銀行柜面業(yè)務(wù)100問

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上運營業(yè)務(wù)100問一、基礎(chǔ)知識類1、業(yè)務(wù)辦理結(jié)束，客戶不會簽字，如何處理？可以代理嗎？解答：若本人辦理業(yè)務(wù)結(jié)束，客戶不會簽字，可以通過摁手印的方式進行確認?？梢源恚舸砣宿k理，按相關(guān)代理業(yè)務(wù)要求執(zhí)行。制度依據(jù)：（1）最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國合同法若干問題的解釋（二）第五條“當事人采用合同書形式訂立合同的，應(yīng)當簽字或者蓋章。當事人在合同書上摁手印的，人民法院應(yīng)當認定其具有與簽字或者蓋章同等的法律效力”。（2）會計運營制度解析(第3期)明確“客戶身份核實無誤但確因?qū)嶋H困難無法在會計單證上簽字的，可以通過摁手印的方式進行確認。2、輔助身份證明材料通常包括哪些？解

2、答：輔助身份證明材料包括但不限于：（1）中國公民為戶口簿、護照、機動車駕駛證、居住證、社會保障卡、軍人和武裝警察身份證件、公安機關(guān)出具的戶籍證明、工作證。（2）香港、澳門特別行政區(qū)居民為香港、澳門特別行政區(qū)居民身份證。（3）臺灣地區(qū)居民為在臺灣居住的有效身份證明。（4）定居國外的中國公民為定居國外的證明文件。（5）外國公民為外國居民身份證、使領(lǐng)館人員身份證件或者機動車駕駛證等其他帶有照片的身份證件。（6）完稅證明、水電煤繳費單等稅費憑證。軍人、武裝警察尚未領(lǐng)取居民身份證的，除出具軍人和武裝警察身份證件外，還應(yīng)出具軍人保障卡或所在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身份證的證明材料。制度依據(jù)：關(guān)于改進個人銀行

3、賬戶服務(wù)加強賬戶管理的通知（銀發(fā)2015392號）（見附件2）。3、客戶辦理定期一本通或銀行卡續(xù)存卡內(nèi)定期業(yè)務(wù)時，是否需要客戶再次出示身份證件？解答：當客戶本人辦理業(yè)務(wù)金額在5萬元以下時，無需出示；5萬元以上應(yīng)該出示客戶身份證件。當代理人辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)該出示代理人身份證件，同時出示客戶本人身份證件。制度依據(jù)：山西省農(nóng)村信用社客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（試行）第十四條 營業(yè)機構(gòu)在為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記，客戶身份信息發(fā)生變化時，應(yīng)當及時予以更新。如果辦理業(yè)務(wù)

4、的人員為代辦人，應(yīng)同時出示并核對代辦人身份信息。4、單位結(jié)算賬戶現(xiàn)金存入的區(qū)域范圍？解答:單位結(jié)算賬戶可在同一法人機構(gòu)內(nèi)進行現(xiàn)金通存，跨法人機構(gòu)時可使用“匯兌匯出”交易。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）5、客戶簽名時，使用簡寫或繁體字簽字是否合法有效？解答：有效，其簽名與其有效身份證件上的姓名一致即可。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）6、16周歲以下的客戶持戶口簿前來維護信息時，證件發(fā)證機關(guān)、到期日應(yīng)如何填寫？解答：證件“發(fā)證機關(guān)”填寫戶口簿核發(fā)單位所在的公安機關(guān)，“到期日期”填寫客戶年滿16周歲時的日期。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）7、未滿16周歲客戶持身份證，可否獨立申

5、請辦理結(jié)算賬戶？解答：未滿16周歲客戶持身份證不可以獨立申請辦理結(jié)算賬戶。因為未滿16周歲客戶屬于限制民事行為能力的客戶，如申請開立結(jié)算賬戶，需要由法定代理人或者人民法院、有關(guān)部門依法指定的人員代理辦理。制度依據(jù)：銀發(fā)2015392號中國人民銀行關(guān)于改進個人銀行賬戶服務(wù)加強賬戶管理的通知（見附件2）中第三項內(nèi)容規(guī)范個人銀行賬戶代理事宜第四條特殊情形的處理第二款8、死亡證明和戶籍注銷證明應(yīng)如何使用？解答：死亡證明和戶籍注銷證明可以跨年進行使用，但業(yè)務(wù)辦理時必須出示原件，并留存復印件，復印件上加蓋“與原件核對一致”章。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）9、 辦理16周歲以下客戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)審核什

6、么資料? 解答：居住在中國境內(nèi)16周歲以下的中國公民，應(yīng)由監(jiān)護人代理辦理個人銀行賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)出具監(jiān)護人的有效身份證件、可證明其監(jiān)護關(guān)系的證明文件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿。制度依據(jù)：中國人民銀行關(guān)于進一步落實個人人民幣銀行存款賬戶實名制的通知（銀發(fā)2008191號）（見附件11）10、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)可否跨網(wǎng)點辦理？ 可以，可在全省范圍內(nèi)任一網(wǎng)點進行辦理。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）11、客戶出具的公證書上財產(chǎn)繼承人有兩人，在辦理支取業(yè)務(wù)時，憑條上是否需兩人都簽字？解答：公證書上財產(chǎn)繼承人有兩人或兩人以上，應(yīng)按以下情況進行處理：（1）如果公證書能夠明確由其中一人辦理的，可以由公

7、證書確定的這一人辦理支取業(yè)務(wù)，且只需此一人簽字；（2）如果公證書未明確由誰辦理的，所有涉及的繼承人都應(yīng)來柜面辦理支取業(yè)務(wù)，并全部簽字；其他繼承人出具授權(quán)委托書，可指定一名繼承人辦理。如遇特殊情況，可以根據(jù)實際情況進行上門服務(wù)。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）12、銀信通、自助轉(zhuǎn)賬是否可以批量開通或代辦？解答：信合通卡銀信通、自助轉(zhuǎn)賬、電話銀行等特色服務(wù)功能不得在批量開卡的同時批量開通，必須由本人通過柜臺辦理。制度依據(jù)：山西省農(nóng)村信用社信合通（借記）卡業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第四章發(fā)卡管理第二十一條13、對日間營業(yè)休息的機構(gòu)，柜員現(xiàn)金及憑證應(yīng)如何保管？解答：對于中午休息的網(wǎng)點或窗口：設(shè)有庫房的，

