某公司部門績效指標分解

1、人事工具·第5期某公司基于BSC的部門績效指標分解一、BSC（平衡計分卡）原理和整體戰(zhàn)略地圖財務在財務方面我們向展示什么顧客我們在客戶眼里的表現(xiàn)如何內部流程為了股東和顧客滿意，我們要把那些關鍵業(yè)務流程作的更好遠景/戰(zhàn)略學習與成長為達到業(yè)績指標我們學習掌握什么財務角度銷售增長保證利潤提高資產運營效率降低成本顧客角度顧客滿意品牌建設內部流程角度新產品研發(fā)提高質量基礎管理企業(yè)文化建設渠道建設學習與成長角度員工培訓人才隊伍建設績效管理員工滿意二、戰(zhàn)略指標解釋戰(zhàn)略主題戰(zhàn)略主題解釋具體目標保證利潤完成公司產品利潤目標降低成本通過采購成本、管理費用、銷售費用的持平和改造，實現(xiàn)公司整體成本的降低提高

2、資產運營 效率加大資金管理力度，實現(xiàn)資本的保值和增值銷售增長1、產品銷售帶來的銷售增長；2、回款；3、呆壞賬的控制；4、大客戶的維持顧客滿意包括客戶及經銷商滿意度。1、建立客戶檔案管理體系；2、提高客服質量；3、及時響應客戶需求，處理客戶投訴；4、客戶回訪品牌建設完成品牌建設規(guī)劃新產品開發(fā)完成新產品開發(fā)計劃提高質量持續(xù)推進和實施質量體系，強化質量管理基礎管理建立健全企業(yè)制度、流程體系，建立健全人力資源管理體系渠道建設完成渠道建設規(guī)劃，并根據(jù)市場調研結果，不斷開拓渠道企業(yè)文化建設規(guī)劃并逐步建立具有公司特色的企業(yè)文化員工培訓1、完善培訓課程體系，加強培訓計分管理；2、加強員工技能培養(yǎng)人才隊伍建設1

3、、建立晉升體系及任職資格體系；2、加強核心員工管理；3、銷售隊伍的招聘和優(yōu)化績效管理建立并固化考核模式，完善考核體系，規(guī)范考核流程員工滿意1、開展員工滿意度調查；2、對管理弱項提出改進措施，并保證落實和實施三、各部門戰(zhàn)略指標分配角度部門行政部人力資源部財務部IT部證券投資部質量 管理部內審部生產 保障部研發(fā)中心產品中心國內銷 售中心主題財務降低成本1提高資產運營效率11銷售增長1顧客顧客滿意1品牌建設11內部 流程新產品開發(fā)11提高質量111基礎管理11111111111渠道建設1企業(yè)文化建設11學習與成長員工培訓11111111111人才隊伍建設111績效管理1員工滿意1目標小計454223

4、23557四、戰(zhàn)略指標的具體化分解戰(zhàn)略主題關鍵績效指標關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵成功因素關鍵績效指標保證利潤利潤率 人均利潤率增加銷售收入銷售額來自客戶的銷售收入來自渠道線的銷售收入來自大客戶的銷售收入來自行業(yè)線的銷售收入來自產品的銷售收入來自核心產品的銷售收入來自新產品的銷售收入提高市場份額來自老客戶的銷售收入來自新客戶的銷售收入提高資產運營 效率加速資產利用率庫存周轉率應付賬款周轉率應收賬款周轉率總資產周轉率固定資產周轉率降低成本費用率控制和降低人員成本人員成本增長率控制與降低銷售費用銷售費用率控制與降低物流成本物流成本率控制與降低研發(fā)成本項目研發(fā)費用率研發(fā)費用增長率與毛利率增長之比控制

