公司內(nèi)部控制規(guī)范—業(yè)務(wù)外包

1、第14部分 公司內(nèi)部控制規(guī)范業(yè)務(wù)外包141 崗位責(zé)任與授權(quán)批準制度1411 業(yè)務(wù)外包崗位責(zé)任制度內(nèi)控制度名稱業(yè)務(wù)外包崗位責(zé)任制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為加強對公司各部門業(yè)務(wù)外包的管理和外包工作的內(nèi)部控制，規(guī)范參與業(yè)務(wù)外包人員的行為，特制定本制度。第2條 業(yè)務(wù)外包責(zé)任崗位1董事會及審計委員會。2董事長、總經(jīng)理。3財務(wù)總監(jiān)。4法律顧問。5歸口管理部門負責(zé)人。6歸口管理部門專員。7職能部門相關(guān)負責(zé)人。8資產(chǎn)管理部門負責(zé)人。9財務(wù)部經(jīng)理。10財務(wù)部會計。11財務(wù)部出納。第2章 業(yè)務(wù)外包崗位職責(zé)及不相容職責(zé)第3條 董事會及審計委員會1主要職責(zé)（1）審議、

2、審批重大或核心業(yè)務(wù)外包項目計劃書。（2）確定外包業(yè)務(wù)的歸口管理部門。2不相容職責(zé)申請與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項目計劃。第4條 董事長、總經(jīng)理1主要職責(zé)（1）審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（2）審議非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較少的外包項目計劃書。（3）審定最終的承包方。（4）審議、批準外包合同書。（5）審批外包業(yè)務(wù)付費款項。（6）審議因承包方提供附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費。2不相容職責(zé)（1）申請與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項目計劃。（2）訂立外包業(yè)務(wù)合同書。（3）支付外包業(yè)務(wù)付費款項。第5條 財務(wù)總監(jiān)1主要職責(zé)（1）審核外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項制度。（2）審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨。（3）審批資產(chǎn)、存貨的會計處理結(jié)果。2

3、不相容職責(zé)（1）編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項制度。（2）執(zhí)行會計處理。第6條 法律顧問1主要職責(zé)（1）審核外包的法律性協(xié)議或合同文件。（2）參與外包業(yè)務(wù)的談判。（3）解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務(wù)。2不相容職責(zé)審批外包合同。第7條 歸口管理部門負責(zé)人1主要責(zé)任（1）審核外包業(yè)務(wù)流程管理制度，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。（2）從審核遴選出的有資質(zhì)的承包方中，確定13個承包方。（3）審核外包合同協(xié)議。（4）培訓(xùn)涉及業(yè)務(wù)外包流程的員工。（5）定期檢查和評價外包業(yè)務(wù)進展情況。（6）主持驗收外包業(yè)務(wù)成果。（7）確認外包業(yè)務(wù)付費款項。2不相容職責(zé)（1）審批外包項目計劃書。（2）審批外包合同。（3）

4、審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（4）審批外包業(yè)務(wù)付費款項。第8條 歸口管理部門專員1主要職責(zé)（1）擬定外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（2）跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務(wù)流程管理制度的執(zhí)行情況。（3）根據(jù)承包方資質(zhì)標準及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進行初步遴選。（4）初步接洽，訂立外包合同。（5）提出外包業(yè)務(wù)的初步檢驗結(jié)果，參與項目的正式驗收。（6）確認承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的差異，提出改進意見或建議。（7）協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭議。（8）申請外包業(yè)務(wù)正常及額外付費款項。2不相容職責(zé)（1）審核審批外包合同。（2）審核審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（3）審核審批外包業(yè)務(wù)正常及額外付費款項。第9條 職能部