8、柜員實物尾箱應(yīng)交庫管員入庫保管，并做到四核對；未設(shè)庫房的，柜員現(xiàn)金及重空憑證存放于臨柜保險柜（確保監(jiān)控范圍內(nèi)），并做到四核對。制度依據(jù)：省聯(lián)社安全保衛(wèi)標準化管理印章及重要空白憑證管理制度14、現(xiàn)金庫檢查時，抵質(zhì)押物、有價單證、貼現(xiàn)票據(jù)是否納入檢查范圍，檢查頻率如何規(guī)定？解答：現(xiàn)金庫檢查時，檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金、假幣、重要空白憑證、抵質(zhì)押品、代保管有價證券、印章等內(nèi)容。根據(jù)會計操作規(guī)程有關(guān)規(guī)定，全省農(nóng)村信用社柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)檢查頻率為：“縣級聯(lián)社按月檢查、網(wǎng)點負責人按旬檢查、營業(yè)經(jīng)理按周檢查”。本規(guī)定中“月、旬、周”均指日歷自然周期，即檢查可安排在每月、每旬、每周的任意一天。如：營業(yè)經(jīng)理上周日進行現(xiàn)金庫

9、檢查，本周一再次檢查，算作兩周。網(wǎng)點負責人會同營業(yè)經(jīng)理共同對現(xiàn)金庫進行的檢查，可視同分別檢查，為網(wǎng)點負責人和營業(yè)經(jīng)理各計一次。制度依據(jù)：（1）會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊，貸款業(yè)務(wù)第九節(jié)抵、質(zhì)押品中抵質(zhì)押品管理規(guī)定：抵押權(quán)證書及質(zhì)押品從入賬之日起到注銷日止，必須視同現(xiàn)金入庫保管。（2）會計運營制度解析（第1期）關(guān)于柜面現(xiàn)金檢查頻次問題。根據(jù)會計操作規(guī)程有關(guān)規(guī)定，全省農(nóng)村信用社柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)檢查頻率為：“縣級聯(lián)社按月檢查、網(wǎng)點負責人按旬檢查、營業(yè)經(jīng)理按周檢查”。二、印押證管理類15、需要留存印模的會計業(yè)務(wù)印章有哪些？解答：會計業(yè)務(wù)類印章包括財務(wù)專用章，業(yè)務(wù)專用章，業(yè)務(wù)辦訖章，儲蓄專用章，受理憑證章，匯票專

10、用章，本票專用章，結(jié)算專用章和假幣章共9種。 制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊上冊第二章印、押、證管理2.1.1印章及使用范圍（第48頁）山西省農(nóng)村信用社會計業(yè)務(wù)印章管理辦法16、字跡不清的印章為什么不允許使用？解答：產(chǎn)生糾紛后，由于磨損或字跡不清的印章易形成責任不清等問題，不便于鑒別真?zhèn)危砸皶r更換，舊章按規(guī)定上繳聯(lián)社統(tǒng)一銷毀。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊上冊第二章印、押、證管理“不得使用字跡不清的印章辦理業(yè)務(wù)”。17、在公安局報告?zhèn)浒竵G失的印章，找回后是否可以繼續(xù)使用？解答：不可以，應(yīng)按作廢程序處理，不得重新使用制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊上冊第二章印、押、證管理2.1.2印章的銷毀。“遺失會計

11、業(yè)務(wù)類印章或個人名章于報告日后又找到的，按印章作廢處理，不得再重新啟用。”山西省農(nóng)村信用社會計業(yè)務(wù)印章管理辦法18、開立網(wǎng)銀時，網(wǎng)銀開立申請書和網(wǎng)銀回執(zhí)應(yīng)加蓋什么印章？解答：網(wǎng)銀開立申請書加蓋業(yè)務(wù)專用章；網(wǎng)銀回執(zhí)加蓋業(yè)務(wù)辦訖章。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）19、印鑒卡的信用社留存及存根聯(lián)應(yīng)如何保管？解答：印鑒卡的信用社留存聯(lián)（第二聯(lián)）柜員C保管，存根聯(lián)（第三聯(lián)）交事后監(jiān)督中心留存。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第1期）印章憑證管理第10條印鑒卡管理三、賬戶管理類20、身份聯(lián)網(wǎng)核查單的時效性如何規(guī)定？解答：“銀行機構(gòu)在辦理規(guī)定業(yè)務(wù)時，需當場為客戶辦結(jié)的，應(yīng)當場聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)個人的公民身份信

12、息；不需當場辦結(jié)的，應(yīng)在辦結(jié)相關(guān)業(yè)務(wù)前聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)個人的公民身份信息”。故身份聯(lián)網(wǎng)核查必須是在客戶辦理業(yè)務(wù)時，對正在提交的身份證件進行核查的行為。制度依據(jù)：中國人民銀行銀行業(yè)金融機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定第五條（見附件15）會計運營制度解析（第3期）21、個人、對公戶登記/撤銷灰名單以及進行主體變更時，打印的業(yè)務(wù)單上是否需要簽字蓋章？解答：個人、對公戶登記/撤銷灰名單以及進行主體變更時，應(yīng)留存客戶正確、有效的身份證明資料，憑證上無需進行簽章。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）22、查詢/維護客戶信息，系統(tǒng)提示修改客戶次數(shù)受到限制時，應(yīng)該如何處理？解答：存量客戶信息中個人客戶名稱僅

13、允許網(wǎng)點再修改一次，且可以在全省范圍內(nèi)任意網(wǎng)點進行修改，對于網(wǎng)點不能修改個人客戶信息的，上級財務(wù)部可以修改且不限次數(shù)。若新建的個人客戶信息當天開戶客戶名稱錄入錯誤時，網(wǎng)點不允許修改客戶名稱，如需當天修改的，應(yīng)銷戶后由財務(wù)部進行操作；如無需當天修改的，賬戶可不進行銷戶，次日后由財務(wù)部進行操作。制度依據(jù)：2015年山西省農(nóng)村信用社核心優(yōu)化項目實操培訓講義23、“三證合一，一照一碼”后，如何開立單位結(jié)算賬戶？如何對賬戶進行年檢？解答：開立：銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）為單位客戶辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)區(qū)分實行“三證合一”的企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社（以下簡稱企業(yè)），未納入“三證合一”的個體工商戶和機關(guān)、事