5、與降低維修服務成本維修服務費用率加強預算管理預算制定、調整按時開展和完成率實際費用與預算的差異加強應收賬款管理應收賬款逾期率應收賬款回款期逾期3年以上應收賬款比率壞賬率增加客戶價值提高客戶滿意度客戶滿意度提高用戶滿意度售后服務質量滿意度產品質量滿意度產品到貨的及時性售后服務回訪的及時性對客戶需求響應的及時性降低投訴對產品質量的投訴次數(shù)對服務質量的投訴次數(shù)建立良好的企業(yè)和品牌形象品牌認知度提高市場活動有效性市場活動參加的比率市場活動效果評估行業(yè)信息收集的及時性行業(yè)信息收集的完整性市場調研的質量著名品牌、專利申報國家、省、市各類投資申報效果知識產權申報的及時性品牌申報成功率提高內部運營效率新產品研

6、發(fā)新產品研發(fā)新產品開發(fā)數(shù)量新產品開發(fā)周期專利數(shù)量研發(fā)目標達成率提高技術創(chuàng)新的效率需求分析的準確性計劃偏差率產品上市周期渠道建設經銷商管理體系的執(zhí)行效果提高質量提高研發(fā)質量產品重大缺陷數(shù)產品生命周期研發(fā)質量的投訴提高產品生產質量開箱不良率產品生產質量的投訴加強質量管理監(jiān)管力度質量體系的完善性質量檢查的效果質量檢查的及時性分析報告的有效性基礎管理制度、流程的完善性、執(zhí)行力度制度的完善性制度的推廣及時性制度、流程執(zhí)行的符合度提高職能管理水平職能部門服務滿意度檔案管理的及時性、準確性提高人力資源工作的有效性人員規(guī)劃開展的及時性實際人數(shù)與定編人數(shù)的差異薪酬體系的完善性招聘平均天數(shù)招聘成功率各項工作的及時

7、性各項工作的準確性提高財務工作開展的有效性財務工作開展的及時性財務工作開展的有效性提高信息技術服務的有效性軟硬件系統(tǒng)事故次數(shù)軟硬件系統(tǒng)事故處理的及時性信息安全管理的及時性信息系統(tǒng)建設完成率固定資產管理定期盤點的及時性、準確性資產與賬務的符合度加強各類檔案管理檔案存檔的及時性檔案的完善性提高客戶關系管理水平客戶檔案的完備率服務的規(guī)范性提高項目管理水平項目按時達成率項目質量合格率項目預算達成率內審工作的質量內審報告的質量內審計劃按時開展的比率內審報告的及時性提高供應鏈管理水平采購的及時性采購質量檢驗合格率采購成本降低的比率庫存控制的合理性供應商檔案完善性庫存盤點符合率采購訂單執(zhí)行率運輸過程產品損壞

8、率企業(yè)文化建設積極建設企業(yè)文化刊物發(fā)行的及時性各類公司活動組織的效果提高員工技能和滿意度員工培訓管理人員的管理技能提升培訓課程體系建立課程體系建立的完成時間內部講師的培養(yǎng)培訓積分培訓積分完成率培訓的組織培訓滿意度人才隊伍建設員工晉升體系的建立晉升制度的制定晉升課程體系的建立晉升體系的執(zhí)行人才儲備達成率核心員工管理核心員工訪談開展的及時性核心員工訪談報告的及時性核心員工離職率績效管理績效體系的建立完善考核體系的建立績效考核的推行考核完成比率員工滿意員工滿意度調查滿意度調查開展的及時性滿意度調查報告的及時性紅色表示重要或核心指標五、各部門指標庫部門類別編號考核指標定義/公式/說明單位數(shù)據(jù)來源人力資

9、源部財務類1部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部2人工成本增長率(本年工資福利支出-上年工資福利支出)/上年工資福利支出×100財務部3招聘費用預算達成率(實際發(fā)生費用/計劃費用)×100財務部4培訓費用預算達成率(實際發(fā)生費用/計劃費用)×100財務部客戶類5員工滿意度對員工進行滿意度調查的算術平均值人力資源部內部流程6培訓計劃完成率(實際培訓課時/計劃培訓課時)×100人力資源部7員工培訓滿意率根據(jù)滿意度調查表計算人力資源部8招聘計劃完成率(實際招聘人數(shù)/計劃招聘人數(shù))×100人力資源部9空缺職位招聘周期所有

