銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹

1、Financial systems integration solutions銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹 副標(biāo)題賬務(wù)處理流程 賬務(wù)處理流程圖賬務(wù)處理流程 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會計引擎 總賬管理業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)處理流程封裝了存款、貸款、憑證、公共管理、現(xiàn)金、資金、股金、客戶管理、機構(gòu)柜員管理、外匯、本匯票、銀承貼現(xiàn)、儲值卡等產(chǎn)品子系統(tǒng)的服務(wù)，對外提供WebService接口。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)流程 賬務(wù)處理流程 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證業(yè)務(wù)憑證 會計引擎 總賬管理業(yè)務(wù)憑證 憑證類型支付 (PAYMENT)賬單(INVOICE)支付應(yīng)用(PAYMENT_APPLICATION)調(diào)賬單(AC

2、CTG_TRANS/ACCTG_TRANS_ENTRY)業(yè)務(wù)憑證 支付（payment） 支付表示一筆資金的流動，在資金流動的背后，會有某個賬戶上的交易明細(xì)與本次資金流動對應(yīng)。支付表示資金流動的結(jié)果，交易明細(xì)表示資金流動的過程。 基本要素包括：發(fā)起方發(fā)起方 partyIdFrom，表示本次支付是由誰作的支出。接收方接收方 partyIdTo，表示本次支付是誰作接收。幣種幣種 currencyUomId，資金貨幣種類。金額金額 amount支付類型支付類型 paymentTypeId，可理解為本次支付的原因的抽象表達(dá)。支付類型是站在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方的角度來作抽象的，由該類型，可以間接得知本次支付在業(yè)務(wù)

3、主導(dǎo)方看來，是一筆支出還是收入。支付方式支付方式 paymentMethodTypeId，不同的支付工具將表達(dá)成不同的支付方式，如卡、折、現(xiàn)金等。業(yè)務(wù)憑證賬單/發(fā)票（invoice） 表示的是一個債權(quán)債務(wù)的關(guān)系，并不表示是否有資金流動。一張發(fā)票會包含有一條或多條明細(xì)（InvoiceItem），每條明細(xì)均可表達(dá)一個債券債務(wù)關(guān)系。 發(fā)票包括以下要素：債權(quán)方債權(quán)方partyIdFrom，通俗理解就是準(zhǔn)備收錢的一方。債務(wù)方債務(wù)方partyId，通俗理解就是準(zhǔn)備付錢的一方。幣種幣種currencyUomId發(fā)票類型發(fā)票類型invoiceTypeId，可理解為債券債權(quán)關(guān)系類型的抽象表達(dá)。發(fā)票類型是站在業(yè)務(wù)

4、主導(dǎo)方的角度來作抽象的，由該類型，可以得知業(yè)務(wù)主導(dǎo)方在本次關(guān)系中處于債權(quán)（應(yīng)收）還是債務(wù)（應(yīng)付）方。發(fā)票明細(xì)發(fā)票明細(xì)InvoiceItem，以一條或多條記錄表示，具體要素見下。 發(fā)票明細(xì)包括以下要素：明細(xì)類型明細(xì)類型invoiceItemTypeId，可理解為債權(quán)債務(wù)關(guān)系原因的抽象表達(dá)。產(chǎn)品編號產(chǎn)品編號productId，當(dāng)明細(xì)類型為產(chǎn)品明細(xì)時，有必要將該產(chǎn)品的編號也一并記錄。數(shù)量數(shù)量quantity金額金額amount業(yè)務(wù)憑證 支付應(yīng)用（payment_application） 支付應(yīng)用（核銷），即將一筆支付（payment）關(guān)聯(lián)于某一債權(quán)/債務(wù)（invoice），或關(guān)聯(lián)兩筆支付（收入與支出

5、相互核銷）。 支付應(yīng)用包括以下要素： 待應(yīng)用支付待應(yīng)用支付paymentId，支付應(yīng)用是以某一筆支付為基礎(chǔ)發(fā)起的。 被應(yīng)用支付被應(yīng)用支付toPaymentId，如果支付應(yīng)用屬于與另一筆流動資金進(jìn)行性質(zhì)轉(zhuǎn)換，則支付應(yīng)用憑證上會出現(xiàn)另一筆支付的編號信息。 被應(yīng)用發(fā)票被應(yīng)用發(fā)票invoiceId，如果支付應(yīng)用用于核銷應(yīng)收或應(yīng)付發(fā)票，則支付應(yīng)用憑證上會出現(xiàn)該應(yīng)收或應(yīng)付發(fā)票的內(nèi)部編號。支付應(yīng)用的目的是唯一的，當(dāng)出現(xiàn)被應(yīng)用發(fā)票信息時，是不會出現(xiàn)被應(yīng)用支付的信息的。 應(yīng)用金額應(yīng)用金額amountApplied，一筆支付與一個債權(quán)或債務(wù)之間，并不是嚴(yán)格的一一對應(yīng)，而是多對多，即一筆或多筆支付可用于核銷一個或多