14、業(yè)單位、社會團體等其他組織單位（以下簡稱其他組織），分別要求其提供真實有效的營業(yè)執(zhí)照等證明文件。（1）持新版營業(yè)執(zhí)照（含加載統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照、改革過渡期內(nèi)使用的“一照三號”、“一照一號”營業(yè)執(zhí)照）的企業(yè)，辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)時，銀行不再要求其提供稅務(wù)登記證和組織機構(gòu)代碼證；持電子營業(yè)執(zhí)照的，已配備電子營業(yè)執(zhí)照識別機具的銀行應(yīng)予以辦理，并留存電子營業(yè)執(zhí)照影印件。改革過渡期內(nèi)，企業(yè)持舊版營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)的，銀行仍應(yīng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（中國人民銀行令2003第5號發(fā)布）及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。企業(yè)持舊版營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證中任一證照過期的，

15、銀行應(yīng)要求其到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T換發(fā)新版營業(yè)執(zhí)照，再行辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)。（2）個體工商戶辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)要求提供個體工商戶營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證，無需提供組織機構(gòu)代碼證。（3）其他組織辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)時，銀行仍按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。年檢：（1）對于個體工商戶申請開立人民幣結(jié)算賬戶以及對原有賬戶進行年檢的，今后不再要求提交組織機構(gòu)代碼證或年檢后的組織機構(gòu)代碼證。（2）對于企業(yè)客戶在改革過渡期內(nèi)（2015年10月1日至2017年12月31日）仍然有效的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證申請開立人民幣結(jié)算賬戶以及對原有賬戶進行年檢可繼續(xù)使用;對營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證

16、、組織機構(gòu)代碼證中任一證照已過期的，必須出示工商部門新辦理的 “三證合一、一照一碼”實施后的營業(yè)執(zhí)照，才能辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。（3）其他組織辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)，銀行仍按照人民幣銀行賬戶管理辦法及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。制度依據(jù)：中國人民銀行工商總局關(guān)于“三證合一”登記制度改革有關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理事項的通知中“（一）辦理人民幣單位銀行賬戶業(yè)務(wù)提供的證明文件”（見附件3）24、“三證合一，一照一碼”后，持舊證客戶應(yīng)如何進行信息維護？解答：（1）對于三證合一前的老客戶，且其證件尚未變更為新的“一照一碼”的，按其原開戶時所選擇的開戶證件“組織機構(gòu)代碼證”或“營業(yè)執(zhí)照”進行信息維護，待其換證后再按新證重新建立客戶信息；（

17、2）原建立有兩個客戶信息的，建議以“營業(yè)執(zhí)照”為準進行維護，將另一個以灰名單處理。(因其換證后，三證合一的名稱為“營業(yè)執(zhí)照”）。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）25、已更換“三證合一，一照一碼”的賬戶，如已進入不動戶，應(yīng)如何處理？解答：在系統(tǒng)操作時，應(yīng)將該舊客戶號移入灰名單，然后重新建立新客戶信息，進行主體變更，最后進行不動戶激活。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）26、“三證合一”后，人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)相關(guān)信息錄入規(guī)則？解答：（1）持加載統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，銀行錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)時，“工商營業(yè)執(zhí)照”、“國稅登記證號”、“地稅登記證號”字段錄入18位統(tǒng)

18、一社會信用代碼，“組織機構(gòu)代碼”字段錄入統(tǒng)一社會信用代碼第9-17位主體識別碼。（2）改革過渡期內(nèi)，使用“一照三號”、“一照一號”營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，銀行應(yīng)按所在地工商、稅務(wù)以及質(zhì)監(jiān)部門相關(guān)規(guī)定，將編碼控制拆分為營業(yè)執(zhí)照號、稅務(wù)登記證件號和組織機構(gòu)代碼，分別錄入賬戶管理系統(tǒng)相應(yīng)字段。（3）個體工商戶辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)，銀行錄入賬戶管理系統(tǒng)時“工商營業(yè)執(zhí)照”錄入15位個體工商戶營業(yè)執(zhí)照注冊號；“國稅、地稅登記證號”錄入稅務(wù)登記證號?！敖M織機構(gòu)代碼”無需錄入。（4）其他組織辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)的，仍按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（銀辦發(fā)200774號文印發(fā)）及相關(guān)規(guī)定，錄入相關(guān)要素。制度依據(jù)：銀

19、發(fā)2015401號中國人民銀行、工商總局關(guān)于“三證合一”登記制度改革有關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理事項的通知（見附件3）。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（銀辦發(fā)200774號文印發(fā)）（見附件4） 27、單位銀行結(jié)算賬戶銷戶時應(yīng)如何對賬？電子驗印系統(tǒng)的印鑒應(yīng)如何處理？解答： （1）賬戶銷戶時，系統(tǒng)提示打印單位銀行結(jié)算賬戶山西省農(nóng)村信用社賬頁（存款），可直接與客戶面對面進行對賬，并簽注“賬務(wù)核對一致”字樣，隨傳票裝訂。對公賬戶銷戶前的賬務(wù)核對應(yīng)視同與客戶進行對賬，打印的山西省農(nóng)村信用社賬頁（存款）應(yīng)視同對賬單，必須加蓋客戶預留印鑒章，同時進行驗印，并由單位銷戶經(jīng)辦人員簽字確認；信用社應(yīng)在山西省農(nóng)村信

20、用社賬頁（存款）上加蓋業(yè)務(wù)專用章，并由社內(nèi)對賬人員簽字確認，屬于重點賬戶的必須雙人簽字。同時嚴格執(zhí)行“對賬人員與記賬人員相分離”制度。 （2）電子驗印系統(tǒng)印鑒，應(yīng)在賬戶銷戶1個月后，且確認銷戶以前所有賬務(wù)核對完畢的情況下，方可以進行刪除。（網(wǎng)絡(luò)對賬的，存在銷戶時上月對賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)還未生成的情況，故電子驗印系統(tǒng)印鑒刪除期限限定在1個月后）。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期） 28、為何人行賬戶系統(tǒng)內(nèi)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)賬戶久懸狀態(tài)不一致？如何避免因不一致而導致發(fā)生的操作錯誤？解答：（1）綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中單位活期存款賬戶余額在1萬元以下，1年（含）內(nèi)未發(fā)生資金收付活動且未欠開戶信用社債務(wù)的（不包括指定

