電信確立制勝戰(zhàn)略決定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)

1、確立制勝戰(zhàn)略，決定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)確立制勝戰(zhàn)略，決定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu) 附錄附錄機(jī)密此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)麥肯錫公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。第四階段討論會 (文件初稿)二OO一年四月二十六日Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix管理流程是大型企業(yè)集團(tuán)高效運(yùn)作的重要保證管理流程是大型企業(yè)集團(tuán)高效運(yùn)作的重要保證4. 4. 資金管理資金管理新產(chǎn)品開發(fā)和商品化售后服務(wù)訂單及付費(fèi)管理1. 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃2. 2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃3. 3. 人力資源人力資源管理管理核心管理流程核心管理流程核核心心運(yùn)運(yùn)作作流流程程 管理流程是集團(tuán)最高管理流

2、程是集團(tuán)最高管理層管理下屬業(yè)務(wù)管理層管理下屬業(yè)務(wù)單元的有效手段。集單元的有效手段。集團(tuán)對下屬業(yè)務(wù)單元的團(tuán)對下屬業(yè)務(wù)單元的管理是通過這些管理管理是通過這些管理流程來實(shí)現(xiàn)，而不是流程來實(shí)現(xiàn)，而不是對日常經(jīng)營活動(dòng)的具對日常經(jīng)營活動(dòng)的具體干預(yù)。體干預(yù)。 這些管理流程在時(shí)間這些管理流程在時(shí)間和內(nèi)容上是相互銜接和內(nèi)容上是相互銜接、相互聯(lián)系，它們的、相互聯(lián)系，它們的有機(jī)組合形成了大型有機(jī)組合形成了大型企業(yè)集團(tuán)對下屬業(yè)務(wù)企業(yè)集團(tuán)對下屬業(yè)務(wù)單元管理的基本全貌單元管理的基本全貌第一階段內(nèi)容2Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix四個(gè)管理流程對大唐電信的業(yè)績至關(guān)重要四個(gè)管理流程對大唐電信的業(yè)

3、績至關(guān)重要管理流程管理流程目的目的1. 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)以及各業(yè)務(wù)單元未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場競爭如何進(jìn)行競爭，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向2. 2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之間的“業(yè)績合同”。這個(gè)合同同時(shí)被用作各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任以及權(quán)力的依據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營/預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運(yùn)作3. 3. 人才資源管人才資源管理理( (包括考核包括考核及激勵(lì)機(jī)制及激勵(lì)

4、機(jī)制) )“前100名”管理者的業(yè)績考核計(jì)劃能夠確保大唐有充足的管理力量、成功地實(shí)施集團(tuán)戰(zhàn)略、發(fā)展未來的中堅(jiān)力量有效的薪酬及激勵(lì)系統(tǒng)是吸引及保留高素質(zhì)人才、發(fā)揮員工積極性、建立業(yè)績至上的企業(yè)文化的重要保證KPIP&L4. 4. 資金管理資金管理制定集團(tuán)整體資金籌集和使用計(jì)劃，使集團(tuán)的籌資費(fèi)用最優(yōu)并保持合理的現(xiàn)金水平明確組織中各部分在資金管理流程中的責(zé)任工作計(jì)劃目標(biāo)第一階段內(nèi)容3Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix通過各個(gè)管理流程中的交流和互動(dòng)，完成對集團(tuán)通過各個(gè)管理流程中的交流和互動(dòng)，完成對集團(tuán)的科學(xué)管理的科學(xué)管理集團(tuán)戰(zhàn)略1. 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃每年或必要

5、時(shí)業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略完成集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃經(jīng)營計(jì)劃預(yù)算計(jì)劃業(yè)績評估2. 2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃每年及每季度3. 3. 人力資源管理人力資源管理每季度4Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix用嚴(yán)格的管理流程推動(dòng)集團(tuán)的業(yè)績?nèi)∠蛴脟?yán)格的管理流程推動(dòng)集團(tuán)的業(yè)績?nèi)∠蚰康哪康倪h(yuǎn)大目標(biāo)環(huán)境人力資源管理財(cái)務(wù)計(jì)劃制定經(jīng)營計(jì)劃編制預(yù)算集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃決定集團(tuán)在哪些方面及如何在市場上競爭展望未來，提供由戰(zhàn)略議題驅(qū)動(dòng)的方法把戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變成下一年的計(jì)劃并最后制訂下一年的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)確定下一年所用的資源和優(yōu)先行動(dòng)為實(shí)施經(jīng)營計(jì)劃分配資源參照經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算中制定的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)，確定主要經(jīng)理人員 (例如100名)的考核方法

6、及指標(biāo)制訂具體的薪酬、激勵(lì)計(jì)劃制訂人力資源計(jì)劃，支持戰(zhàn)略規(guī)劃的需求對主要經(jīng)理人員及后備管理人才進(jìn)行考核7月-9月9月-12月12月-1月5Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix目錄目錄管理流程概述戰(zhàn)略規(guī)劃流程戰(zhàn)略規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃流程資金管理流程6Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix目錄目錄1.戰(zhàn)略規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果2.戰(zhàn)略規(guī)劃的目的和原則3.戰(zhàn)略規(guī)劃流程4.戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容5.戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會6.戰(zhàn)略規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板及簡化模板7Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix1. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要

7、點(diǎn)要點(diǎn) 戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財(cái)務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點(diǎn)，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行 戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動(dòng)修訂，必須以對市場、競爭情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對集團(tuán)的威協(xié)及機(jī)會，并結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部實(shí)際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略 戰(zhàn)略質(zhì)詢會作為集團(tuán)每年最重要的管理會議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進(jìn)行質(zhì)詢預(yù)期效果預(yù)期效果 建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團(tuán)在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展 幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火

