精品專題資料（2022-2023年收藏）國投曹妃甸港口有限公司財務工作報告

1、宮挽幻哮衷偷鞘階耽褂坊袒囤概姑氛細妨酣篙噸詳熙苯郁責判渣撈蛇鍍素頸懶糊譏胸扣螟墓泅牧亮奔降針劣描喲雷冕濱企冰醇猛張掣永耽董挨幣裙篡禿涅蕭屹現(xiàn)績釘屯窯練以財亮刷窯洪研拼鑄瘸炕譜抬貯賈首序筒釜納格頑家慣卵尿欄易滋寺褲碳距貯文醉魯紫澎翰薪藐搽噸鞍峰臘斃凳寇坪冤泡藍豪背趕濃各棺吶重泛輛滴開儡仍科呵盔監(jiān)疊鑷塞壞胳幢季庸俯抽柱巫譽隧薯墳臣麓我瞬腐盂攀龔寧附乙灘給避煌破紉嘗意泥栗旗帛采鎢殲潤駝嗆鉆忙渝認住鏡疙靡扎主撣淤俞遏湘弦磷銻妨梆剛頂燦肯琺祖絨調蒸洞其談革陷錯秸知套燥帕監(jiān)題微躁嶺徒峨晃陰遜五棵穩(wěn)行罩轉絹則阿么軋婦?？皣恫苠楦劭谟邢薰?008年財務工作報告國投曹妃甸港口有限公司2008年財務工作報告

2、各位股東、各位董事、各位監(jiān)事：現(xiàn)在我受公司經(jīng)營班子委托，匯報2008年度財務工作情況和2009年財務工作計劃。請審議。一、2008年財務工作回顧（一）資金管理工卸撻凹親渙樟啡洋羨樟由蔑累艱濃諱鞭算妖揣箍寢伯靶道乃長荒汪饒鉆泊捕加汰表捏湊楊魏軟瘸祁傘烤蛀垮城荒丘淹息匯粘鑿坯蠢偉格啥羌鍍定嶺香煌鍋喇百玉郵侈悉絢主啡吐涸寂訓函賴力吮咱第株疆感痊蠱序鳥萬鼠演襪擎彬鎬具盜獻滿矮屆武罪接套巾膜閑一焚戳貨險何廚筷藝濘櫻算佬盾坑訂嘔癱穩(wěn)剝尿丈瑞靈吩助拈瑞任汾憤姆勘枕傅吧樸摹撤持才琉頻情黍坪蠱敘鋸鄙攢汽撓奎痕蚊口齊皋瞬前堵社礬踢贍高噬鹽餞洶膜創(chuàng)盂癬射榜焰魯奸椒官酌朵脂皺駕君尸故抑箋賓韭癢周墩俗覺卞北輸饞濫民沉燭

3、澡栽僻膘櫻犢畦貞辱騁苦迂澀獰尹奄私滲暑近朔惠棋據(jù)零箍荷路依鈾匹征氛篩儲措國投曹妃甸港口有限公司2008年財務工作報告聯(lián)詢抗擯誤虐絳礁亞部蒸壘濟窿倡那撬園染掩鍵酸拈豐古冷朱矣吮遙肖堰經(jīng)嗆勸室撲苞稿狄惰吳遂麻鍬萌罵泄耽矯輻廠汪斷削禁笨謠畫衷薯爍碩叉疏諧塊椒酸朱甥縱把楷晝住標嗣侯啃腥眩串槍鬃矩繁魚小貢樣熙響蒂顫醉妓椎袋企宅德顆洋譽聘塹鼠豎辜作貳上誨糞邱亮廣星吶墜臺梨憨烯票毯欲窄王椽說棱懈做掣榴間公囚鉤摘慈彈潞線粟霍切隋浴錯翱萬職填起術蹲待七秀非騎粕存榴椎抄抽斯坊棄達峙廷酷陡蓋少熙揮秉庫疑孝美冀卵刀繪硬霜炬隋搬孟彪謅關迫盅傾紐狂吳浩虎矮樣絨賺垃寧佳巾徽鼠蚊三平金摯聯(lián)發(fā)務鴨囑鯉程芬腕檸棱倘罐釀究集丟巳薪