21、收息賬戶、協(xié)定存款賬戶等需要保留的賬戶）和個人活期存款賬戶余額在5元以下，3年（含）內(nèi)未發(fā)生資金收付活動且未欠開戶信用社債務(wù)的賬戶，納入久懸未取專戶管理。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法(見附件5)第五十六條規(guī)定：銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶,未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。執(zhí)行口徑的不一致造成人行賬戶系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)賬戶久懸狀態(tài)不一致現(xiàn)象。（2）在我省目前的綜合系統(tǒng)設(shè)置口徑與人行的賬戶管理系統(tǒng)口徑未設(shè)置一致的情況下，只有人為控制在人行賬戶管理系統(tǒng)已久懸而綜合系統(tǒng)未久懸的賬戶，由賬戶管理員定期統(tǒng)計此類賬

22、戶，并告知營業(yè)經(jīng)理及前臺柜員共同防范此類賬戶發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期） 29、營業(yè)經(jīng)理可否在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務(wù)？解答：營業(yè)經(jīng)理可以在保管印鑒卡的同時參與對賬業(yè)務(wù)。對賬工作實行“工作崗位獨立，人員空間分離，多種方式并存，重點賬戶突出”的原則，其中人員空間分離是指對賬人員要與本賬戶的記賬人員或復核人員嚴格實行人員和空間上的分離、不得混崗操作。營業(yè)經(jīng)理對客戶賬戶既不是記賬人員又不是復核人員，同時也不是電子驗印系統(tǒng)管理員。制度依據(jù)：山西省農(nóng)村信用社單位存款賬戶對賬管理辦法第四條賬戶對賬遵循“工作崗位獨立，人員空間分離，多種方式并存，重點賬戶突出”的原則。30、對賬

23、明細賬頁上是否需加蓋單位的預留印鑒章？如加蓋，是否需驗?。拷獯?山西省農(nóng)村信用社單位存款賬戶對賬管理辦法中第二十三條規(guī)定“對賬人員向客戶簽發(fā)銀企余額對賬單，重點賬戶、可疑賬戶還應(yīng)同時提供滿頁或未滿頁明細賬頁作為對賬單附件資料?！鞭k法中對明細賬頁的印章加蓋問題未予以明確，現(xiàn)規(guī)定如下：（1）對于重點、可疑賬戶，明細賬上應(yīng)加蓋單位的預留印鑒章；（2）對于非重點可疑賬戶，明細賬可不予加蓋單位的預留印鑒章。 如明細賬頁加蓋印章的，則需進行驗印。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期） 31、預開戶成功但未在規(guī)定時間內(nèi)進行開戶確認的單位結(jié)算賬戶，應(yīng)如何處理？解答：單位結(jié)算賬戶在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做預開戶，且在人行賬

24、戶管理系統(tǒng)中開戶完成，但1個月內(nèi)未在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做開戶確認的，系統(tǒng)將進行自動銷戶處理。此種情況，只能要求客戶填寫撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書到人行做賬戶銷戶處理。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）32、客戶辦理個人開戶業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行、手機銀行、自助轉(zhuǎn)賬及銀信通等相關(guān)業(yè)務(wù)時，申請書的填制、憑證的打印及留存的問題。（1）業(yè)務(wù)單獨開辦時：單獨辦理個人賬戶開戶的，要求客戶填制個人客戶業(yè)務(wù)申請書，交易信息打印在個人客戶業(yè)務(wù)申請書上方空白處，第一聯(lián)信用社留存專夾保管，第二聯(lián)客戶留存，第三聯(lián)作為該筆業(yè)務(wù)附件，隨經(jīng)辦柜員當日傳票整理、歸檔；單獨辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的，要求客戶填制網(wǎng)上銀行個人客戶服務(wù)協(xié)議、個人客戶網(wǎng)

25、上銀行簽約(變更)申請表/個人客戶業(yè)務(wù)申請書，交易信息打印在網(wǎng)上銀行客戶服務(wù)申請回執(zhí)上，業(yè)務(wù)申請書、協(xié)議及回執(zhí)第一聯(lián)信用社留存專夾保管，第二聯(lián)客戶留存；單獨辦理手機銀行業(yè)務(wù)的，要求客戶填制個人客戶業(yè)務(wù)申請書（電子銀行版），交易信息打印在網(wǎng)上銀行客戶服務(wù)申請回執(zhí)上，業(yè)務(wù)申請書及回執(zhí)第一聯(lián)信用社專夾保管，第二聯(lián)客戶留存；單獨辦理自助轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的，要求客戶填制個人客戶業(yè)務(wù)申請書，交易信息打印在非核算業(yè)務(wù)處理單上，業(yè)務(wù)申請書第一聯(lián)作非核算業(yè)務(wù)處理單附件，隨經(jīng)辦柜員當日傳票整理、歸檔，業(yè)務(wù)申請書第二聯(lián)客戶留存；單獨辦理銀信通業(yè)務(wù)的，要求客戶填寫個人客戶業(yè)務(wù)申請書/開立“銀信通”業(yè)務(wù)申請表，交易信息打印在非

26、核算業(yè)務(wù)處理單上，業(yè)務(wù)申請書第一聯(lián)作非核算業(yè)務(wù)處理單附件，隨經(jīng)辦柜員當日傳票整理、歸檔，業(yè)務(wù)申請書第二聯(lián)客戶留存；。（2）業(yè)務(wù)同時開辦時：相關(guān)業(yè)務(wù)申請書的使用及憑證打印事項，參照上述（1）內(nèi)容執(zhí)行，如涉及同時開立網(wǎng)上銀行、手機銀行等業(yè)務(wù)，開戶資料均需專夾保管時，個人客戶業(yè)務(wù)申請書可復印使用，無需填制多份。備注：業(yè)務(wù)過渡期間新、舊業(yè)務(wù)申請書可同時使用。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）33、不動戶激活是否可以代理？解答：不動戶激活可以代理，但需出具存款人和代理人有效身份證件原件，并留存復印件。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）34、基本賬戶在先銷毀公章、財務(wù)章的情況下，應(yīng)如何辦理銷戶業(yè)務(wù)？

27、解答：客戶銷戶時，若已將公章、財務(wù)專用章等預留印鑒先行銷毀的，營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)要求其出具身份證明文件、工商管理局銷毀印章的證明、印模的有效復印件（客戶保管的印鑒卡）等有關(guān)證明，在確認其身份無誤后方可為其辦理銷戶手續(xù)，銷戶憑證需由單位經(jīng)辦人員簽字確認。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊上冊第143頁 35、對公賬戶長期未用，但是簽訂三方協(xié)議，此類賬戶該如何對賬？可否手工調(diào)為不動戶？解答：應(yīng)根據(jù)不同情況如下處理：（1）對每年進行年檢的此類賬戶，雖然日常業(yè)務(wù)只發(fā)生三方協(xié)議業(yè)務(wù)，但該類賬戶屬正常賬戶，應(yīng)按照單位存款對賬管理辦法進行對賬，不可調(diào)為不動戶；（2）對未年檢的此類賬戶，在賬戶年檢期結(jié)束后，按照人民銀行要求，