8、”各業(yè)務(wù)單元制定部各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢質(zhì)詢/批準(zhǔn)批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略公布戰(zhàn)略規(guī)劃規(guī)劃戰(zhàn)略議題分析及解決戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定集團(tuán)總部制定/確認(rèn)確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略集團(tuán)戰(zhàn)略82. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則目的目的制定集團(tuán)以及各業(yè)務(wù)單元未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場及如何進(jìn)行競爭，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向原則原則 戰(zhàn)略規(guī)劃是集團(tuán)發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對將來的展望 集團(tuán)總裁及業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 總裁及集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時(shí)間對各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格

9、的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)單元在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者 戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ) 戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動(dòng)修正，以適應(yīng)市場變化的需要9Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix3. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程戰(zhàn)略規(guī)劃流程業(yè)務(wù)單元制定部門業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢質(zhì)詢/批準(zhǔn)批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略公布戰(zhàn)略規(guī)劃規(guī)劃發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決重新評價(jià)集團(tuán)發(fā)展宏圖向各業(yè)務(wù)單元下達(dá)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各業(yè)務(wù)單元應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導(dǎo)集團(tuán)最高領(lǐng)集

10、團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層導(dǎo)層進(jìn)行狀況分析；發(fā)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略新問題在總裁領(lǐng)導(dǎo)下起草集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人意見 參與質(zhì)詢會，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持總部戰(zhàn)略規(guī)總部戰(zhàn)略規(guī)劃部劃部解決部分戰(zhàn)略問題質(zhì)詢、修改、批準(zhǔn)集團(tuán)規(guī)劃為業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)相關(guān)的新問題；組織深入調(diào)查或解決提供建議在業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃分部的支持下，起草、制定業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃陳述本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃；進(jìn)行規(guī)劃之必要修正業(yè)務(wù)單元領(lǐng)業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人導(dǎo)人進(jìn)行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略新問題提供技術(shù)分析支持參與質(zhì)詢會議，提供領(lǐng)導(dǎo)分析及技術(shù)支持業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃部略規(guī)劃部解決新問題制訂本產(chǎn)品部的戰(zhàn)略發(fā)

11、展規(guī)劃，輸入至業(yè)務(wù)單元的整體戰(zhàn)略規(guī)劃參與質(zhì)詢會議，陳述本產(chǎn)品部之戰(zhàn)略規(guī)劃產(chǎn)品部領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)品部領(lǐng)導(dǎo)人人質(zhì)詢會質(zhì)詢會形成集團(tuán)及各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃文本戰(zhàn)略議題分析及解決戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定集團(tuán)總部制定/確認(rèn)確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略集團(tuán)戰(zhàn)略提供輸入不斷進(jìn)行，雙月七月八月九月董事會最終批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃董事會董事會10Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix4. 集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1. 集團(tuán)發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對 集團(tuán)影響的評估 今后五年集團(tuán)所處的各行業(yè)的發(fā)展展望 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本集團(tuán)造成的影響主要發(fā)

12、展機(jī)會主要威脅3. 本集團(tuán)現(xiàn)狀分析 各業(yè)務(wù)單元情況、業(yè)績及趨勢 各業(yè)務(wù)單元在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱點(diǎn)4. 集團(tuán)未來五年戰(zhàn)略目標(biāo) 集團(tuán)未來五年業(yè)務(wù)重組放棄哪些產(chǎn)業(yè)進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè)各業(yè)務(wù)單元的發(fā)展側(cè)重點(diǎn) 主要戰(zhàn)略舉措關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)合資、兼并5. 集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測 總銷售額 投資資本回報(bào)(ROIC)6. 主要資源需求預(yù)測 資本投資 人才7. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)11Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1. 本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對本業(yè)務(wù)單元影響的評估

13、 2.1 今后五內(nèi)年國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展 變化趨勢 2.2 今后五內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望2.2.1 產(chǎn)品發(fā)展趨勢2.2.2 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 2.3 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本業(yè)務(wù)單元造成的影響2.3.1 創(chuàng)造的主要機(jī)會22.3.2 造成的主要威脅3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 3.1 本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 3.2 本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)4. 業(yè)務(wù)單元面臨的主要競爭對手分析(國 內(nèi)外競爭者) 4.1 競爭對手近幾年業(yè)績分析(和本集團(tuán)比較) 4.2 競爭對手在之后五年可能采用的戰(zhàn)略舉措 4.3 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅5. 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略(方案) 5.1 本業(yè)務(wù)單元今后

14、五年將在哪些市場競爭5.1.1 地理市場5.1.2 產(chǎn)品定位5.1.3 業(yè)務(wù)模型 5.2 如何競爭：主要競爭手段 5.3 主要戰(zhàn)略舉措5.3.1 市場擴(kuò)張5.3.2 新客戶、渠道的建立6. 業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測 6.1 主要增長點(diǎn)預(yù)測 6.2 總銷售額 6.3 市場份額 6.4 投資資本回報(bào)(ROIC)7. 配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測 7.1 資本投資 7.2 人才8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)12Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：1. 發(fā)展宏圖及五年發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)具體內(nèi)容具體內(nèi)容

15、1.1 業(yè)務(wù)單元發(fā)業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖展宏圖包含之議題包含之議題對于未來業(yè)務(wù)單元所處的運(yùn)作空間中政府法規(guī)、競爭及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的展望業(yè)務(wù)單元將參與的業(yè)務(wù)及地理范圍信息來源信息來源集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)群訪談1.2 業(yè)務(wù)單元為業(yè)務(wù)單元為實(shí)現(xiàn)該宏圖采取實(shí)現(xiàn)該宏圖采取的戰(zhàn)略舉措闡述的戰(zhàn)略舉措闡述業(yè)務(wù)單元自身發(fā)展舉措業(yè)務(wù)單元競爭舉措業(yè)務(wù)單元領(lǐng)道群訪談行業(yè)協(xié)會舉例13Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展業(yè)發(fā)展具體內(nèi)容具體內(nèi)容 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境包含之議題包含之議題 未來五年

