù)關(guān)系存款 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行存款中的業(yè)務(wù)關(guān)系存款，其中業(yè)務(wù)關(guān)系存款的定義同LCR，一般應(yīng)

13、為活期存款。4.2 非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔(dān)保借款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款或其他無擔(dān)保融資，包括非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、借款及其他形式的無擔(dān)保負(fù)債。4.3 擔(dān)保融資 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的擔(dān)保融資。包括賣出回購款項(xiàng)，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負(fù)債。5來自央行的融資 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自中央銀行的存款、借款或其他形式的無擔(dān)?；蛴袚?dān)保融資，包括逆回購、公開市場操作，向中央銀行借款等。5.1 業(yè)務(wù)關(guān)系存款 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自央行存款中的業(yè)務(wù)

14、關(guān)系存款，其中業(yè)務(wù)關(guān)系存款的定義同LCR，一般應(yīng)為活期存款。5.2 非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔(dān)保借款 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自央行的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款或其他無擔(dān)保融資其他無擔(dān)保融資，包括非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、借款及其他形式的無擔(dān)保負(fù)債。5.3 擔(dān)保融資 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自央行的擔(dān)保融資。包括賣出回購款項(xiàng)，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負(fù)債。6來自金融機(jī)構(gòu)的融資 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自金融機(jī)構(gòu)的存款、借款或其他形式的無擔(dān)?；蛴袚?dān)保融資，包括同業(yè)存放款項(xiàng)、同業(yè)拆入、賣出回購款項(xiàng)等。6.1 業(yè)務(wù)關(guān)系存款 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自金融機(jī)構(gòu)存款中的業(yè)務(wù)關(guān)系存款，其中業(yè)務(wù)關(guān)

15、系存款的定義同LCR，一般應(yīng)為活期存款。6.2 非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔(dān)保借款 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自金融機(jī)構(gòu)的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款或其他無擔(dān)保融資，包括非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、借款及其他形式的無擔(dān)保負(fù)債。6.3 擔(dān)保融資 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的來自金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保融資。包括賣出回購款項(xiàng)，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負(fù)債。7凈穩(wěn)定資金比例衍生產(chǎn)品負(fù)債 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品負(fù)債在扣除提供的變動(dòng)保證金之后的凈額。7.1 衍生產(chǎn)品負(fù)債 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)截止報(bào)告日所有未到期的重置成本為負(fù)的衍生交易合約。一般應(yīng)以合約全額計(jì)入，不考慮與交易對(duì)手或清算所機(jī)構(gòu)簽訂的凈額清算協(xié)議或集中清算

16、協(xié)議。但對(duì)于符合商業(yè)銀行杠桿率管理辦法中有關(guān)條件的雙邊軋差合約，合約覆蓋的衍生產(chǎn)品可按凈重置成本計(jì)入。7.2 提供的變動(dòng)保證金 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)以變動(dòng)保證金形式提供的與7.1 相關(guān)的抵押品市值余額，包括：現(xiàn)金及有價(jià)證券。填入本項(xiàng)目的抵押品，不再計(jì)入“II.業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金”部分。8交易日應(yīng)付款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)因購買金融工具、外匯和大宗商品產(chǎn)生的“交易日”應(yīng)付款。所謂交易日應(yīng)付款，指從事購買金融工具、外匯和大宗商品相關(guān)交易時(shí)，由于以下兩種情形所導(dǎo)致的應(yīng)付款項(xiàng)：（1）預(yù)期在標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算周期內(nèi)結(jié)算或在對(duì)于相關(guān)交易所或交易類型來說是通常的交易周期內(nèi)結(jié)算，或者（2）雖未能結(jié)算但仍預(yù)期會(huì)完成結(jié)算，所導(dǎo)致