28、不可再發(fā)生任何業(yè)務(wù)，故在年檢期結(jié)束后，對一萬元以下未欠銀行債務(wù)的賬戶，可手工調(diào)為不動戶。制度依據(jù)：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（見附件5）會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）36、單位活期存款賬戶補檢成功，人行賬戶管理系統(tǒng)無法加注年檢標識時，賬戶業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？解答：存款人未在規(guī)定年檢期間辦理相關(guān)年檢手續(xù)的，在其第一次辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時，銀行機構(gòu)應(yīng)先要求存款人提供賬戶年檢資料，再為其辦理相關(guān)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。因此，在確保存款人賬戶年檢資料完整有效的前提下，可以正常辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。制度依據(jù)：并銀辦發(fā)【2015】210號關(guān)于開展2015年度人民幣銀行結(jié)算賬戶年檢工作的通知 37、開辦銀行卡或者網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時，是否有

29、年齡上限要求？解答：無上限要求。開辦銀行卡或者網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時，客戶只要出具中國人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定的相關(guān)證明文件即可辦理。制度依據(jù)：中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則（見附件1）四、存款類38、個人通知存款、約定存款可以跨網(wǎng)點銷戶嗎？解答：個人通知存款、約定存款不能跨網(wǎng)點進行銷戶。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）39、定期存單客戶名稱與客戶身份證件姓名不符如何處理？解答:在確認存款所有人的基礎(chǔ)上，對客戶信息進行系統(tǒng)維護，將客戶姓名修改正確：（1）存單不做支取交易的，對客戶定期存單進行主體變更并掛失處理，原存單收回；七天以后進行補發(fā)，補發(fā)后存單即為正確的客戶姓名。 （2）存單

30、做支取交易的，在對客戶定期存單進行主體變更處理，并做出相應(yīng)說明后，可進行正常支取處理，相應(yīng)說明附該筆傳票后。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）40、同一客戶連續(xù)辦理多筆不同類型的業(yè)務(wù)是否可以只留一份身份證件復印件和核查單？解答：同一柜員當天為同一客戶連續(xù)辦理多筆業(yè)務(wù)的，可視同單筆業(yè)務(wù)留存一份身份證件復印件和核查單，附于所辦理的第一筆業(yè)務(wù)憑證后，如屬于專夾保管范圍的業(yè)務(wù)，復印件的留存按其規(guī)定執(zhí)行。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）41、應(yīng)如何為支取方式為“無印密”的存折客戶辦理支取業(yè)務(wù)？解答：支取方式為“無印密”的存折只能在開戶網(wǎng)點辦理業(yè)務(wù)。（1）辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的,銀

31、行應(yīng)核對存款人的有效身份證件；對于他人代理辦理,銀行應(yīng)嚴格審核存款人及代理人的身份證件,并留存存款人及代理人的身份證件復印件或者影印件。（2）辦理5萬元以下的支取業(yè)務(wù)，存款人本人辦理的，無需出示有效身份證件，個人存（?。┛顟{條背面無需填寫“存款人”信息；代理人代為支取的，出示代理人有效身份證件，在個人存（?。┛顟{條背面填寫代理人信息，并在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入“代理人”信息。制度依據(jù)：根據(jù)中國人民銀行關(guān)于進一步加強人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知(銀發(fā)【2011】116號)（見附件17）會計業(yè)務(wù)操作指南（第8期）42、客戶在開立定期賬戶后更改了姓名，支取存單時需提供哪些資料？解

32、答：如果客戶戶口簿內(nèi)容中記載曾用名與原存單戶名一致的，可以提供戶口簿做為輔助證件；戶口簿未記載曾用名的，提供公安機關(guān)出具的姓名變更等相關(guān)證明資料。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）43、如客戶提交的存款憑證的賬號為綜合系統(tǒng)上線前的舊賬號應(yīng)該如何辦理？解答：（1）通過客戶賬號組合查詢，按照客戶姓名、身份證號碼18位或15位進行查詢； （2）通過賬戶情況查詢按起始余額、終止余額進行查詢； （3）可以通過下發(fā)的賬戶身份核實的明細中，根據(jù)戶名進行查找。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）44、關(guān)于定期一本通到期支取時，應(yīng)當如何填寫個人存（?。┛顟{條的問題？解答：定期一本通到期支取時，不需要遠程授權(quán)

33、的，在個人存（?。┛顟{條上無需填寫金額；需要遠程授權(quán)時，則需在個人存（?。┛顟{條“銀行打印”欄右下角處用小寫金額填寫第一次存入時的本金，且在金額前加注人民幣符號。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南(第8期)45、單位存款證實書換發(fā)單位存單時，是否需要出具止付申請書？解答：不需要。經(jīng)辦柜員進行單位定期存單簽發(fā)業(yè)務(wù)（交易碼）操作后，系統(tǒng)已對該筆定期存款自動止付，不需要對單位定期存單重新止付。制度依據(jù)：山西省農(nóng)村信用社會計操作規(guī)程中“單位定期存款業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程”規(guī)定：“客戶申請開具單位定期存單，需要出具開具單位定期存單委托書，同時提供單位定期存款證實書和經(jīng)辦人有效身份證件原件及復印件”。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理

34、委員會令2007 年第9號單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定（見附件6）：單位定期存單是指借款人為辦理質(zhì)押貸款而委托貸款人依據(jù)開戶證實書向接受存款的金融機構(gòu)（以下簡稱存款行）申請開具的人民幣定期存款權(quán)利憑證。單位定期存單只能以質(zhì)押貸款為目的開立和使用。貸款人經(jīng)審查同意借款人的貸款申請的，應(yīng)將開戶證實書和開具單位定期存單的委托書一并提交給存款行，向存款行申請開具單位定期存單和確認書。存款行在開具單位定期存單的同時，應(yīng)對單位定期存單進行確認，確認后認為存單內(nèi)容真實的，應(yīng)出具單位定期存單確認書。確認書應(yīng)由存款行的負責人簽字并加蓋單位公章，與單位定期存單一并遞交給貸款人。依據(jù)上述規(guī)定，存款行開具單位定期存單