5、門相關(guān)負責(zé)人1主要職責(zé)組織下屬人員編制外包項目計劃書，并進行初步審核。2不相容職責(zé)審批外包項目計劃書。第10條 資產(chǎn)管理部門負責(zé)人1主要職責(zé)（1）組織編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項制度，并進行審核。（2）審查外包業(yè)務(wù)承包方對公司固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨的使用情況。（3）定期對承包方庫存存貨進行檢查；組織開展資產(chǎn)、存貨的盤點工作。2不相容職責(zé)對盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨進行會計處理。第11條 財務(wù)部經(jīng)理1主要職責(zé)（1）根據(jù)成本收益情況，評估業(yè)務(wù)外包項目計劃。（2）審核外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會計處理。（3）審核外包業(yè)務(wù)付費款項。（4）審核、確認業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。2不相容責(zé)任（1）執(zhí)行會計處理

6、。（2）審批外包業(yè)務(wù)付費款項。（3）計算業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第12條 財務(wù)部會計1主要責(zé)任（1）預(yù)測業(yè)務(wù)外包項目計劃成本、收益。（2）對外包過程中涉及的公司資產(chǎn)存量、增量變動進行會計處理。（3）對經(jīng)過審核、審批的盤盈盤虧資產(chǎn)及存貨進行會計處理。（4）計算業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。2不相容責(zé)任（1）審核相關(guān)會計處理。（2）審核審批外包業(yè)務(wù)付費款項。（3）審核業(yè)務(wù)外包退款及折扣金額。第13條 財務(wù)部出納1主要職責(zé)支付合同規(guī)定的或經(jīng)批準的外包業(yè)務(wù)費用。2不相容責(zé)任計算、確認業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第3章 附則第14條 本制度由公司總經(jīng)辦負責(zé)制定和解釋。第15條 本制度自 年 月 日起實

7、施。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期1412 業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度內(nèi)控制度名稱業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的。為了加強對外包業(yè)務(wù)的授權(quán)審批控制，規(guī)范業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批行為，防范授權(quán)批核過程中的差錯，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程，特制定本制度。第2條 本制度所指的授權(quán)審批包括以下三方面的內(nèi)容。1授權(quán)內(nèi)容。2授權(quán)范圍。3授權(quán)期間和被授權(quán)人條件。第3條 適用范圍。本公司所有業(yè)務(wù)外包活動，主要包括采購、設(shè)計、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務(wù)等外包業(yè)務(wù)所涉及的授權(quán)審批事項。第2章 授權(quán)批準方式、授權(quán)內(nèi)容及

8、范圍第4條 授權(quán)方式。公司關(guān)于業(yè)務(wù)外包授權(quán)審核的方式需以授權(quán)書為準，逐級授權(quán)，口頭通知與越級授權(quán)視為無效授權(quán)。第5條 業(yè)務(wù)外包申請授權(quán)審批1公司相關(guān)部門編制外包項目計劃書，具體闡述業(yè)務(wù)外包背景、外包內(nèi)容、實施程序、主要風(fēng)險和預(yù)期收益等信息。2相關(guān)職能部門負責(zé)人審核外包項目計劃書。3董事長、總經(jīng)理審核外包項目計劃書。4加工、銷售、營銷、資產(chǎn)管理等核心業(yè)務(wù)，或涉及金額大于3 000萬元的外包項目，由董事長、總經(jīng)理審核后，提交董事會及審計委員會審議批準。5采購、設(shè)計、物流、人力資源管理、客戶服務(wù)等非核心業(yè)務(wù)，或涉及金額小于3 000萬元的外包項目，由董事長、總經(jīng)理辦公室審議批準。第6條 外包合同簽訂