17、的應(yīng)付款項(xiàng)。9相互依存的負(fù)債本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的滿足前文所述相互依存條件的負(fù)債。如填報(bào)該項(xiàng)目，銀行應(yīng)提供具體說明。10以上未包括的所有其它負(fù)債和權(quán)益本項(xiàng)目反映所有未包括在1.-9.項(xiàng)目中的各項(xiàng)負(fù)債和權(quán)益。II. 所需的穩(wěn)定資金所需的穩(wěn)定資金項(xiàng)目應(yīng)按照剩余期限填報(bào)各項(xiàng)目余額。對(duì)于內(nèi)嵌期權(quán)的項(xiàng)目，應(yīng)按可能的最長期限填報(bào)，即假定延長期限的期權(quán)將被行使。被劃入不良分類（次級(jí)、可疑、損失）和逾期90天以上（兩者取并集）的表內(nèi)資產(chǎn)應(yīng)統(tǒng)一填入15.其他資產(chǎn)，除此以外的正常履約部分方可填入對(duì)應(yīng)的1.-14.的項(xiàng)目中。1現(xiàn)金本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的可自由支配不屬于質(zhì)押狀態(tài)的現(xiàn)金。本項(xiàng)目要扣除作為抵押品以及已

18、做出使用安排（如或有抵押品、支付工資等）部分的現(xiàn)金。2存款準(zhǔn)備金本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的央行準(zhǔn)備金，包括法定和超額存款準(zhǔn)備金。3對(duì)中央銀行的債權(quán)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的對(duì)中央銀行的借款或其他形式的債權(quán)，包括對(duì)央行的逆回購、持有的剩余期限在6個(gè)月以內(nèi)的央票等。剩余期限在6個(gè)月以上的央票應(yīng)填入8. 符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)定義的資產(chǎn)（未納入以上項(xiàng)目） 。3.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在 3.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。3.2 存在變現(xiàn)障礙（期限在6-12月） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在 3.項(xiàng)目中存在6-12個(gè)月變現(xiàn)障礙的部分。3.2.1 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%本項(xiàng)目反映

19、填報(bào)機(jī)構(gòu)在 3.2項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%的部分。3.2.2 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35%本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在 3.2項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35%的部分。3.3 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在3.項(xiàng)目中存在6個(gè)月以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。3.3.1 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在3.3項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%的部分。3.3.2 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35%本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在3.3項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35%的部分。4住房抵押貸款本項(xiàng)目填列銀行發(fā)放的住房抵押貸款中的正常部分，不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）填入15.其他資產(chǎn)。住房抵押貸款是以為購買住房為目的、并以此套住房為抵押的貸款，不含以住

20、房作抵押但用作其他用途的貸款、商業(yè)用房貸款以及商住兩用房貸款。4.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在 4.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。4.1.1 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35% 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在4.1項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%的部分。4.1.2 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35% 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在4.1項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35%的部分。4.2 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在4.項(xiàng)目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。4.2.1 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35% 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在4.2項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%的部分。4.2.2 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35% 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在4.2項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)

21、重高于35%的部分。5向個(gè)人、非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)、公共部門實(shí)體和政策性金融機(jī)構(gòu)等發(fā)放的貸款非金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款（不含住房抵押貸款）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)零售和小企業(yè)客戶、大中型企業(yè)、零售和小企業(yè)客戶、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行所發(fā)放的貸款中除住房抵押貸款外的正常部分，不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）應(yīng)填入15.其他資產(chǎn)。向中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國際清算銀行、國際貨幣基金組織、歐盟委員會(huì)發(fā)放的貸款也填入本項(xiàng)目。5.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在 5.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。5.2 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在5.項(xiàng)目中存在1年以內(nèi)變

22、現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。5.2.1 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35% 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在5.2項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不高于35%的部分，例如向鐵道部發(fā)放的貸款。5.2.2 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35% 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在5.2項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于35%的部分。6存放在金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)存放在金融機(jī)構(gòu)的資金中有業(yè)務(wù)關(guān)系的部分，業(yè)務(wù)關(guān)系存款定義同LCR，一般應(yīng)為活期存款。6.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在 6.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。6.2 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在6.項(xiàng)目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。7向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)