35、時，已經(jīng)已對該筆定期存款自動止付。五、貸款類46、辦理質(zhì)押貸款，簽發(fā)單位定期存單時，收回的單位定期存款開戶證實書一二聯(lián)以及單位定期存單第二聯(lián)怎樣保管？會計業(yè)務(wù)操作手冊第四章規(guī)定單位定期存款開戶證實書一二聯(lián)以及單位定期存單第二聯(lián)需進行入庫保管，表述較為模糊?，F(xiàn)明確規(guī)定單位定期存款開戶證實書一二聯(lián)以及單位定期存單第二聯(lián)應(yīng)視同質(zhì)押品入庫保管。制度依據(jù): 會計運營制度解析（第6期）47、銀行卡內(nèi)定期是否可以用于質(zhì)押？解答：不可以，銀行卡內(nèi)定期存款辦理質(zhì)押貸款時，需將銀行卡內(nèi)定期存款通過分戶脫離交易（交易碼）轉(zhuǎn)換為定期儲蓄存單后辦理質(zhì)押貸款。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊“第八章貸款業(yè)務(wù)第九節(jié)抵、質(zhì)押品

36、”中第十一條以信合通卡內(nèi)定期存款質(zhì)押的，必須轉(zhuǎn)為定期存單。48、貸款全部歸還時，貸款本息收回憑證應(yīng)如何處理？解答：貸款全部歸還后，貸款本息收回憑證第一聯(lián)記賬憑證附件聯(lián)做傳票附件，第二聯(lián)信貸部門留存聯(lián)應(yīng)由信貸部門專夾保管，第三聯(lián)借款人歸還貸款本息證明交客戶。 制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊第八章“貸款業(yè)務(wù)”收回貸款本息操作：柜員A將貸款本息收回憑證第一聯(lián)和支付結(jié)算憑證作記賬憑證或表外記賬憑證附件，貸款本息收回憑證第二聯(lián)交信貸部門，第三聯(lián)交客戶。49、核心系統(tǒng)中“系統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押”、“系統(tǒng)外質(zhì)押”、“止付”三個交易，應(yīng)如何使用？解答：用于系統(tǒng)內(nèi)貸款時，存單質(zhì)押使用“系統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押”交易；用于他行貸款時，存單

37、質(zhì)押使用“系統(tǒng)外質(zhì)押”交易；票據(jù)掛失時，根據(jù)法院的止付通知書使用“止付”交易。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）六、票據(jù)類50、辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)時，什么情況下需加蓋背書章？解答：持有轉(zhuǎn)賬支票的收款人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人時，才在轉(zhuǎn)賬支票的背面或粘單上簽章，即加蓋背書章。制度依據(jù)：中華人民共和國票據(jù)法（見附件7）51、票據(jù)記載事項有哪些規(guī)定？解答：票據(jù)要素分四大類：（1）必須記載的要素：支票：表明“支票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章。本票：表明“銀行本票”的字樣；無條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。

38、匯票：表明“銀行匯票”的字樣；無條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；付款人名稱；出票日期；出票人簽章。 （2）不得記載的要素 ：附有條件的委托，背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力；不確定的金額。 （3）任意記載的事項 ：禁止背書；委托收款背書；質(zhì)押背書；現(xiàn)金字樣、轉(zhuǎn)賬字樣；不得轉(zhuǎn)讓字樣等。（4）票據(jù)要素不得更改：票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。 制度依據(jù)：中華人民共和國票據(jù)法第三十三條（見附件7）會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊（第六章）第二節(jié)、第三節(jié)、第四節(jié)52、柜員在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時應(yīng)當重點審核哪些內(nèi)容？解答：開戶銀行受理支票需審核以下事項:(1)支票是否使用碳素墨水或墨

39、汁的筆填寫；(2)支票要素是否填寫正確、齊全：在支票上必須記載的事項有出票日期(大寫)、付款行名稱、收款人名稱和金額(大、小寫)，出票人應(yīng)將這些事項填寫正確、完整，并在支票上簽章。其中，金額大、小寫必須一致，簽章與預留在銀行的簽名式樣或印鑒必須一致；與銀行約定使用支付密碼的，應(yīng)填寫支付密碼。支票上金額和收款人名稱可以授權(quán)其他人進行補記，沒有補記的支票不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款；(3)如屬現(xiàn)金支票，則需審核提現(xiàn)用途是否符合國家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定。銀行受理他行（社）轉(zhuǎn)賬支票時需審核以下事項:(1)票面是否記載銀行機構(gòu)代碼； (2)支票金額是否超過規(guī)定金額上限（目前中國人民銀行暫定的金額上限為50萬元）；

40、 (3)支票是否是按統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，是否超過提示付款期限，是否為遠期支票； (4)支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，持票人的名稱與進賬單上的名稱是否一致；(5)出票人的簽章是否符合規(guī)定；(6)大、小寫金額是否一致，與進賬單的金額是否相符； (7)支票必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；(8)背書轉(zhuǎn)讓的支票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定；背書使用粘單的是否按規(guī)定加蓋騎縫章；(9)持票人是否在支票的背面作委托收款背書。如以上事項審核未通過，應(yīng)填制拒絕受理通知書，連同實物支票交持票人。

41、收款人受理銀行本票時要注意的主要事項包括：(1)審查銀行本票是否真實；(2)票面上所記載的要素是否齊全、規(guī)范；(3)銀行本票是否在2個月的提示付款期限內(nèi)；(4)出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的銀行本票無效；密押是否更改，更改的銀行本票，銀行不予受理；其他事項更改是否由原記載人簽章證明，沒有按規(guī)定更改的，銀行不予受理。代理付款行受理持票人提交的銀行本票時，應(yīng)審查以下事項: (1)收款人是否確為持票人本單位或本人；(2)銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)； (3)必須記載的事項是否齊全；(4)出票人簽章是否符合規(guī)定，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致； (5)出

42、票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章證明； (6)背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章； (7)背書人為個人的，身份證件是否真實、有效。出票社（行）的經(jīng)辦人員在受理客戶提交的“銀行匯票申請書”時，應(yīng)注意審核以下內(nèi)容:(1)“銀行匯票申請書”上填寫的“委托日期”是否為當天日期；(2)申請人填寫的“申請人戶名”、“賬號”是否與系統(tǒng)內(nèi)的賬號、戶名相符；(3)“銀行匯票申請書”上填寫的大小寫金額是否一致;(4)如申請人辦理現(xiàn)金銀行匯票，申請人和收款人是否均為個人，是否填寫代理付款行名稱；(5)申請人為單位的申請辦理銀行匯票時，是否在“