9、的授權(quán)審批1外包業(yè)務(wù)歸口管理部門對承包方進行資質(zhì)審核及遴選后，引入合格的外包合作伙伴。根據(jù)外包業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，擬定不同形式的合同文本。2歸口管理部門負責(zé)人會同法律顧問對合同進行初審。初審?fù)ㄟ^后，根據(jù)合同金額交由不同級別管理層審批。3合同金額在300萬元以內(nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批。4合同金額在3003 000萬元的外包協(xié)議，由董事會審批。5合同金額在3 000萬元以上的外包協(xié)議，提交股東大會審批。第7條 外包業(yè)務(wù)費用支付的授權(quán)審批1歸口管理部門接到承包方付款請求后，在評價外包業(yè)務(wù)項目的基礎(chǔ)上對其提交的付款申請進行全面確認，修改或刪除不合理章，計算付款凈金額。2由部門負責(zé)人會同法律顧問對付款申請進

10、行審核，并簽發(fā)支付證書。3財務(wù)部會計對支付證書進行審核，財務(wù)部門負責(zé)人復(fù)審合格后，根據(jù)支付金額交由不同級別管理層審批。4單次涉及金額在300萬元以內(nèi)的申請，由總經(jīng)理審批；3003 000萬元的申請，由董事會審批；3 000萬元以上的申請，由股東（大）會審批。5財務(wù)部門負責(zé)人確認審批程序無誤后，由財務(wù)部會計給予支付。第3章 授權(quán)期間、被授權(quán)人條件及授權(quán)調(diào)整第8條 外包業(yè)務(wù)歸口管理部門的被授權(quán)人，其授權(quán)的有效期限自外包項目啟動時起至外包項目結(jié)束時止。第9條 總經(jīng)理及以上級別的被授權(quán)人，其授權(quán)有效期根據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第10條 對被授權(quán)人條件的要求1被授權(quán)人在工作期間無重大越權(quán)行為。2被授權(quán)

11、人在工作期間無行為失當造成重大經(jīng)營風(fēng)險或法律責(zé)任。3其他情況。第11條 如發(fā)生下列情況時，授權(quán)機構(gòu)可調(diào)整或撤銷原授權(quán)。1授權(quán)人在工作期間有重大越權(quán)行為。2授權(quán)人在工作期間行為失當造成重大的經(jīng)營風(fēng)險或法律責(zé)任。3業(yè)務(wù)外包計劃發(fā)生重大的變化。4經(jīng)營環(huán)境、內(nèi)部機構(gòu)和管理體制發(fā)生重大的變化。5其他情況。第4章 附則第12條 本制度由總經(jīng)理辦公室負責(zé)制定和解釋，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第13條 違反規(guī)定不履行或不完全履行授權(quán)審批的行為，要追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并進行經(jīng)濟處罰和行政處分。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期142 外包策略及承包方選擇規(guī)范1421 承包方資質(zhì)審核遴選制度內(nèi)控制度名稱

12、承包方資質(zhì)審核遴選制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 為使本公司外包業(yè)務(wù)流程順暢、合理，確保引入合格的外包合作伙伴，順利實現(xiàn)業(yè)務(wù)外包計劃，特制定本制度。第2條 本制度適用于本公司各部門及下屬各分公司，公司全資子公司和控股子公司可參照執(zhí)行。第2章 承包方資質(zhì)審核遴選流程第3條 歸口管理部門確定承包方資質(zhì)標準及遴選辦法，并上報總經(jīng)理審核。第4條 總經(jīng)理對承包方資質(zhì)標準及遴選辦法審核之后，由歸口管理部門發(fā)布招標公告。第5條 歸口管理部門與候選承包商建立聯(lián)系。參與競標的候選承包商在指定期限內(nèi)提交投標書及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項目解決方案、實施計劃、資源配置、報價等。

13、第6條 歸口管理部門對承包方進行資質(zhì)預(yù)審，評估承包方的綜合能力。評估因素主要包括以下五個方面。（1）承包方類似項目的經(jīng)驗、服務(wù)能力、資格認證和信譽。（2）承包方是否與本公司存在直接或潛在的競爭關(guān)系。（3）承包方在知識產(chǎn)權(quán)保護方面的力度和效果。（4）承包方提供的服務(wù)性價比是否合適。（5）其他因素。第7條 歸口管理部門組織進行開標、評標、定標工作。歸口管理部門給出候選承包方的綜合競爭力排名。第8條 歸口管理部門同相關(guān)管理層及其他職能部門負責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險，根據(jù)實際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方，并提交總經(jīng)理審定，最后確定業(yè)務(wù)外包承包商。第9條 歸口管理部門和承包方就外