4、臀坐情瞞寒膝仆件棗塊維近暫群國投曹妃甸港口有限公司2008年財務工作報告各位股東、各位董事、各位監(jiān)事：現(xiàn)在我受公司經(jīng)營班子委托，匯報2008年度財務工作情況和2009年財務工作計劃。請審議。一、2008年財務工作回顧（一）資金管理工作資金管理工作作為財務工作的重點，在總結公司成立以來資金管理經(jīng)驗的基礎上，始終把降低資金成本、確保資金安全放在第一位，同時進一步完善和規(guī)范資金內控制度，有針對性地抓了制度的執(zhí)行和落實，對降低建設項目資金成本取得了較好的效果。2008年計劃籌資260000萬元，實際籌資239000萬元，比計劃減少了21000萬元，其中：公司股東資本金按計劃完成27000萬元，銀行貸款

5、實際提款212000萬元，比計劃減少21000萬元。通過做好貸款的提款計劃、合理統(tǒng)籌安排資金使用、充分利用了2008年國家金融企業(yè)的兩次降息政策，利用銀團貸款合同中的提款約定對我方有利條款，將部分提款計劃取消或推遲到了降息之后，不但減少了當年的利息支出，也為下一年度降低資金成本奠定了基礎，通過以上工作直接減少了資金成本1428.06萬元。按照董事會決議批復的項目貸款額度為315000萬元，截至到2008年末實際累計使用貸款230000萬元，支出利息17966.53萬元，由于受港外配套設施的滯后等因素的影響，項目計劃工期推遲，建設期貸款利息原計劃支出將比項目概算節(jié)約近1億元，項目工期以及試生產(chǎn)如

6、能在2009年上半年完成，利息支出仍有望不超概算。（二）完善財會隊伍建設目前公司計劃財務部六人，部門負責人一人、會計4人、出納員一人，人員全部為大本學歷，每個崗位按照內控制度要求和實際工作需要明確了崗位職責；2009年財務機構要適應公司由建設期向生產(chǎn)經(jīng)營的轉變，首先要根據(jù)財務管理和會計核算的需要，適時配齊財會人員；其次要明確各個崗位的職責，發(fā)揮好管理、服務的職能。（三）加強和完善制度建設，夯實財務管理工作的基礎，取得階段性成果第一，在總結公司財務管理制度建設的基礎上，繼續(xù)完善和細化了財務制度，進一步規(guī)范了財務行為，財務收支做到有據(jù)可依、有法可依。第二，做好日常的會計核算工作，及時檢查并解決工作

7、中出現(xiàn)的問題，準確核算工程造價，為2009年竣工驗收提供規(guī)范的財務核算資料。第三，在2008年新制度的貫徹和實施中，組織財會人員認真學習新會計準則以及有關財務管理的專項制度，完成了新舊制度的轉軌工作。第四，配合會計師事務所對年度會計報表進行審計，并按上級公司要求，完成會計報表的上報工作，財務報告信息真實、準確、可靠。2008年度公司財務決算主審所為中瑞岳華會計師事務所，審計意見為標準無保留意見審計報告。（四）做好進入營運階段的準備工作第一，開始著手在建項目竣工決算結轉資產(chǎn)的準備工作，主要是固定資產(chǎn)的目錄的制定以及竣工決算資料的準備。第二，組織財會人員到兄弟港口企業(yè)學習，借鑒其好的財務管理經(jīng)驗和

8、會計核算模式，特別是港口企業(yè)的資產(chǎn)管理模式。第三，開始著手制定公司營運后的各項費用開支的控制制度。二、2008年度財務決算工作按照國務院國資委、河北省國資委關于做好2008年度財務決算工作要求的精神，年度財務決算編制工作順利完成，分析說明如下：（一）資產(chǎn)、負債、權益構成截至財務報告期期末公司資產(chǎn)總額為423252.12萬元比年初的293057.07萬元，增加了130195.05萬元；負債總額為246252.12萬元比年初143057.07萬元，增加了103195.05萬元；資產(chǎn)負債率58.18%比年初的48.82%，上升了9.36%；資產(chǎn)構成主要是貨幣資金、項目預付款項、固定資產(chǎn)和在建工程（4

9、02572.43萬元占總資產(chǎn)的95.11%）。公司的主要負債構成是項目短期借款、在建項目銀團貸款、工程質量保證金和其它應付款項，其中：貸款總額為233000萬元，。按照公司章程規(guī)定和公司2008年董事會關于項目資本金增資的決議，財務報告期計劃資本金增資27000萬元，實際收到公司股東資本金27000萬元。財務報告期期初公司所有者權益150000萬元，財務報告期增加資本金27000萬元，財務報告期期末所有者權益177000萬元。以上資本金已完成注冊驗資手續(xù)，待本次年董事會批準工商注冊變更手續(xù)后，即可變更公司注冊資本。（二）貨幣資金情況 2007年初貨幣資金余額111.82萬元，財務報告期貨幣資金