43、銀行匯票申請書”第二聯(lián)簽章，其所加蓋的印章是否為預留銀行印鑒；(6)辦理轉(zhuǎn)賬銀行匯票的申請人，其賬戶余額是否足以支付銀行匯票款項。代理付款社（行）在以下情況下可以拒付銀行匯票:(1)偽造、變造(憑證、印章、壓數(shù)機)的銀行匯票；(2)非統(tǒng)一印制的全國通用的銀行匯票；(3)超過付款期的銀行匯票；(4)缺匯票聯(lián)或解訖通知聯(lián)的銀行匯票；(5)匯票背書不完整、不連續(xù)的；(6)涂改、更改匯票簽發(fā)日期、收款人、匯款大寫金額；(7)已經(jīng)銀行掛失、止付的現(xiàn)金銀行匯票；(8)匯票殘損、污染嚴重無法辨認的；(9)匯票與匯票專用章行別不對應(yīng)的。代理付款社（行）應(yīng)將拒付的銀行匯票退還給持票人。對偽造、變造以及涂改的匯票

44、，代理付款社（行）除了拒付以外，還應(yīng)報告有關(guān)部門進行查處。制度依據(jù)：票據(jù)法（見附件7）會計業(yè)務(wù)操作手冊第六章問題答疑第二節(jié)第10、11題，第三節(jié)第5、13題，第四節(jié)第10、19題。53、作廢支票時，支票的存根聯(lián)丟失后，應(yīng)使用“收回作廢”交易還是“售出未收回作廢”交易？解答：在支票作廢時，如存根聯(lián)丟失無法收回的，由開戶單位出具證明說明丟失原因后，在系統(tǒng)中應(yīng)使用“收回作廢”交易處理，證明與支票原件同時作為憑證附件統(tǒng)一整理、歸檔。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）54、如何正確計算支票的提示付款期？解答：支票的持票人應(yīng)當自出票日起十日內(nèi)提示付款；異地使用的支票，其提示付款的期限由中國人民銀行另行

45、規(guī)定。超過提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍應(yīng)當對持票人承擔票據(jù)責任。（1）法定休假日在有效期內(nèi)，不順延。例如：出票日期為2016年4月26日，最后支付日為2016年5月5日；（2）到期日為法定休假日時，以休假日的次日為最后支付日。例如：出票日期為2016年4月22日，最后支付日為2016年5月3日。制度依據(jù)：中華人民共和國票據(jù)法第九十一條規(guī)定（見附件7）。55、現(xiàn)金支票的收款單位是否能填寫實際收款人？解答：可以，支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票授權(quán)可以

46、授權(quán)補記。出票人可以在支票上記載自己為收款人。制度依據(jù)：中華人民共和國票據(jù)法（見附件7）第八十一條“支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！钡诎耸鶙l“支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票人授權(quán)，可以補記。支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地。支票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地。出票人可以在支票上記載自己為收款人。”56、銀行受理票據(jù)時，如審核發(fā)現(xiàn)屬于可疑票據(jù)的，應(yīng)該如何處理？解答：柜員應(yīng)對可疑票據(jù)立刻停止辦理，按規(guī)定進一步鑒別真?zhèn)危_定假票后扣留票據(jù)逐級上報。銀行機構(gòu)根據(jù)票據(jù)的

47、防偽特征鑒別票據(jù)，對有可疑的票據(jù)要通過系統(tǒng)、電話、傳真等方式與出票行或承兌行確認。對銀行機構(gòu)無法辨別真?zhèn)蔚?，?yīng)提請票據(jù)印制企業(yè)或中鈔實業(yè)有限公司協(xié)助辨識。對確認為偽造、變造的票據(jù)，銀行機構(gòu)應(yīng)立即扣留，防止其繼續(xù)流轉(zhuǎn)，并立即向人民銀行報告，涉嫌犯罪的應(yīng)報送公安機關(guān)。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊第六章第八節(jié)第9題。七、聯(lián)行類57、對我行自行發(fā)起查詢的，信息類憑證應(yīng)如何留存？解答：（1）查詢（復）內(nèi)容涉及賬務(wù)處理的，如手工維護入賬，查詢（復）書作為記賬憑證的附件，隨當日傳票整理；（2）不涉及賬務(wù)處理的，放置于業(yè)務(wù)發(fā)生當日（或該柜員）憑證之后。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第4期）58、哪些情況下實時

48、匯兌業(yè)務(wù)的收報社可以辦理退匯？解答：（1）來賬業(yè)務(wù)中的收款人賬號、戶名與行內(nèi)系統(tǒng)賬戶信息不一致，經(jīng)查詢，付款行錄入無誤的；（2）收款人已銷戶或賬戶狀態(tài)異常；（3）對于收款人為未在本機構(gòu)開立賬戶的個人匯款，收款人拒絕接收，應(yīng)立即辦理退匯，經(jīng)2個月無法交付的匯款，應(yīng)立即辦理退匯。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊第七章第一節(jié)問題答疑第3題（244頁）59、大額支付系統(tǒng)查詢查復回復時間如何規(guī)定？被查詢社應(yīng)在什么時間內(nèi)對收到的查詢進行查復？解答：系統(tǒng)參與者應(yīng)加強對查詢查復的管理，對有疑問或發(fā)生差錯的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當日至遲下一個工作日上午發(fā)出查詢。查復行應(yīng)在收到查詢信息的當日遲下一個工作日上午予以查復，且應(yīng)在

49、收到查詢信息的當日遲下一個工作日上午11：00前予以查復。制度依據(jù)：人民銀行大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）（見附件16）60、農(nóng)信銀、小額來賬掛賬如何處理？解答：農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)來賬：農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)來賬無法入賬的，應(yīng)向電子匯兌的原發(fā)起行社發(fā)出查詢，并根據(jù)查復結(jié)果進行退匯或入賬處理，其中，通過網(wǎng)上銀行、手機銀行、自動存款機、自助柜員機等電子渠道發(fā)起的電子匯兌業(yè)務(wù)無法入賬的，接收行無需查詢，直接退匯。制度依據(jù)：山西省聯(lián)社關(guān)于印發(fā)山西省農(nóng)村信用社農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)指引的通知第24條大小額來賬：收到貸記來賬記賬狀態(tài)為“已掛賬”時，應(yīng)根據(jù)來賬的實際情況進行退匯：（1）來賬業(yè)務(wù)的收款方不是本系