10、崗位招聘天數(shù)/招聘崗位數(shù)天人力資源部10試用期員工被動離職率(試用期內被動離職人數(shù)/試用期員工數(shù))×100人力資源部11人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))×100人力資源部12員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部13核心員工離職率(核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部14勞動合同簽定率(已簽定勞動合同人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部15人事工作辦理的差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次人力資源部16工資發(fā)放差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次人力資源部17員工績效考核的比例(實際考核人數(shù)/應考核人數(shù))×100人力資源部18

11、績效申訴處理的及時性按照延期次數(shù)計算次人力資源部19各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次人力資源部20重點工作開展的情況按照計劃進行人力資源部21制度體系等的建立、完善按照計劃進行人力資源部學習與發(fā)展22培訓積分完成率(實際完成積分/計劃完成積分)×100人力資源部財務部財務類1總資產周轉率(銷售收入/總資產)×100財務部2應收賬款周轉率(銷售收入/平均應收賬款)×100財務部3應付賬款周轉率(銷售收入/平均應付賬款)×100財務部4庫存周轉率(銷售收入/平均庫存 )×100財務部5固定資產周轉率(銷售收入凈額/固定資產平

12、均凈值)×100財務部6利潤總額完成率(實際完成利潤總額/計劃利潤總額)×100%財務部7部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部8采購成本占總成本比率(采購費用/總成本 )×100財務部運營類9會計核算差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務部10會計報表差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務部11成本核算差錯率按照誤差次數(shù)計算次財務部12會計憑證差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務部13成本分析的及時性按照延遲次數(shù)計算次財務部14現(xiàn)金帳差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務部15固定資產財務報表準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部16稅務核算及申報完成及時性按照延遲次數(shù)

13、計算次財務部17財務及稅務報表準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部18銷售收入和銷售成本明細帳準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部19銷售收入和銷售稅金的準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部20費用報表準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部21費用明細臺帳準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部22會計憑證編制準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部23人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))×100人力資源部24各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次人力資源部25重點工作開展的情況按照計劃進行人力資源部客戶類26員工滿意度對員工進行滿意度調查的算術平均值人力資源部學習發(fā)展類27員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))

14、×100人力資源部28部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時小時人力資源部總務部財務類1部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部2項目預算準確率(實際費用/計劃費用)×100財務部運營類3固定資產管理的準確性按照誤差次數(shù)計算次財務部4后勤管理工作重大差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務部5各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次財務部6重點工作開展的情況按照計劃進行財務部客戶類7員工滿意度對員工進行滿意度調查的算術平均值人力資源部學習發(fā)展類8員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部9部門人均培訓學時完

15、成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時小時人力資源部項目外聯(lián)部財務類1部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部2項目申報完成率(實際申報到的金額/計劃申報金額)×100財務部運營類3各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次項目外聯(lián)部4重點工作開展的情況按照計劃進行項目外聯(lián)部5各類資質申報的及時性按照計劃進行項目外聯(lián)部客戶類6員工滿意度對員工進行滿意度調查的算術平均值人力資源部學習發(fā)展類7員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部8部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時人力資源部客戶接待部財務類1部門費用預算完

16、成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部運營類2各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次客戶接待部客戶類3重點工作開展的情況按照計劃進行客戶接待部4員工滿意度對員工進行滿意度調查的算術平均值人力資源部學習發(fā)展類5員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部6部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時人力資源部銷售中心財務類1銷售計劃完成率(實際銷售額/計劃銷售額)×100財務部2渠道線的銷售收入(渠道線銷售收入/銷售收入)×100財務部3大客戶的銷售收入(大客戶銷售收入/銷售收入)×100財務部4行業(yè)線的銷

17、售收入(行業(yè)線銷售收入/銷售收入)×100財務部5核心產品的銷售收入(核心產品銷售收入/銷售收入)×100財務部6新產品的銷售收入(新產品銷售收入/銷售收入)×100財務部7老客戶的銷售收入(老客戶銷售收入/銷售收入)×100財務部8新客戶的銷售收入(新客戶銷售收入/銷售收入)×100財務部9回款率(已回收賬款總額/應收賬款總額)×100財務部11應收賬款周轉率(銷售收入/平均應收賬款)×100財務部12應收賬款逾期率(逾期應收賬款總額/應收賬款總額)×100財務部13逾期3年以上應收賬款比率(3年以上賬款總額/應