16、經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度 區(qū)域電信設(shè)備需求及預(yù)測 電信設(shè)備需求結(jié)構(gòu)分析 五年內(nèi)可能的技術(shù)變革及對大唐的影響 中國加入WTO后對市場的影響(有利及不利因素)信息來源信息來源 政府計(jì)劃部門 專項(xiàng)調(diào)查 行業(yè)協(xié)會舉例2.1 今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化趨勢今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化趨勢14Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容: 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展發(fā)展具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源2.2.1 產(chǎn)品發(fā)展趨勢 市場需求和增長模式 電信設(shè)備價(jià)格趨勢 潛在技術(shù)革新及影響 潛在替代產(chǎn)品 市場及客戶

17、調(diào)查、訪談行業(yè)供應(yīng)特征 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額 電信設(shè)備庫存量和生產(chǎn)量趨勢 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃 進(jìn)口產(chǎn)品威脅 行業(yè)協(xié)會 政府主管部門訪談 主要競爭對手訪談、年報(bào) 國際行業(yè)分析行業(yè)平衡 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測 預(yù)測的行業(yè)突變及可能的影響 行業(yè)專家訪談行業(yè)業(yè)績 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率 行業(yè)協(xié)會 主要競爭對手訪談、年報(bào)表舉例2.2.2 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化主要法規(guī)潛在政府解控及影響電信法規(guī)融資政策稅收政策向海外投資的政策經(jīng) 營 環(huán) 境 變 化 政府主管部門訪談 行業(yè)協(xié)會2.2 今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望15Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix具

18、體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源2.3.1 創(chuàng)造的主創(chuàng)造的主要機(jī)會要機(jī)會 潛在的正向及逆向整合機(jī)會 這些機(jī)會的創(chuàng)造價(jià)值的潛力 行業(yè)專家訪談 國際趨勢及案例分析舉例2.3 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本業(yè)務(wù)單元造成的影響宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對本業(yè)務(wù)單元造成的影響2.3.2 造成的主造成的主要威脅要威脅 投資需求 政府政策控制 區(qū)域地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施造成的進(jìn)入壁壘 行業(yè)主管部門訪談戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：戰(zhàn)略規(guī)劃的主要工作內(nèi)容：2. 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展業(yè)發(fā)展16Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容:

19、3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源技術(shù)水平分析技術(shù)水平分析 研究開發(fā)投入 與競爭對手技術(shù)水平的比較 內(nèi)部分析 競爭對手調(diào)查生產(chǎn)水平分析生產(chǎn)水平分析 目前的生產(chǎn)效率 生產(chǎn)成本上的優(yōu)勢 內(nèi)部分析 國際同行/競爭對手的“參照”政策影響力分政策影響力分析析 對政府行業(yè)政策的影響力 與當(dāng)?shù)卣暮献麝P(guān)系 內(nèi)部分析 案例分析綜合能力評估綜合能力評估 融資能力 聯(lián)盟的能力 資產(chǎn)組合的管理水平 內(nèi)部分析 案例分析 國際國內(nèi)最優(yōu)做法分析市場滲透開拓市場滲透開拓能力能力 市場占有率 市場的營銷網(wǎng)絡(luò) 大唐自身價(jià)值定位 與終端客戶的關(guān)系評估 市場營銷水平 重

20、點(diǎn)客戶訪談 外部市場反饋及評估3.1 本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢17Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源3.2 本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)行業(yè)成功要素行業(yè)成功要素 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素以及本集團(tuán)進(jìn)入該行業(yè)后的相對優(yōu)劣勢 現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢 聯(lián)盟及合資的必要性 行業(yè)專家訪談 競爭對手訪談本集團(tuán)進(jìn)入行本集團(tuán)進(jìn)入行業(yè)后的競爭力業(yè)后的競爭力 本集團(tuán)的成本競爭力(行業(yè)的成本曲線) 本集團(tuán)對付競爭對手報(bào)復(fù)性措施的能力 競爭對手年報(bào)表戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容

21、戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容: 3. : 3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析18Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容: 4. 主要競爭對手分析主要競爭對手分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源主要競爭對手主要競爭對手檔案檔案 競爭對手之規(guī)模、利潤率和增長 競爭對手訪談、年報(bào) 行業(yè)協(xié)會及公開材料近期近期/預(yù)期的競預(yù)期的競爭環(huán)境變化爭環(huán)境變化 其他潛在進(jìn)入者的檔案 近期內(nèi)行業(yè)內(nèi)的兼并及收購活動(dòng) 對新進(jìn)入行業(yè)者的大致涵義 行業(yè)協(xié)會 報(bào)章報(bào)道 行業(yè)專家訪談4.1 近幾年業(yè)績分析近幾年業(yè)績分析4.2 競爭對手在之后五年可

22、能采取的戰(zhàn)略舉措競爭對手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源 所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對手可能競爭對手可能采取的戰(zhàn)略采取的戰(zhàn)略 競爭對手訪談、年報(bào) 行業(yè)協(xié)會及公開材料4.3 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源 所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對手戰(zhàn)略競爭對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威單元的潛在威脅脅19Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容: 5. 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）

23、（方案）具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源5.1 今后五今后五年將在哪些年將在哪些市場競爭市場競爭 目標(biāo)顧客、產(chǎn)品及地區(qū)市場的選擇 分銷渠道選擇 出口潛力評價(jià) 縱向整合程度和機(jī)會 市場調(diào)查 分銷商訪談 國際市場分析5.2 如何競?cè)绾胃偁幍臎Q策爭的決策 原材料供應(yīng)商、分銷商、用戶訪談 市場號召力 競爭優(yōu)勢，本集團(tuán)獨(dú)特之處 如何處理和其他制造商、分銷商、用戶等的關(guān)系5.3 主要戰(zhàn)主要戰(zhàn)略舉措略舉措 原材料供應(yīng)商、分銷商、用戶訪談 市場擴(kuò)張 新客戶、渠道的建立20Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容: 6. 業(yè)務(wù)單元