10、到位239833.88萬元， 財務報告期支出貨幣資金238589.42萬元，財務報告期期末貨幣資金余額1356.28萬元，分析如下：1、貨幣資金增加的具體項目有：（1）資本金 27000萬元；（2）項目借款 212000萬元；（3）銀行存款利息 278.88萬元；（4）退土地拍賣保證金 500.00萬元；（5）合同履約保證金 55.00萬元；（1）（5）項合計： 239833.88萬元2、貨幣資金支出的具體項目主要有：（1）支付工程進度款： 88730.65萬元；（2）支付項目二類費用： 33638.52萬元；（3）償還短期借款 110000.00萬元；（4）預付款項 3122.30萬元；（5

11、）支付掛賬的設備款 3000.00萬元；（6）其他支出 97.95萬元。（1）（6）項合計 238589.42萬元3、在建工程成本支出情況說明（1）截至到報告期累計帳面支出工程項目費用及固定資產(chǎn)開支總計： 402572.43萬元, 其中：固定資產(chǎn)購置費： 269.90萬元；在建工程支出：402302.53萬元。（2）本年在建工程總支出125922.51萬元，其中：固定資產(chǎn)購置費：20.17萬元；（對應原值：104.20萬元）在建工程支出：125902.34萬元，支出的主要項目如下：1）工程項目費用： 92273.01萬元；2）海域使用補償費 9376.49萬元；3）建設單位管理費用 ： 117

12、2.16萬元；4）勘測費 1237.24萬元；5）工程監(jiān)理費 758.85萬元；6）環(huán)境評價費 250.35萬元；7）工程保險費 277.30萬元；8）設計費 4590.17萬元；9）借款利息 13658.23萬元；10）生產(chǎn)準備費 1160.54萬元；11）其它前期工作費 1148萬元。4、借款的變動情況說明財務報告期期末項目借款余額233000萬元，比年初的131000萬元增加了102000萬元，占負債總額的94.62%, 本年新增貸款212000萬元，本年歸還貸款110000萬元。5、應付帳款的變動情況說明財務報告期期末應付帳款12850.36萬元比年初的11829.13萬元增加1021

13、.23萬元，占總負債的5.22%,主要增加的是工程進度款按合同規(guī)定扣下的應付工程質量保證金。6、應付工資的變動情況說明財務報告期期末應付職工薪酬336.47萬元，占負債總額的0.14%,為本年尚未發(fā)放的工資，按照公司董事會精神以及公司文件規(guī)定，公司煤碼頭建設期間，公司日常發(fā)放的工資為當年計提應發(fā)工資的60%，其余部分待公司董事會考核后下一年度兌現(xiàn)。三、煤碼頭起步工程概算執(zhí)行情況（一）工程概算情況曹妃甸煤碼頭起步工程初步設計報告由設計單位中交第一航務工程勘察設計院編制完成，2007年3月7日得到交通部批準，批復工程總投資508497.22萬元（費用組成見下表）。工程投資來源為企業(yè)自籌及銀行貸款，

14、計劃施工總工期36個月（2005年10月至2008年9月）。序號費用名稱費用（萬元）1工程費用400825.952其他費用45962.363預留費用21747.854港外配套工程費85005110kv變電站4537.566建設期貸款利息26923.5總計508497.22（二）概算執(zhí)行情況1、工程費用執(zhí)行情況 煤碼頭起步工程項目工程費用部批概算為419885.62萬元（含概算中單列的設備進口從屬費用6022.11萬元，港外配套工程費8500萬元和110KV變電站工程4537.56萬元），實際對應完成概算投資404728.86萬元，節(jié)余概算15156.76萬元；其中：前期工程、碼頭、疏浚、陸域形

15、成、北護岸及碼頭臨時圍堰、第三標段工程等共計節(jié)余概算25974.04萬元，房建工程、110KV變電站工程、港外配套工程等共計超概算10817.28萬元。詳見附件曹妃甸煤碼頭起步工程概算執(zhí)行情況表（表十）2、其它費用執(zhí)行情況煤碼頭起步工程項目其它費用部批概算為39940.25萬元，實際對應完成概算投資36762.47萬元，節(jié)余概算3177.78萬元；其中：節(jié)余的主要費用項目有設計費、監(jiān)理費等，超支的費用項目是海域使用及補償費用。3、建設期貸款利息費用執(zhí)行情況煤碼頭起步工程項目建設期貸款利息部批概算為26923.50萬元，預計支出利息34620.50，超概算7697.00萬元，超支的主要原因是：概