23、對(duì)金融機(jī)構(gòu)所發(fā)放的正常貸款，包括存放同業(yè)款項(xiàng)、拆放同業(yè)、扣除商票直貼的貼現(xiàn)貸款（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、逆回購等。存放在金融機(jī)構(gòu)的資金中非業(yè)務(wù)關(guān)系存款部分，填入本項(xiàng)目。不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）應(yīng)填入15.其他資產(chǎn)。7.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 7.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。7.2 存在變現(xiàn)障礙（期限在6-12個(gè)月） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 7.項(xiàng)目中存在6-12個(gè)月變現(xiàn)障礙的部分。7.3 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)7.項(xiàng)目中存在6個(gè)月以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。7.3.1 以一級(jí)資產(chǎn)作抵押且抵押物可用于再抵押 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)7.3項(xiàng)目中由一級(jí)資產(chǎn)

24、作抵押且填報(bào)機(jī)構(gòu)能將抵押物再次進(jìn)行抵押交易的部分。以一級(jí)資產(chǎn)作抵押但抵押物不能用于再抵押的部分計(jì)入7.3.2 其他貸款。7.3.2 其他貸款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)7.3項(xiàng)目中未包含在7.3.1中的部分。8符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)定義的資產(chǎn)（未納入以上項(xiàng)目） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的滿足LCR合格流動(dòng)性資產(chǎn)定義的證券和債券。只由于因操作性要求、二級(jí)資產(chǎn)40%上限要求、2A資產(chǎn)15%上限要求而不能計(jì)入LCR合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的資產(chǎn)可計(jì)入本項(xiàng)目。但一級(jí)資產(chǎn)中現(xiàn)金、央行準(zhǔn)備金、剩余期限在6個(gè)月以內(nèi)的央票已在1. 現(xiàn)金、2. 存款準(zhǔn)備金、3. 對(duì)中央銀行的債權(quán)中反映，不重復(fù)計(jì)入本項(xiàng)目。8.1 存在變現(xiàn)障礙（期

25、限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 8.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。8.2 存在變現(xiàn)障礙（期限在6-12月） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 8.項(xiàng)目中存在6-12個(gè)月變現(xiàn)障礙的部分。8.3 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)8.項(xiàng)目中存在6個(gè)月以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。8.3.1 一級(jí)資產(chǎn)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)填列在8.3項(xiàng)目中屬于一級(jí)資產(chǎn)的部分，一級(jí)資產(chǎn)中現(xiàn)金、央行準(zhǔn)備金和剩余期限在6個(gè)月以內(nèi)的央票已在1.現(xiàn)金、2.存款準(zhǔn)備金、3.對(duì)中央銀行的債權(quán)中反映，不計(jì)入本項(xiàng)目。本項(xiàng)目主要包括符合條件的我國國債、政策性金融債等。8.3.2 2A資產(chǎn)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)填列在8.3項(xiàng)目中屬于2A資產(chǎn)的部分。8.

26、3.3 2B資產(chǎn)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)填列在8.3項(xiàng)目中屬于2B資產(chǎn)的部分。9不符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)定義的證券及其他期限小于1年的無擔(dān)保工具本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的未滿足LCR合格流動(dòng)性資產(chǎn)定義的其他證券和債券，以及其他期限小于1年的無擔(dān)保工具，包括但不限于交易所交易的股權(quán)、短期商票、銀行承兌匯票、貨幣市場基金、除擔(dān)保債券和政策性銀行債券以外的金融債等。違約證券應(yīng)填入15.其他資產(chǎn)。9.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 9.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。9.2 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)9.項(xiàng)目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。10實(shí)物交易的大宗商品本項(xiàng)目反