14、包項目合同的主要條款進行談判，達成共識，由合同雙方代表簽署外包項目合同。第3章 附則第10條 本制度由公司總經(jīng)理辦公室負責(zé)制定和解釋。第11條 本制度自 年 月 日起實施。第12條 相關(guān)文件表單1招標公告。2投標書。3外包項目合同。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期1422 外包合同管理制度內(nèi)控制度名稱外包合同管理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的。隨著公司業(yè)務(wù)量的增加，公司的對外合作愈加廣泛，為加強本公司對外業(yè)務(wù)合同的管理，規(guī)范和約束公司的經(jīng)營行為，減少和避免因合同管理不當造成的損失，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國合同法及國家有

15、關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。第2條 適用范圍。凡與本公司簽訂的所有外包合同，必須遵守國家法律法規(guī)，且合同內(nèi)容有利于公司外包業(yè)務(wù)的順利完成。本制度適用于公司所簽訂的一切業(yè)務(wù)外包合同。第3條 訂立外包合同的原則。訂立外包合同時，應(yīng)遵循自愿平等、互利有償和誠實守信的原則，不得有損公司的利益和形象。第4條 業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容涉及國家安全或重大利益需要保密的，按相關(guān)規(guī)定辦理，并與承包方簽訂外包項目保密協(xié)議書。第2章 合同簽訂第5條 外包合同簽訂前，需要填寫“外包業(yè)務(wù)審批表”，按公司的相關(guān)規(guī)定填寫合同、審批表蓋章，并滿足下列要求。1合同金額在300萬元以內(nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批，且需總

16、經(jīng)理簽章。2合同金額在3003000萬元的外包協(xié)議，由董事長審批，且需董事長簽章。3合同金額在3000萬元以上的外包協(xié)議，提交董事會或股東（大）會審批，且需加蓋公章。第6條 合同文本要規(guī)范，根據(jù)外包業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按公司的相關(guān)規(guī)定格式填寫，內(nèi)容要詳實，必要時要補充保密協(xié)議書附件、技術(shù)協(xié)議書附件、外包項目咨詢合同書附件。第7條 公司應(yīng)當在外包合同中具體約定下列事項。（1）對于涉及本公司機密的業(yè)務(wù)和事項，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。除合同約定的保密事項外，公司應(yīng)當根據(jù)業(yè)務(wù)外包項目實施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時可與承包方補簽保密協(xié)議。（2）公司有權(quán)獲得和評估業(yè)務(wù)外包項目的實施情況

17、和效果，獲得具體的數(shù)據(jù)和信息，督促承包方改進服務(wù)流程和方法。（3）承包方有責(zé)任按照合同規(guī)定的方式和頻度，將外包實施的進度和現(xiàn)狀告知公司，并對存在的問題進行有效溝通。第3章 外包合同經(jīng)費管理及執(zhí)行第8條 外包合同經(jīng)費根據(jù)項目進展情況，按合同規(guī)定分階段外撥，如需全額撥出需提出充分、正當?shù)睦碛?。?jīng)費外撥時，歸口管理部門應(yīng)填寫“外包合同經(jīng)費撥轉(zhuǎn)申請表”。第9條 合同生效后，歸口管理部門應(yīng)指定專人對外包業(yè)務(wù)進行定期或階段性檢查，檢查內(nèi)容包括經(jīng)費的適用情況、業(yè)務(wù)進度情況及存在的問題。第10條 對于問題較大的外包合同應(yīng)終止執(zhí)行，并追究當事人的責(zé)任。第4章 外包合同的保管第11條 公司所有業(yè)務(wù)外包合同均要由印