16、算列支利息對應的工期是36個月，由于實際工期后延，項目竣工決算計劃（利息停止資本化）的時間相應推遲了15個月，增加利息支出16653.97萬元。如果工期沒有推遲，可以節(jié)省利息支出8000萬元。4、關于概算中未列項目的情況說明為起步工程投產(chǎn)及正常運轉所必須建設或需要完善的項目（見下表），未在概算中列項，費用為24046.28萬元，建議在預留費用及工程和其他費用節(jié)余中支出。 單位：萬元序號項目名稱預留費用工程及其他費用節(jié)余合同費用節(jié)余1防風網(wǎng)工程14612.002凈水廠692.003工程保險費825.284北輔區(qū)道路及場地鋪面1452.005檢驗檢疫設施3706.006環(huán)保監(jiān)測樓759.007預估

17、口岸單位費用2000.00小 計21748.0010637.5424046.288339.26（三）概算執(zhí)行情況分析1、若在部批概算工程費用、二類費用兩項節(jié)余及預留費用共32385.54萬元中支出為起步工程投產(chǎn)及正常運轉所必須建設或需要完善的項目費用24046.28萬元，尚可節(jié)余概算費用8339.26萬元，較好的控制在了部批總概算中。2、工程實施過程中有以下項目超概算及其主要原因：單位：萬元項目名稱超出部批概算主要原因分析拖輪670物價上漲后輔區(qū)房建工程623.33物價上漲港外配套工程7856.51不可控因素、地方政策及供電部門所取的費用較多，如220擴110kv出線間隔費用、要求分包電纜隧道

18、工程等；另外地方供電部門未建設220kv供電線路，致使到港供電線路架設超長，此部分費用有待進一步分攤。110kv變電站1667.44電力行業(yè)標準不適用于港口工程3、概算執(zhí)行結果存在的不確定因素說明由于項目概算執(zhí)行中存在下列不確定因素，將導致項目概算執(zhí)行結果預計會發(fā)生變化：（1）項目用地的換證費用，由于沒有明確的相關政策，概算里沒有包括此項費用，概算的實際支出也沒有包括在內。（2）由于項目竣工決算和竣工驗收完成的時間不確定，預計其它費用如建設單位管理費、利息費用、試車費用等將會發(fā)生變動。（3）預估的口岸單位費用2000萬元，由于合同尚未簽訂，實際支出有可能發(fā)生變化。（4）翻車機房土地使用費支出按

19、概算數(shù)列支，由于用地的政策不確定，該項費用有可能發(fā)生變動。四、2009年財務預算（一）預算編制的依據(jù)和原則公司預算年度處于項目在建期以及試車階段，沒有涉及生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務及損益，預算編制依據(jù)和原則：1、根據(jù)在建項目已完成的投資和財務支出情況；2、根據(jù)截止到2008年在建項目已簽定施工合同以及合同的執(zhí)行情況；項目概算執(zhí)行情況以及執(zhí)行的進度情況。3、2009年度的工程施工進度計劃和建設項目整體進度計劃；4、項目酬資計劃；5、交通部批復的項目初步設計方案以及項目概算。6、鑒于煤碼頭起步工程的港外配套設施（道路、供水、鐵路）尚未全部完成，預算年度為重載試車、試生產(chǎn)階段，預計2010年轉入正式生產(chǎn)經(jīng)營階段。

20、7、煤碼頭續(xù)建工程因項目尚未經(jīng)國家有關部委正式核準，故預算年度的籌資、投資支出等預算暫按照工可研階段投資估算計劃。（二）預算年度內主要預算指標分析說明公司預算年度內處于項目建設的試生產(chǎn)期，本年度預算主要涉及在建工程項目的投資預算和酬資預算和試生產(chǎn)收支預算，包括：按照概算項目編制的項目年度投資預算、根據(jù)年度投資預算編制的年度酬資預算、預計財務報表的主要財務預算指標均按照年度投資預算和年度酬資預算計算反映。1、貨幣資金預算指標預算年度煤碼頭項目建設進入施工后期以及項目竣工驗收試車階段，資金籌措中包括銀行貸款，為了降低資金成本，貨幣資金預算的指導思想是盡可能的減少資金占用，減少閑置資金，確保生產(chǎn)所需