18、收賬款總額)×100財務部14部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部15壞賬率(壞賬總額/應收賬款總額)×100財務部16人均銷售額(實際銷售總額/區(qū)域人數(shù))×100財務部17部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部18銷售費用率(實際銷售費用/銷售費用預算)×100財務部19毛利率(銷售收入-營業(yè)成本)/銷售收入×100財務部客戶類20客戶滿意度滿意度調查運營類21人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))×100人力資源部22各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次

19、計算次銷售中心23重點工作開展的情況按照計劃進行銷售中心24制度體系等的建立、完善按照計劃進行銷售中心學習發(fā)展類25核心員工離職率(核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部26部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時人力資源部質量管理部財務類1部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部客戶類2客戶對質量的滿意度滿意度調查運營類3質檢工作及時完成率(實際質檢次數(shù)/應完成質檢次數(shù))×100質量管理部4產品質量合格率(合格的產品數(shù)量/產品總數(shù)量)×100質量管理部5開箱不良率(不良產品數(shù)量/開箱檢查產品總數(shù))×10

20、0生產保障部6制度體系等的建立、完善按照計劃進行質量管理部7重點工作開展的情況按照計劃進行質量管理部8各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次質量管理部9重大質量事故次數(shù)按照實際發(fā)生次數(shù)計算次質量管理部學習發(fā)展類10員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部11部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時人力資源部IT部財務類1部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部運營類2軟硬件系統(tǒng)事故次數(shù)按照實際發(fā)生次數(shù)計算次IT部3軟硬件系統(tǒng)事故處理的及時性按照延誤次數(shù)計算次IT部4項目費用預算的準確性(實際費用/預算費用)/項目個

21、數(shù)個IT部5項目完成的及時性按照延誤次數(shù)計算次IT部6制度體系等的建立、完善按照計劃進行IT部7各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次IT部學習發(fā)展類8員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))×100人力資源部9部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時人力資源部研發(fā)中心財務類1部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部2研發(fā)費用增長與毛利率之比(研發(fā)費用增長比率/毛利率增長比率)×100財務部3新產品收入(新產品銷售額/銷售收入)×100%財務部4研發(fā)費用率(研發(fā)投入費用總額/銷售收入總額)×100財務部

22、運營類5計劃偏差率(實際周期-計劃周期)/計劃周期×100研發(fā)中心6流程符合度(1-不符合流程規(guī)范的項數(shù)/要求符合規(guī)范的項數(shù))×100研發(fā)中心7技術評審通過率(技術評審通過次數(shù)之和/提交評審次數(shù)之和)×100研發(fā)中心8產品的生命周期研發(fā)中心9專利數(shù)量申報成功的專利數(shù)量個項目外聯(lián)部10重大質量缺陷數(shù)按缺陷數(shù)量計算個研發(fā)中心11人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))×100人力資源部12重點工作開展的情況按照計劃進行研發(fā)中心13各項工作開展的及時性、準確性按照延期及誤差的人、次計算次研發(fā)中心學習發(fā)展類14核心員工離職率(核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù))

23、5;100人力資源部15部門人均培訓學時完成率實際人均培訓學時計劃培訓人均學時人力資源部產品中心財務類1銷售計劃完成率(實際銷售額/計劃銷售額)×100財務部2產品線毛利率(產品線銷售收入-營業(yè)成本)/銷售收入×100財務部3部門費用預算完成率(實際部門費用/計劃費用)×100財務部運營類4產品需求準確度5新產品立項率(新產品立項數(shù)量/公司要求的總數(shù)量)×100研發(fā)中心6培訓計劃完成率(實際培訓課時/計劃培訓課時)×100人力資源部7員工培訓滿意率根據(jù)滿意度調查表計算人力資源部8產品的生命周期9培訓課程開發(fā)的及時性按照延誤次數(shù)計算次產品中心10產品資料的完整性按照不完整次數(shù)、點數(shù)計算次產品中心1