18、章管理部門統(tǒng)一編號，便于業(yè)務(wù)外包合同的管理。第12條 合同檔案管理人員專門保管業(yè)務(wù)外包合同協(xié)議、與業(yè)務(wù)外包合同有關(guān)的主合同 （如保密合同、技術(shù)協(xié)議、咨詢合同等）。第5章 附則第13條 本制度自 年 月 日起實施。第14條 本制度有關(guān)內(nèi)容如有與國家有關(guān)法規(guī)抵觸的，以國家有關(guān)法規(guī)為準。第15條 相關(guān)文件表單1外包項目保密協(xié)議書。2“外包業(yè)務(wù)審批表”。3“外包合同經(jīng)費撥轉(zhuǎn)申請表”。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期143 外包業(yè)務(wù)流程管控規(guī)范1431 外包業(yè)務(wù)流程控制制度內(nèi)控制度名稱外包業(yè)務(wù)流程控制制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 為使本公司外包業(yè)

19、務(wù)流程順暢合理，對外包業(yè)務(wù)過程進行有效控制，保證外包業(yè)務(wù)或服務(wù)滿足公司規(guī)定的要求，特制定本制度。第2條 本制度適用于公司所有的業(yè)務(wù)外包活動。第3條 業(yè)務(wù)外包的含義1本制度所稱業(yè)務(wù)外包，主要是指公司（以下又稱發(fā)包方）為實現(xiàn)戰(zhàn)略經(jīng)營目標，通過合同或協(xié)議等形式將業(yè)務(wù)職能的章或全部交由外部服務(wù)提供商（以下簡稱承包方）提供的一種管理行為。2常見的業(yè)務(wù)外包包括：采購、設(shè)計、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務(wù)等。第2章 外包業(yè)務(wù)流程及控制第4條 制定外包戰(zhàn)略1在決定是否將業(yè)務(wù)項目外包時，應(yīng)考慮以下三個方面的因素。（1）此項業(yè)務(wù)是否是利用本公司沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。（2）

20、此項業(yè)務(wù)外包可以降低成本。（3）此項業(yè)務(wù)外包能夠產(chǎn)生比自己運作更多的利益等。2準確把握公司核心競爭力與盈利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務(wù)外包。第5條 編制外包項目計劃書公司在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制計劃書。計劃書主要包括以下內(nèi)容。1業(yè)務(wù)外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略。2業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將章還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。3業(yè)務(wù)外包的具體實施程序。4業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險和預(yù)期收益。5其他相關(guān)內(nèi)容。第6條 成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門1外包項目計劃書通過審核后，成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門，由業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、有關(guān)咨詢專家、外包項目協(xié)調(diào)管理人員、合同協(xié)商管理人員等組成，

21、有必要時還應(yīng)包括法律及財會專業(yè)人員。2業(yè)務(wù)歸口管理部門負責(zé)業(yè)務(wù)外包項目的具體實施，確保業(yè)務(wù)外包流程的順利執(zhí)行。第7條 選擇承包方1外包業(yè)務(wù)歸口管理部門發(fā)布投標公告，并與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放外包項目競標邀請書及相關(guān)材料。參與競標的候選承包商指定期限之內(nèi)提交投標書及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項目解決方案、實施計劃、資源配置、報價等。2歸口管理部門對承包方進行資質(zhì)預(yù)審，評估承包方的綜合能力。評估因素主要包括五個方面。（1）承包方承包類似項目的經(jīng)驗、服務(wù)能力、資格認證和信譽。（2）承包方是否與本公司存在直接或潛在的競爭關(guān)系。（3）承包方在知識產(chǎn)權(quán)保護方面的力度和效果。（4）承包方的性能價格比是否合適；