24、五年經(jīng)營及業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及目標(biāo)預(yù)測目標(biāo)預(yù)測具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源 業(yè)務(wù)分析6.4 投資資本回報(bào)率投資資本回報(bào)率 各業(yè)務(wù)單元營業(yè)利潤率(分解) 營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率6.1 主要增長點(diǎn)預(yù)測主要增長點(diǎn)預(yù)測將來的挑戰(zhàn)及機(jī)會將來的挑戰(zhàn)及機(jī)會 預(yù)期的將來挑戰(zhàn)及行業(yè)突變和對現(xiàn)金流量/銷售額的影響 五年內(nèi)潛在的增長機(jī)會/投資機(jī)會 大唐在新業(yè)務(wù)的銷售、成本及利潤預(yù)測 經(jīng)營及投資現(xiàn)金流量測算 投資計(jì)劃 預(yù)期的第一年詳細(xì)樂觀及保守經(jīng)營狀況 今后五年經(jīng)營狀況估計(jì) 五年凈現(xiàn)值計(jì)算 每種價(jià)值評估方案背后的詳細(xì)假設(shè)新業(yè)務(wù)機(jī)會價(jià)值分析新業(yè)務(wù)機(jī)會價(jià)值分析6.2 總銷售額總銷售額6.3

25、市場份額市場份額 行業(yè)協(xié)會 報(bào)章報(bào)道 行業(yè)專家訪談 行業(yè)協(xié)會 報(bào)章報(bào)道 行業(yè)專家訪談 業(yè)務(wù)分析 財(cái)務(wù)部門協(xié)助21Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容: 7. 主要資源需求預(yù)測主要資源需求預(yù)測具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源7.1 資本投資資本投資 固定資產(chǎn)投資資金要求 預(yù)測的融資計(jì)劃及成本 各種融資渠道及方案的吸引力評價(jià) 揭示可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件 投資計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間建議 財(cái)務(wù)部門協(xié)助7.2 人才及其人才及其他資源要求他資源要求 技術(shù)需求及研發(fā)計(jì)劃 人力資源需求 其他資源要求的預(yù)測(如外部咨詢，集團(tuán)

26、管理層時(shí)間，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人才，及行政支持) 其他資源成本的預(yù)測 其他部門及人力資源部門協(xié)助22Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix建立財(cái)務(wù)模型的具體方法建立財(cái)務(wù)模型的具體方法分析過去的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表確認(rèn)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素對銷售收入、成本、營運(yùn)資本、資本支出、和財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行假設(shè)預(yù)測今后10年的損益表預(yù)測今后10年的資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算過去和今后的投資資本回報(bào)率制作今后10年的現(xiàn)金流量表進(jìn)行加權(quán)平均資本成本假設(shè)計(jì)算今后10年的自由現(xiàn)金流量計(jì)算持續(xù)價(jià)值計(jì)算凈現(xiàn)值對投資資本回報(bào)率和凈現(xiàn)值進(jìn)行最后預(yù)測/計(jì)算進(jìn)行敏感性分析23Datang010426BJ(GB)-P

27、R4-appendix5. 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會會議議程及目的會議議程及目的會議目的：會議目的：為集團(tuán)年度最重要的管理會議，對各業(yè)務(wù)單元及下屬業(yè)務(wù)單元門的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性會議議程：會議議程：議題 總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo) 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃(初稿) 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁宣布會議規(guī)則 各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各業(yè)務(wù)單元需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表 總裁總結(jié)/宣布閉會時(shí)間(小時(shí))11.54X510.5 24小時(shí)小時(shí)參加人員：參加人員：總裁，集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)

28、劃、財(cái)務(wù)、人力資源、業(yè)務(wù)單元副總裁及經(jīng)理，及各業(yè)務(wù)單元下屬各產(chǎn)品部總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本業(yè)務(wù)單元規(guī)劃時(shí)出席)時(shí)間：時(shí)間：九月上旬，三天(在集團(tuán)以外的會議地點(diǎn)，以避免干擾)24Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會會議規(guī)則會議規(guī)則需提前準(zhǔn)備的材料：需提前準(zhǔn)備的材料：材料 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁下達(dá)的會議議程及規(guī)則，材料要求 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁下達(dá)的集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)則(初稿) 各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃提前時(shí)間3周45周1周會議規(guī)則：會議規(guī)則：各業(yè)務(wù)單元以及業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律用投影形式，按要求格式不超過10頁質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對事

29、，不對人與會人員對各業(yè)務(wù)單元規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有終決權(quán)會后后續(xù)活動(dòng)：會后后續(xù)活動(dòng)： 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)、分發(fā)會議上關(guān)于各業(yè)務(wù)單元規(guī)劃修改要求的要點(diǎn)，規(guī)劃完成時(shí)間表 責(zé)成修改，戰(zhàn)略規(guī)劃部跟蹤進(jìn)度，總裁最終審批25Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略質(zhì)詢會各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略質(zhì)詢會XXXX業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃他提出的這些戰(zhàn)略設(shè)想是否真有新意？是否可行？這個(gè)業(yè)務(wù)單元/業(yè)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)層的目標(biāo)是不是夠高？雄心夠不夠大？他對其業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)部短期內(nèi)可采用的舉措是否都已了解并做過分析？他對其自身的競爭優(yōu)勢以及該優(yōu)勢的來源是否了解透徹？他對其所處的行業(yè)可能