27、映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有在大宗商品市場進(jìn)行實(shí)物交易的大宗商品，包括黃金、白銀等貴金屬，包括已購入但尚未進(jìn)行實(shí)物提取的部分。該項(xiàng)目不區(qū)分剩余期限統(tǒng)一填入C列“剩余期限在1年以上”。10.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 10.項(xiàng)目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。10.2 其他 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)10.項(xiàng)目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。11凈穩(wěn)定資金比例衍生產(chǎn)品資產(chǎn)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品資產(chǎn)在扣除收到的現(xiàn)金變動(dòng)保證金之后的凈額。該項(xiàng)目不區(qū)分剩余期限統(tǒng)一填入C列“剩余期限在1年以上”11.1 衍生產(chǎn)品資產(chǎn) 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)截止報(bào)告日所有未到期的重置成本為正的衍生交易

28、合約。一般應(yīng)以合約全額計(jì)入，不考慮與交易對(duì)手或清算所機(jī)構(gòu)簽訂的凈額清算協(xié)議或集中清算協(xié)議。但對(duì)于符合商業(yè)銀行杠桿率管理辦法中有關(guān)條件的雙邊軋差合約，合約覆蓋的衍生產(chǎn)品可按凈重置成本計(jì)入。11.2 收到的現(xiàn)金變動(dòng)保證金 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)收到滿足商業(yè)銀行杠桿率管理辦法中的相關(guān)條件的現(xiàn)金變動(dòng)保證金。12提供的衍生產(chǎn)品初始保證金及提供給中央交易對(duì)手的違約基金本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)截止報(bào)告日以初始保證金形式提供的與衍生產(chǎn)品相關(guān)的抵押品市值余額，以及提供給中央交易對(duì)手的違約基金，包括：現(xiàn)金及有價(jià)證券。13交易日應(yīng)收款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)因出售金融工具、外匯和大宗商品產(chǎn)生的“交易日”應(yīng)收款。所謂交易日應(yīng)收款，指

29、從事出售金融工具、外匯和大宗商品相關(guān)交易時(shí)，由于以下情形所導(dǎo)致的應(yīng)收款項(xiàng)：（1）預(yù)期在標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算周期內(nèi)結(jié)算或在對(duì)于相關(guān)交易所或交易類型來說是通常的交易周期內(nèi)結(jié)算，或者（2）雖未能結(jié)算但仍預(yù)期會(huì)完成結(jié)算，所導(dǎo)致的應(yīng)收款項(xiàng)。14相互依存的資產(chǎn)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的滿足前文所述相互依存條件的資產(chǎn)。如填報(bào)該項(xiàng)目，銀行應(yīng)提供具體說明。15其他資產(chǎn)本項(xiàng)目反映所有未包括在以上項(xiàng)目中的各項(xiàng)資產(chǎn)，包括不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）、非交易所交易的股權(quán)、固定資產(chǎn)、監(jiān)管資本扣減項(xiàng)、留存利息、保險(xiǎn)資產(chǎn)、子公司權(quán)益和違約證券等。16表外項(xiàng)目16.1 信用和流動(dòng)性便利（可無條件撤銷） 本項(xiàng)目填列填報(bào)機(jī)構(gòu)已承諾但

30、尚未被提走的可無條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利，其中信用便利和流動(dòng)性便利定義同LCR。如銀行可無條件撤銷的承諾授信。16.2 信用和流動(dòng)性便利（不可無條件撤銷） 本項(xiàng)目填列填報(bào)機(jī)構(gòu)已承諾但尚未被提走的不可撤銷或者只能有條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利，其中信用便利和流動(dòng)性便利定義同LCR。如銀行承兌、信用卡未使用額度等。16.3 擔(dān)保、信用證及其他貿(mào)易融資工具 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)的擔(dān)保、信用證及其他貿(mào)易融資工具，即填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶提供的保函余額扣除對(duì)應(yīng)保證金后的凈額，填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的信用證余額扣除對(duì)應(yīng)保證金后的凈額，以及填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的其他貿(mào)易融資工具扣除對(duì)應(yīng)保證金后的凈額。16.4 非契約性義務(wù) 本