50、統(tǒng)賬戶時，核實情況后選擇退匯處理；（2）來賬業(yè)務(wù)收款方是同縣域跨網(wǎng)點情況或來賬業(yè)務(wù)屬于本機構(gòu)賬戶、戶名不相符的情況時，需根據(jù)收到的付款行發(fā)起的查詢或查復，校驗或更正收款人名稱及收款人賬號后，選擇來賬手工維護入賬或退匯處理；（3）來賬的收款賬戶狀態(tài)是異常情況時查看賬戶狀態(tài)后，選擇退匯處理；（4）來賬的收款賬戶性質(zhì)為儲蓄戶、股金戶等時，接收機構(gòu)進行退匯處理；賬戶類型是“不動戶”時，接收機構(gòu)可根據(jù)實際情況選擇來賬手工維護入賬或退匯處理。制度依據(jù)：第二代支付系統(tǒng)操作手冊（上冊）應(yīng)用操作61、如果當日發(fā)起查詢，當日未收到查復應(yīng)如何處理？可不可以直接辦理退匯？解答：查復行應(yīng)在收到查詢信息的當日至遲下一個工

51、作日上午11:00時前予以查復，在規(guī)定的時間內(nèi)未收到查復的情況下再辦理退匯。制度依據(jù)：人民銀行大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）（見附件16）八、特殊業(yè)務(wù)類62、公證處有權(quán)查詢存款人的銀行存款嗎？解答：經(jīng)公證機構(gòu)審查確認身份的繼承人，可憑公證機構(gòu)出具的存款查詢函查詢作為被繼承人的存款人在各銀行業(yè)金融機構(gòu)的存款信息。公證機構(gòu)出具存款查詢函，應(yīng)當審查確認存款人的死亡事實及查詢申請人為存款人的合法繼承人。銀行業(yè)金融機構(gòu)接到存款查詢函后，應(yīng)當及時為繼承人辦理查詢事宜，并出具存款查詢情況通知書。繼承人為多人的，可以單獨或者共同向銀行業(yè)金融機構(gòu)提出查詢請求。查詢申請人可在公證機構(gòu)簽署委托書，授權(quán)他人代為查詢

52、。制度依據(jù)：司法通（2013）78號（見附件14）63、公證處進行存款查詢時，登記簿如何填寫？相關(guān)資料如何放置？解答：統(tǒng)一在查詢、凍結(jié)、扣劃事項登記簿上進行登記，“執(zhí)法人員”欄手工改為“查詢?nèi)恕?，由查詢?nèi)撕炞郑舸婀C處出具的查詢函及查詢?nèi)说纳矸葑C件復印件，查詢資料的粘貼，參照司法機關(guān)的查凍扣資料粘貼方法執(zhí)行。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）64、重置密碼業(yè)務(wù)應(yīng)如何操作？解答：重置密碼時，無需填制任何業(yè)務(wù)憑證，由客戶本人出示有效身份證件，辦理柜員驗證、核查并留存有效身份證件復印件后，為其進行重置密碼處理，業(yè)務(wù)結(jié)束由客戶簽字確認。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）65、密碼重置是否可以

53、代理？需要提供什么手續(xù)？解答：辦理密碼重置由存款人本人辦理，原則上不得由他人代理，如因特殊原因需委托他人辦理的，需提供具有法律效力的授權(quán)委托書或其它法律許可的能夠證明代理人與存款人有合法代理關(guān)系的函件。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作手冊下冊第十章特殊業(yè)務(wù)處理第四節(jié)存款憑證掛失業(yè)務(wù)、撤銷掛失和補單（第722頁）66、修改、重置密碼業(yè)務(wù)可否跨網(wǎng)點辦理？解答：可以，可在全省范圍內(nèi)任一網(wǎng)點進行辦理。制度依據(jù)：會計運營制度解析（第6期）67、維護客戶信息必須是本人嗎？如可代理需要提供什么證件？解答：（1）正?？蛻粜畔⒕S護、補充信息的可以代理，代理時需提供本人及代理人有效身份證件原件，并留存復印件；（2）涉及姓名

54、不符、客戶聯(lián)系方式修改等信息維護的，則必須由本人持有效身份證件進行業(yè)務(wù)辦理，并留存復印件。制度依據(jù)： 會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）68、ATM機吞鈔該如何處理？區(qū)分本縣區(qū)信合通卡、非本縣區(qū)信合通卡、他行卡解答：ATM機吞鈔長款后，網(wǎng)點應(yīng)通過客戶提供吞鈔單、查詢ATM流水日志、調(diào)閱監(jiān)控等方式認真核實長款事項，確認長款并記賬。（1）涉及系統(tǒng)內(nèi)本縣的賬戶，通過內(nèi)部賬一借多貸交易將掛賬款項劃至客戶存款賬戶；（2）涉及系統(tǒng)內(nèi)跨縣的賬戶，通過匯兌匯出交易劃至客戶存款賬戶；（3）涉及跨行的賬戶，根據(jù)省聯(lián)社要求通過匯兌匯出交易上劃省聯(lián)社相關(guān)賬戶。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）69、客戶未主動上門申領(lǐng)自

55、助柜員機部分長款的怎樣處理？解答:長款掛賬款項的處理只允許以轉(zhuǎn)賬方式劃轉(zhuǎn)，不得支取現(xiàn)金。對未主動上門申領(lǐng)的長款應(yīng)如下處理：（1）ATM機管理員通過查詢流水日志、調(diào)閱監(jiān)控等方式認真核實長款事項，主動聯(lián)系客戶確認長款并處理。（2）確實無法聯(lián)系到客戶的先記賬，年底結(jié)賬時統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。制度依據(jù)：會計業(yè)務(wù)操作指南（第10期）70、ATM吞卡后，該卡的領(lǐng)取可以代理嗎？如能代理，需要什么手續(xù)？解答：不可以，必須持卡人持本人有效身份證件在吞卡后次日起三個工作日內(nèi)領(lǐng)取。制度依據(jù)：山西省農(nóng)村信用社自助銀行管理辦法（試行）第五章日常維護與管理第二十七條“自助銀行管理員巡檢時發(fā)現(xiàn)吞沒的銀行卡，需逐筆登記，按下列規(guī)定進行處理”：（1）吞沒卡登記。出現(xiàn)吞卡要認真核