30、出現(xiàn)的各種變化、發(fā)展是否都已經(jīng)考慮周到？這個(gè)業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)層是否真有能力來實(shí)施這個(gè)方案？他對提出的戰(zhàn)略舉措的實(shí)施時(shí)間表及資源需求是不是過于樂觀？他似乎對規(guī)劃的內(nèi)容不了解，很明顯這個(gè)規(guī)劃不是他主持做的，而是由規(guī)劃部門“代筆”的！26Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略質(zhì)詢會中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)戰(zhàn)略質(zhì)詢會中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn) 對戰(zhàn)對戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元質(zhì)詢問題舉例略業(yè)務(wù)單元質(zhì)詢問題舉例市場的規(guī)模多大(全市場的總交易量/收入/利潤是多少)？市場是在成長還是衰退？影響供給與需求的主要變數(shù)是什么？驅(qū)動(dòng)行業(yè)成長的主要因素是什么？市場市場競爭對手所選定的目標(biāo)客戶群是誰？為什么

31、？我們的成本結(jié)構(gòu)是如何的？競爭者的成本結(jié)構(gòu)如何？競爭競爭戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)重要發(fā)展戰(zhàn)略的目標(biāo)是如何設(shè)定的？ 市場競爭目標(biāo)(如：市場份額、價(jià)格等)如何？ 運(yùn)作目標(biāo)(如：產(chǎn)能效率、員工生產(chǎn)力等)如何？ 管理人員能力開發(fā)目標(biāo)？這些戰(zhàn)略目標(biāo)的加總是否能達(dá)成集團(tuán)總體的目標(biāo)？這些目標(biāo)是否具有足夠的挑戰(zhàn)性？能幫助我們?nèi)〉煤畏N市場定位？財(cái)務(wù)分析是否支持戰(zhàn)略規(guī)劃的設(shè)想？現(xiàn)金流量預(yù)測可行嗎？投資回報(bào)率高過資本成本嗎？使用哪些關(guān)鍵假設(shè)？這些假設(shè)是否合理？行業(yè)發(fā)展前景看法的根據(jù)是什么？競爭者對于行業(yè)前景的看法如何呢？可行性可行性27Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略質(zhì)詢會中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注

32、的重點(diǎn)戰(zhàn)略質(zhì)詢會中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn) 質(zhì)詢質(zhì)詢問題舉例問題舉例價(jià)值定位價(jià)值定位 我們的產(chǎn)品和服務(wù)對顧客有什么價(jià)值？為他們解決什么問題？ 產(chǎn)品本身有何特色？ 產(chǎn)品的相關(guān)服務(wù)(如：執(zhí)行和售后服務(wù))有何特色？ 與競爭對手相比，我們的產(chǎn)品特色如何？ 客戶使用我們的產(chǎn)品和服務(wù)必須要支付哪些成本？如果使用競爭對手的產(chǎn)品呢？ 比較客戶可得到的好處與成本，我們比競爭對手有何優(yōu)勢？ 我們的價(jià)值定位可以經(jīng)得住市場考驗(yàn)嗎？有沒有評估過其他更好的定位？ 我們的價(jià)值定位是否完全切合目標(biāo)客戶群的需求？ 我們使用資源的方式夠不夠有效率？還考慮過哪些更經(jīng)濟(jì)的方式而能達(dá)到幾乎相同的效果？ 我們的人員技能是否足以支持戰(zhàn)略舉措的

33、要求？如果不夠，如何加強(qiáng)？資源要求與資源要求與自身能力自身能力 我們對顧客需求的了解程度如何？ 決定購買的主要因素？購買的決策人是誰？ 對產(chǎn)品/服務(wù)品質(zhì)的要求如何？ 客戶一般如何使用我們的產(chǎn)品？ 我們的顧客如何分類？每一類有何特殊需求？ 市場對顧客的需求有哪些還不能滿足的？ 我們?nèi)绾芜x定目標(biāo)客戶群？客戶客戶28Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix6. 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板1 1、業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)1.1業(yè)務(wù)單元發(fā)展的宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)1.2業(yè)務(wù)單元為實(shí)現(xiàn)該戰(zhàn)略目標(biāo)采取的戰(zhàn)略舉措闡述29Datang01

34、0426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板2 2、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容2.1 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境2.2 今后五年行業(yè)的發(fā)展變化及經(jīng)營環(huán)境變化所含議題所含議題 未來五年經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度 區(qū)域電信設(shè)備需求及預(yù)測 電信設(shè)備需求結(jié)構(gòu)分析 五年內(nèi)可能的技術(shù)變革及對大唐的影響 中國加入WTO后對市場的影響(有利及不利因素) 市場需求和增長模式 電信設(shè)備價(jià)格趨勢 潛在技術(shù)革新機(jī)影響 潛在替代產(chǎn)品 分析分析資料來源資料來源30Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書

35、標(biāo)準(zhǔn)模板2 2、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析（續(xù)）、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析（續(xù)）行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn)行業(yè)平衡行業(yè)業(yè)績所含議題所含議題 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額 生產(chǎn)量趨勢 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃 WTO的影響 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測 預(yù)測的行業(yè)突變及可能的影響 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率分析分析資料來源資料來源經(jīng)營環(huán)境變化具體內(nèi)容具體內(nèi)容2.3.1 創(chuàng)造的主要機(jī)會 潛在的正向及逆向整合機(jī)會 這些機(jī)會的創(chuàng)造價(jià)值的潛力 行業(yè)專家訪談 國際趨勢及案例分析2.3.2 造成的主要威脅 投資需求 政府政策控制 區(qū)域地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施造成的進(jìn)入壁壘 行業(yè)主管部門訪談31Datang010426BJ(GB)-PR4-appe