6、個債權(quán)債務(wù)關(guān)系。因此，需要記錄每一次核銷的金額。業(yè)務(wù)憑證調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_trans_entry） 調(diào)賬單（AcctgTrans，會計交易）是在賬務(wù)層面所做的會計交易所產(chǎn)生的單據(jù)。所有過賬憑證所拆成的傳票都是以AcctgTrans的模型來進(jìn)行記錄。調(diào)賬單是脫離業(yè)務(wù)處理過程所產(chǎn)生的會計交易，因此，在調(diào)賬單中只記錄了分錄的要素信息。 包括的要素有：憑證參考號憑證參考號voucherRef，流水號。會計交易條目會計交易條目會計交易本身只記錄了該交易的主要信息，其他信息（借貸方向、賬務(wù)機構(gòu)、金額等）由其對應(yīng)的交易條目AcctgTransEntry做記錄。每個會計交易下的交易條

7、目滿足借貸相等。會計交易條目包括以下要素：借貸方向借貸方向debitCreditFlag，使用“D”表示借，“C”表示貸。憑證參考號憑證參考號voucherRef，流水號。賬務(wù)機構(gòu)賬務(wù)機構(gòu)organizationPartyId過賬金額過賬金額amount過賬幣種過賬幣種currencyUomId總賬賬號總賬賬號glAccountId賬務(wù)處理流程 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會計引擎會計引擎 總賬管理會計引擎 會計引擎系統(tǒng)是整個系統(tǒng)業(yè)務(wù)和核算分離的關(guān)鍵系統(tǒng)。會計引擎系統(tǒng)對整個產(chǎn)品層系統(tǒng)交易過程中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)記賬憑證進(jìn)行過賬、勾兌、掛賬和錯賬調(diào)整功能，并生成會計傳票傳送到總賬系統(tǒng)記賬。通過會計引擎實現(xiàn)了業(yè)務(wù)

8、流程和賬務(wù)處理的剝離。會計引擎 憑證拆分規(guī)則每個業(yè)務(wù)憑證都會拆成一借一貸，且借貸金額相等，每個分錄所包含的要素有： 過賬類型（與憑證類型相關(guān)）、憑證編號、賬務(wù)機構(gòu)、幣種、金額、借方科目、貸方科目等。會計引擎 支付（payment） 賬務(wù)機構(gòu)賬務(wù)機構(gòu)如果站在交易主導(dǎo)方看到的支付是一筆收入，表示業(yè)務(wù)主導(dǎo)方在本次支付中處于接收方的位置，此時取接收方（partyIdTo）來表示賬務(wù)機構(gòu)。相反則取發(fā)起方（partyIdFrom）來表示賬務(wù)機構(gòu) 借借貸貸方科目方科目由支付方式（paymentMethodType）和支付類型（paymentType）映射到借貸方科目。 金額金額amount 幣種幣種curr

9、encyUomId會計引擎 賬單（invoice） 賬務(wù)機構(gòu)賬務(wù)機構(gòu)如果站在交易主導(dǎo)方看到的是應(yīng)收發(fā)票，表示業(yè)務(wù)主導(dǎo)方處于債權(quán)方的位置，此時取債權(quán)方（partyIdFrom）來表示賬務(wù)機構(gòu)。相反則取債務(wù)方（partyId）來表示賬務(wù)機構(gòu)。 借借貸貸方科目方科目由productId確認(rèn)一方科目，另一方為過渡性科目（應(yīng)收/應(yīng)付）。 金額金額amount 幣種幣種currencyUomId會計引擎 支付應(yīng)用（payment_application） 賬務(wù)機構(gòu)賬務(wù)機構(gòu)取對應(yīng)的支付/賬單的賬務(wù)機構(gòu)。 幣種幣種取對應(yīng)的支付的幣種。 金額金額 借貸方科目借貸方科目借貸方科目均為過度科目，用來核銷paymen

10、t和invoice中的過渡性科目。會計引擎 調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_trans_entry）調(diào)賬單不再通過會計引擎做拆分，acctg_trans_entry中的信息即為會計分錄信息。在“業(yè)務(wù)憑證”章節(jié)已有具體信息描述。賬務(wù)處理流程 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會計引擎 總賬管理總賬管理總賬管理 總賬系統(tǒng)屬于BOSENT平臺下子系統(tǒng)。 總賬系統(tǒng)通過會計引擎產(chǎn)生的會計憑證上（acctg_trans_entry）記錄的科目信息實時更新總賬賬戶余額。 總賬系統(tǒng)提供了一系列檢查功能。包括總分戶賬務(wù)核對、單業(yè)務(wù)流程借貸平衡試算等。 總賬詳見另一份PPT典型場景舉例現(xiàn)金存款分錄：借：庫存現(xiàn)金10

11、010505貸：個人結(jié)算賬戶20030505數(shù)據(jù)配置： 典型場景舉例現(xiàn)金存款典型場景舉例現(xiàn)金存款模塊模塊業(yè)務(wù)憑證業(yè)務(wù)憑證科目科目科目號科目號業(yè)務(wù)流程InvoiceCR:虛擬收益610000DR:應(yīng)收科目161153支付網(wǎng)關(guān)PaymentPT:CUSTOMER_PAYMENTCR:應(yīng)收科目161153PMT:CASHDR:往來科目300301現(xiàn)金模塊PaymentPT:DISBURSEMENTCR:往來科目300301PMT:DEBIT_CARDDR:庫存現(xiàn)金10010505業(yè)務(wù)流程PaymentApplicationDR:應(yīng)收科目161153CR:應(yīng)收科目161153業(yè)務(wù)流程InvoiceDR:虛擬成本610000CR:應(yīng)收科目161153支付網(wǎng)關(guān)PaymentDR:應(yīng)收科目161153CR:往來科目300304EUSP模塊Pa