22、（5）其他因素。3確定標底并進行公開招標。4組織公司其他職能部門進行開標、評標、定標。歸口管理部門給出候選承包方的綜合競爭力排名，會同相關(guān)管理層及其他職能部門負責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險，根據(jù)實際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方。5歸口管理部門和承包方就外包項目合同的主要條款進行談判，達成共識，由合同雙方代表簽署外包項目合同。第8條 歸口管理部門負責(zé)培訓(xùn)涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工，確保員工正確理解和掌握業(yè)務(wù)外包項目相關(guān)政策制度。第9條 歸口管理部門根據(jù)合同約定，為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評估項目進展情況。第10條 項目結(jié)束或合同到期時，歸口管理部門負責(zé)對外包業(yè)

23、務(wù)產(chǎn)品（服務(wù)）進行驗收。如出現(xiàn)承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）與合同約定不一致時，及時告知承包方進行調(diào)整。第11條 與承包方就最終產(chǎn)品（服務(wù)）達成一致后，由承包方提交費用支付申請，歸口管理部門就申請書的合理性進行審核。審核通過后，開具付款證書，按照公司規(guī)定程序?qū)徟Ц冻邪劫M用。第12條 對于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男?，歸口管理部門負責(zé)向承包方進行索賠。1指定專人對承包方認可的賠償事項進行跟蹤、報告，及時收回并追究責(zé)任人責(zé)任。2采用法律手段解決長期未決的賠款。3若終止對承包方的索賠，由歸口管理部門提出申請，詳細說明終止索賠理由，報公司總經(jīng)理以上級別管理層審批后執(zhí)行并備案。第3章 附則第1

24、3條 本制度自 年 月 日起執(zhí)行。第14條 本制度由公司總經(jīng)辦負責(zé)制定和解釋。第15條 本制度配套辦法由財務(wù)部會同公司其他有關(guān)部門另行制定。第16條 相關(guān)文件表單1外包項目競標邀請書。2投標書。3外包項目合同。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期1432 外購存貨授權(quán)管理制度內(nèi)控制度名稱外購存貨授權(quán)管理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1條 目的為加強對因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購進存貨的管理，如實反映公司外部存貨的變動，特制定本制度。第2條 適用范圍本制度適用于所有外包業(yè)務(wù)的外購存貨授權(quán)管理。第3條 承包方根據(jù)公司生產(chǎn)產(chǎn)品的規(guī)定，擬定“材料購買申請單”，“材料購買

25、申請單”應(yīng)詳細列出所需購買的原材料名稱、報價、所需購買數(shù)量、購買時間、購買廠家等信息。第4條 承包方將上述申請單交由公司業(yè)務(wù)外包歸口管理部門審核，歸口管理部門相關(guān)負責(zé)人對其審核，并提出相關(guān)意見或指定相關(guān)材料供應(yīng)商。第5條 承包商按照公司的相關(guān)規(guī)定和歸口管理部門的意見，采購相應(yīng)的材料。第6條 承包方代表公司檢驗存貨的數(shù)量和質(zhì)量，并向公司提交相應(yīng)的單據(jù)和憑證。第7條 公司應(yīng)當準確、及時地在存貨系統(tǒng)中加以記錄和反映相關(guān)的信息。第8條 本制度自 年 月 日起執(zhí)行。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期144 外包業(yè)務(wù)管理相關(guān)文件資料1441 承包方資質(zhì)審查表編號： 日期： 公司名稱公司地址法 人聯(lián) 系 人電 話傳 真電子郵件網(wǎng) 址公司概況注冊資本額（萬元）成立日期營業(yè)執(zhí)照編號平均營業(yè)額往來銀行名稱外協(xié)廠商數(shù)設(shè)備概況名稱臺數(shù)廠牌規(guī)格購入時間購入成本性能主要產(chǎn)品名稱所占比例名稱所占比例名稱所占比例名稱所占比例主要客