36、ndix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板3 3、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源技術(shù)水平分析 研究開發(fā)投入 與競爭對手技術(shù)水平的比較 內(nèi)部分析 競爭對手調(diào)查生產(chǎn)水平分析 目前的生產(chǎn)效率 生產(chǎn)成本上的優(yōu)勢 內(nèi)部分析 國際同行/競爭對手的“參照”政策影響力分析 對政府行業(yè)政策的影響力 與當(dāng)?shù)卣暮献麝P(guān)系 內(nèi)部分析 案例分析 綜合能力評估 融資能力 聯(lián)盟的能力 資產(chǎn)組合的管理水平市場滲透開拓能力 市場占有率 市場的營銷網(wǎng)絡(luò) 大唐自身價(jià)值定位 與終端客戶的關(guān)系評估 市場營銷水平 重點(diǎn)客戶訪談 外部市場反饋及評估3.1 3.1 本業(yè)

37、務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢分析分析32Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix行業(yè)成功要素 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素以及本集團(tuán)進(jìn)入該行業(yè)后的相對優(yōu)劣勢 現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢 聯(lián)盟及合資的必要性 行業(yè)專家訪談 競爭對手訪談本集團(tuán)進(jìn)入行業(yè)后的競爭力 本集團(tuán)的成本競爭力(行業(yè)的成本曲線) 本集團(tuán)對付競爭對手報(bào)復(fù)性措施的能力 競爭對手年報(bào)表3 3、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析、本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源3.2 3.2 本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書

38、標(biāo)準(zhǔn)模板分析分析33Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板4 4、主要競爭對手分析、主要競爭對手分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源主要競爭對手檔案 競爭對手之規(guī)模、利潤率和增長 競爭對手訪談、年報(bào) 行業(yè)協(xié)會及公開材料近期/預(yù)期的競爭環(huán)境變化 其他潛在進(jìn)入者的檔案 近期內(nèi)行業(yè)內(nèi)的兼并及收購活動(dòng) 對新進(jìn)入行業(yè)者的大致涵義4.1 4.1 近幾年業(yè)績分析近幾年業(yè)績分析4.2 4.2 競爭對手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措競爭對手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源 所采取

39、或計(jì)劃采取的舉措競爭對手可能采取的戰(zhàn)略 競爭對手訪談、年報(bào) 行業(yè)協(xié)會及公開材料4.3 4.3 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅具體內(nèi)容具體內(nèi)容包含之議題包含之議題信息來源信息來源 所采取或計(jì)劃采取的舉措競爭對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅分析分析34Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板5 5、本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）、本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）200120022003200420055.1 本業(yè)務(wù)單元今后將在那些市場競爭5.1.1 地理市場5.1.2 產(chǎn)品市場5.1.3 業(yè)務(wù)模型5.2

40、 如何競爭5.3 主要戰(zhàn)略舉措5.3.1 市場擴(kuò)張5.3.2 新客戶、渠道的建立35Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板6 6、戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)分析、戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)分析銷售收入成本費(fèi)用稅息前利潤所得稅稅息后利潤+折舊資本性支出運(yùn)營資本變動(dòng)現(xiàn)金流20012002200320042005投資資本回報(bào)率36Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板7 7、主要資源需求預(yù)測、主要資源需求預(yù)測7.1 資本投資 資本額 資本來源200120022003200420057.2 人才 人

41、才需求 人才來源其它資源37Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板8 8、與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié)、與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié)本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異差異解釋38Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板1 1、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元為特殊情況戰(zhàn)略采取的舉措2 2、業(yè)務(wù)單元特殊情況背景、業(yè)務(wù)單元特殊情況背景所含議題所含議題導(dǎo)致特殊情況的外在行業(yè)因素導(dǎo)致特殊情況的外部資產(chǎn)處理的絕佳機(jī)會導(dǎo)致特殊情況的業(yè)務(wù)

42、單元內(nèi)部因素業(yè)務(wù)單元內(nèi)部導(dǎo)致戰(zhàn)略調(diào)整的責(zé)任人及處理辦法 分析分析資料來源資料來源具體內(nèi)容具體內(nèi)容外部因素外部因素內(nèi)部因素內(nèi)部因素總體評價(jià)總體評價(jià)39Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡化模板3 3、業(yè)務(wù)單元特殊情況的影響、業(yè)務(wù)單元特殊情況的影響4 4、業(yè)務(wù)單元特殊情況所需資源、業(yè)務(wù)單元特殊情況所需資源具體內(nèi)容具體內(nèi)容對各方面的有利影響對各方面的不利影響具體內(nèi)容具體內(nèi)容所含議題所含議題 分析分析所含議題所含議題 分析分析外部資源內(nèi)部資源5 5、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)高層公關(guān)政府支持集團(tuán)支持其他

43、業(yè)務(wù)單元配合40Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix目錄目錄管理流程概述戰(zhàn)略規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃流程資金管理流程41Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix目錄目錄1.財(cái)務(wù)規(guī)劃要點(diǎn)與預(yù)期效果2.財(cái)務(wù)規(guī)劃的目的和原則3.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程4.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程內(nèi)容5.財(cái)務(wù)規(guī)劃流程質(zhì)詢會6.業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃模板42Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix1. 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的要點(diǎn)和預(yù)期效果財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的要點(diǎn)和預(yù)期效果要點(diǎn)要點(diǎn)財(cái)務(wù)規(guī)劃包括經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算計(jì)劃，是一個(gè)自上而下、自下而上匯總調(diào)整的過程財(cái)務(wù)規(guī)劃由業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)直接制訂、并“擁有”

44、，而不是由財(cái)務(wù)部或計(jì)劃部 “制訂”通過經(jīng)營計(jì)劃增強(qiáng)經(jīng)營的主動(dòng)性經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算是一個(gè)整體的過程，其結(jié)果不光生成一系列報(bào)表，而且有詳盡的經(jīng)營舉措計(jì)劃，以作為經(jīng)營活動(dòng)的指導(dǎo)財(cái)務(wù)規(guī)劃的制訂及考核以投資資本回報(bào)(ROIC)為最終目標(biāo)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況的考核以解決問題為要旨，考核與人員考評、激勵(lì)掛鉤預(yù)期效果預(yù)期效果真正有經(jīng)營指導(dǎo)意義的，為各業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人“擁有”并承諾的計(jì)劃及經(jīng)營合同通過嚴(yán)格的考核，確保業(yè)績的實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的完成或超額完成在公司管理層中，價(jià)值創(chuàng)造及ROIC概念的建立總部下達(dá)初步總部下達(dá)初步的期望業(yè)績指的期望業(yè)績指標(biāo)標(biāo)業(yè)務(wù)單元制定部業(yè)務(wù)單元制定部門計(jì)劃及財(cái)務(wù)目門計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)標(biāo)匯總匯總/ /質(zhì)詢