31、項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的除上述項(xiàng)目外的其他非契約性或有融資負(fù)債。包括銀行發(fā)行的非保本理財(cái)；面臨的對(duì)自身債務(wù)或相關(guān)管道（Conduits）、證券投資載體和其他類似融資便利的潛在回購要求； 客戶預(yù)期隨時(shí)可在市場上交易的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，例如，可調(diào)整利率的票據(jù)和可變利率的活期票據(jù)(VRDNs)；和以保持價(jià)值穩(wěn)定為目標(biāo)的管理基金，例如，貨幣市場共同基金或其他類型的價(jià)值穩(wěn)定型集合投資基金等。特定項(xiàng)目注釋1、“發(fā)行大額存單”的填報(bào)方法:在列項(xiàng)目上，如果銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的大額存單在1年內(nèi)到期或在1年內(nèi)允許提前支取，應(yīng)計(jì)入E列“<1年小計(jì)”；除此以外計(jì)入F列“1年”。在行項(xiàng)目上區(qū)分三種情況：（1）如果大額存單

32、不可轉(zhuǎn)讓，則按照發(fā)行的具體對(duì)象進(jìn)行區(qū)分：面向零售和小企業(yè)發(fā)行的計(jì)入“.來自零售和小企業(yè)客戶的融資”，面向大中型企業(yè)發(fā)行的計(jì)入“4.來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資”；（）如果大額存單允許轉(zhuǎn)讓，但個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者之間不可轉(zhuǎn)讓，則針對(duì)個(gè)人投資人發(fā)行的大額存單計(jì)入“.來自零售和小企業(yè)客戶的融資”：針對(duì)機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的大額存單統(tǒng)一填入“4.來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資”中。（）如果大額存單可以在個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資人之間轉(zhuǎn)讓，則統(tǒng)一填入“4.來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實(shí)體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資”中。、“發(fā)行同業(yè)存單”的填報(bào)方法:填入“

33、6.來自金融機(jī)構(gòu)的融資非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔(dān)保借款”中。、“持有同業(yè)存單”的填報(bào)方法:填入“9.不符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)定義的證券及其他期限小于1年的無擔(dān)保工具”中。第四部分：核對(duì)關(guān)系II 凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）1. 表內(nèi)核對(duì)關(guān)系：1）涉及金額折算的項(xiàng)目：G列=A列*D列，H列=B列*E列，I列=C列*F列；但I(xiàn)_7.I=IF（I_7.C_11.C，（I_7.C-_11.C）*I_7.F，0）；_11.I =IF（_11.CI_7.C，（_11.C-I_7.C）*_11.F，0）；2) 折算后金額合計(jì):J列=G列+H列+I列；3) A列、B列、C列、G列、H列、I列合計(jì)項(xiàng)等于各子項(xiàng)之和：

34、I.可用的穩(wěn)定資金：3.=3.1+3.2+3.34.=4.1+4.2+4.35.=5.1+5.2+5.36.=6.1+6.2+6.37.=7.1-7.2.所需的穩(wěn)定資金：3.=3.1+3.2+3.3，3.2=3.2.1+3.2.2，3.3=3.3.1+3.3.24.=4.1+4.2，4.1=4.1.1+4.1.2，4.2=4.2.1+4.2.25.=5.1+5.2，5.2=5.2.1+5.2.26.=6.1+6.27.=7.1+7.2+7.3，7.3=7.3.1+7.3.28.=8.1+8.2+8.3，8.3=8.3.1+8.3.2+8.3.39.=9.1+9.210.=10.1+10.211.=11.1-11.216.=16.1+16.2+16.3+16.44） I.可用的穩(wěn)定資金1.+2.+3.+4.+5.+6.+7.+8.+9.+10.（A列+B列+C列）=.所需穩(wěn)定資金1.+2.+3.+4.+5.+6.+7.+8.+9.+10.+11.+12.+13.+14. +15.（A列+B列+C列）。5）匯總計(jì)算：1.可用的