45、質(zhì)詢/ /談?wù)勁信? /修正業(yè)務(wù)單修正業(yè)務(wù)單元計(jì)劃元計(jì)劃批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃單元計(jì)劃季度季度/ /年度經(jīng)營業(yè)績考年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計(jì)劃修訂核及半年度計(jì)劃修訂432. 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的目的及原則財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的目的及原則目的目的將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之間的“管理合同”。這個(gè)合同同時(shí)被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運(yùn)作原則原則經(jīng)營計(jì)劃的目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財(cái)務(wù)預(yù)算起點(diǎn)于經(jīng)營計(jì)劃之目標(biāo)集團(tuán)總部制定業(yè)績的期望指標(biāo)，并由總裁和高層

46、領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營計(jì)劃的嚴(yán)格挑戰(zhàn)及質(zhì)詢，保證業(yè)績期望指標(biāo)盡量得以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)規(guī)劃提供明確的經(jīng)營及財(cái)務(wù)業(yè)績目標(biāo)，以作為業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人業(yè)績考核的依據(jù)季度業(yè)績考核包括對業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問題為根本出發(fā)點(diǎn)，而不是解釋問題44Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix財(cái)務(wù)規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃流程質(zhì)詢會/考核會集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層層根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績期望目標(biāo)總部下達(dá)初步的期總部下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo)望業(yè)績指標(biāo)業(yè)務(wù)單元制定部門計(jì)劃業(yè)務(wù)單元制定部門計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)及財(cái)務(wù)目標(biāo)匯總匯總/ /質(zhì)詢質(zhì)詢/ /談判談判/ /修正修正業(yè)務(wù)單元計(jì)劃業(yè)務(wù)單元計(jì)劃批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元批

47、準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃計(jì)劃季度季度/ /年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計(jì)劃修訂年度計(jì)劃修訂分解、初定各業(yè)務(wù)單元的期望財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求提供各業(yè)務(wù)單元必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo)匯總各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議參與質(zhì)詢會，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持總部財(cái)務(wù)規(guī)劃總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門部門對各業(yè)務(wù)單元/業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃逐一質(zhì)詢?nèi)缬斜匾M(jìn)一步質(zhì)詢/協(xié)商；批準(zhǔn)計(jì)劃匯總修正過的各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，確保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn)最后確定成文，形成考核依據(jù)每季度進(jìn)行各業(yè)務(wù)單元逐一考核；在實(shí)際業(yè)績和計(jì)劃差異過大時(shí)進(jìn)行干預(yù)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人人陳述本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃按需要參

48、與考核會;匯報(bào)本業(yè)務(wù)單元業(yè)績業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部門部門在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬產(chǎn)品部計(jì)劃按需要參與質(zhì)詢會修正本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃為考核會準(zhǔn)備材料修改修改/ /審批經(jīng)營審批經(jīng)營計(jì)劃計(jì)劃考核會了解預(yù)算執(zhí)行情考核會了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距況和業(yè)績差距每月就各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績差異設(shè)立本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；呈報(bào)集團(tuán)總部產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本產(chǎn)品部財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計(jì)劃參與質(zhì)詢會，陳述本產(chǎn)品部計(jì)劃修正本產(chǎn)品部

49、計(jì)劃匯報(bào)本產(chǎn)品部業(yè)績董事會董事會批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績期望九月十月十月-十一月十二月得到預(yù)算結(jié)果，以得到預(yù)算結(jié)果，以供了解供了解454. 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)規(guī)劃匯總集團(tuán)總部財(cái)務(wù)規(guī)劃匯總主要內(nèi)容主要內(nèi)容主要內(nèi)容主要內(nèi)容集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2 主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提與假設(shè)主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃2.1 年度及月度銷售計(jì)劃為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求3.1 新業(yè)務(wù)的建立3.2 老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓3.3 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措4.1 財(cái)產(chǎn)損失4.2 違約4

50、.3 其他詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃5.1 損益表5.2 現(xiàn)金流量表5.3 資產(chǎn)負(fù)債表5.4 費(fèi)用預(yù)算5.5 固定資產(chǎn)預(yù)算5.6 融資需求預(yù)算1、2、3、4、5、46Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃 主要內(nèi)容主要內(nèi)容主要內(nèi)容主要內(nèi)容1. 本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2 經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃2.2 年度及月度銷售計(jì)劃3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求3.1 新業(yè)務(wù)的建立3.2 老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓3.3 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4.

51、 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措5. 影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃6.1 損益表 6.2 訂單管理報(bào)告6.3 現(xiàn)金流量表6.4 資產(chǎn)負(fù)債表6.5 費(fèi)用預(yù)算6.6 固定資產(chǎn)預(yù)算6.7 融資需求預(yù)算47Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix5. 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會會議議程及目的會議議程及目的參加人員：參加人員：總裁，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財(cái)務(wù)規(guī)劃科相關(guān)人員(列席)，下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計(jì)劃時(shí)列席)時(shí)間：時(shí)間：十二月上旬，兩天會議

52、目的：會議目的：對各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行，并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營目標(biāo)/財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)總裁介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各業(yè)務(wù)單元的初步分解財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布會議規(guī)則各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢，明確修改方向財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改完成時(shí)間表總裁宣布閉會0.5會議議程：會議議程：議題時(shí)間(小時(shí))13X610.52121小時(shí)小時(shí)48Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會會議規(guī)則會議規(guī)則會議規(guī)則：會議規(guī)則

53、：各業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律按要求格式并不超過10頁質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對事，不對人與會人員對各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有終決權(quán)需提前準(zhǔn)備的材料：需提前準(zhǔn)備的材料：材料財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)會議議程及規(guī)則，材料要求財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃提前量3周45周1周會后后續(xù)活動(dòng)：會后后續(xù)活動(dòng)：財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改的要求及時(shí)間表總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致49Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix6. 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板1 1、戰(zhàn)

54、略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述、戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述1.1 1.1 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2 1.2 主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)50Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)細(xì)分目標(biāo)細(xì)分銷售收入銷售收入單位價(jià)格銷量生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本單位成本銷量毛利毛利費(fèi)用費(fèi)用市場費(fèi)用銷售費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用行政管理費(fèi)用稅息前營業(yè)收益稅息前營業(yè)收益1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2 2、主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃、主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計(jì)劃總計(jì)51Datang010426BJ(GB)-PR

55、4-appendix業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板目標(biāo)目標(biāo)1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月3 3、戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施具體時(shí)間表、戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施具體時(shí)間表舉措舉措時(shí)間表時(shí)間表負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人52Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)現(xiàn)有舉措目標(biāo)4 4、差異分析、差異分析集團(tuán)設(shè)定目標(biāo)集團(tuán)設(shè)定目標(biāo)差異解釋差異解釋差異彌補(bǔ)方式差異彌補(bǔ)方式差異差異53Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板5 5、預(yù)算實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方法、預(yù)

56、算實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避方法主要風(fēng)險(xiǎn)主要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方式規(guī)避方式風(fēng)險(xiǎn)來源風(fēng)險(xiǎn)來源54Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix單位：人民幣萬元，僅供內(nèi)部使用業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：6.1損益表損益表報(bào)價(jià)的銷售收入報(bào)價(jià)的銷售收入* *折扣*銷售收入銷售收入購買的硬、軟件及服務(wù)金額凈收入凈收入銷售成本銷售成本 ( (扣除購買成本扣除購買成本) )產(chǎn)品成本項(xiàng)目成本經(jīng)營部門費(fèi)用毛利毛利毛利率毛利率產(chǎn)品部費(fèi)用產(chǎn)品部費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用銷售費(fèi)用市場費(fèi)用行政費(fèi)用 產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利潤產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利潤貢獻(xiàn)利潤率貢獻(xiàn)利潤率業(yè)務(wù)單元費(fèi)用業(yè)務(wù)單元費(fèi)用業(yè)務(wù)單元銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)單元市場費(fèi)用業(yè)務(wù)單元行政費(fèi)

57、用經(jīng)營利潤經(jīng)營利潤產(chǎn)品部產(chǎn)品部XXXX業(yè)務(wù)單元總和業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值經(jīng)營投資資本經(jīng)營投資資本投資資本回報(bào)率投資資本回報(bào)率 ( (ROIC)ROIC)平均加權(quán)資本成本平均加權(quán)資本成本 ( (WACC)WACC)產(chǎn)品部產(chǎn)品部XX XX 預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值產(chǎn)品部產(chǎn)品部XXXX預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值產(chǎn)品部產(chǎn)品部XX XX 預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值55Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板：6.2 訂單管理報(bào)告訂單管理報(bào)告上期未執(zhí)行訂單面額上期未執(zhí)行訂單面額

58、 折扣AB上期未執(zhí)行訂單實(shí)際額上期未執(zhí)行訂單實(shí)際額本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)C = A - BD來自上期未執(zhí)行訂單的收來自上期未執(zhí)行訂單的收入入E = CxD新訂單面額新訂單面額折扣FG新訂單實(shí)際額新訂單實(shí)際額本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)H = F - GI來自新訂單的收入來自新訂單的收入J = H x I訂單面額收入訂單面額收入折扣K = AxD + FxIL = BxD + GxI毛利毛利M = K - L100109030%27800100700670=30+64083=3+8058780%560在6.1損益表中報(bào)告Source:McKinsey analysis單位：人民幣萬元，僅供內(nèi)部使用產(chǎn)品部產(chǎn)品部XXXX

59、業(yè)務(wù)單元總和業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值產(chǎn)品部產(chǎn)品部XX XX 預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值產(chǎn)品部產(chǎn)品部XXXX預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值產(chǎn)品部產(chǎn)品部XX XX 預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值預(yù)算值預(yù)算值實(shí)際值實(shí)際值56Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix6.7 業(yè)務(wù)單元全年融資需求預(yù)測表業(yè)務(wù)單元全年融資需求預(yù)測表單位：日期：項(xiàng)目項(xiàng)目匯匯總總1業(yè)務(wù)收入金額金額項(xiàng)目項(xiàng)目4投資需要金額金額2核定的資金周轉(zhuǎn)次數(shù)3業(yè)務(wù)對資金需求總量(=1/2)5資金定額(=3+4)去年融資定額本年融資定額差異及解釋57Datang010426BJ(GB)-PR4-appe

60、ndix目錄目錄管理流程概述戰(zhàn)略規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃流程資金管理流程資金管理流程58Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix本文件所討論的短期資金管理內(nèi)容，是參照國際資金管理的最佳做法，并結(jié)合大唐目前在資金管理中存在的重點(diǎn)問題而確定的。本文件的資金管理主要指信貸資金管理和現(xiàn)金管理。前言前言59Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix目錄目錄 資金管理的基本原則資金管理的基本原則 資金管理部門在新組織結(jié)構(gòu)中的位置 信貸資金管理程序 現(xiàn)金管理程序60Datang010426BJ(GB)-PR4-appendix資金管理的目的及原則資金管理的目的及原則目的目的對下屬業(yè)