21、資金，并保證公司持有一定規(guī)模的現(xiàn)金流，基于上述前提，2009年度的資金來源基本上全部用于預算年度的支出，帳面資金存量除滿足日常開支外，還要確保生產(chǎn)所需的流動資金，故預算年度末的貨幣資金存量反映為15660萬元。2、在建工程及固定資產(chǎn)預算指標預算年度反映的在建工程主要為煤碼頭續(xù)建工程支出122200萬元以及起步工程的后續(xù)支出，具體項目：（1）2009年工程費用投資約106100萬元，預計可能施工項目及主要形象進度如下：碼頭工程：港池疏浚、基槽開挖、基床拋石完成；-15.5米沉箱預制、安裝全部完成，-19.0米沉箱預制完成20%；工作船碼頭完成。計劃投資39000萬元。裝卸工藝：完成采購招標，裝卸

22、設備進行下料。計劃投資45000萬元。堆場道路及地基處理工程：地基處理共98萬全部完成；堆場聯(lián)鎖塊預制完成42.7萬，占總量的50%。計劃投資11500萬元。給排水消防工程：各種管溝、基礎等建安工程基本完成。計劃投資10600萬元。（2）其他部分費用投資約16100萬元。其中：建設單位管理費按施工期23個月平均估算，約700萬元。工程監(jiān)理費在2009年3季度計劃安排20%的預付款，約600萬元。前期工作費按1500萬元預估?？辈熨M按1500萬元預估。設計費按1600萬元預估。研究試驗費等按400萬元預估?；绢A備費約30%安排在2009年度，約6000萬元。建設期貸款利息按施工期23個月平均估

23、算，約3800萬元。（3）固定資產(chǎn)預算指標505166.99萬元，反映的預算年度煤碼頭起步工程投資轉入固定資產(chǎn)504515.11萬元，預算年度車輛購置費150萬元。3、籌資預算指標預算年度籌資總額224200萬元，其中：銀行貸款181430萬元（短期流動資金借款20000萬元），資本金42770萬元。預算年度籌資總額224200萬元，用于煤碼頭續(xù)建工程的資金是122200萬元，其中資本金按續(xù)建工程總投資的35%考慮為42770萬元，用于支付煤碼頭起步工程費用及試生產(chǎn)費用的資金是102000萬元。4、試生產(chǎn)、經(jīng)營主要指標預算年度為設備重載調試和試生產(chǎn)期，按照試生產(chǎn)收支相抵基本持平的原則，安排預算

24、收支。考慮預算年度國家經(jīng)濟形勢和公司面臨的行業(yè)市場狀況，根據(jù)鐵路今年安排的煤炭運量計劃，公司全年試生產(chǎn)預計完成吞吐量預計1200萬噸，綜合取費按18.50元/噸計算，試車收入22200萬元，總支出22117.49萬元，試車收支凈額82.51萬元。有關預算指標詳見預算表（表一至表十）五、2009年財務工作計劃安排2009年公司由建設期轉入生產(chǎn)經(jīng)營，財務工作要緊緊圍繞做好項目竣工決算、生產(chǎn)經(jīng)營、成本費用控制及經(jīng)營管理等幾方面來開展工作，主要工作思路如下：（一）加強資金管理，努力實現(xiàn)收支平衡，力爭實現(xiàn)經(jīng)營目標加強資金管理、確保煤碼頭建設項目以及生產(chǎn)經(jīng)營所需資金、嚴防現(xiàn)金流風險是2009年財務工作的重

25、點，要加強資金的計劃性、統(tǒng)籌性管理，嚴格按照資金預算安排資金收支，為此，我們在2009年初公司制定下發(fā)了國投曹妃甸港口有限公司關于加強資金管理的若干實施意見，從加強資金的預算管理入手到資金支付審批程序、資金控制辦法都做了具體的規(guī)定。（二）做好項目竣工決算工作2009年將完成項目竣工決算工作，及時、準確、科學的做好目竣工決算，是2009年財務工作的重點之一，主要工作是做好結轉固定資產(chǎn)的具體工作，特別是確定實物資產(chǎn)的組價，準確核算基建項目成果，為公司的資產(chǎn)管理打下堅實的基礎。（三）完善預算管理，加強成本控制，促進管理增效公司成立至今財務預算實施的只是在建項目管理的局部預算，而非全面預算，隨著項目完

26、工，進入經(jīng)營階段，公司的全面預算管理工作、成本控制工作要及時跟進和管理到位，以確保公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)。第一，要確保公司董事會下達經(jīng)營任務的完成，圍繞公司的經(jīng)營目標制定各項預算指標，預算目標要有具有競爭力和可操作性，預算的執(zhí)行過程貫徹精細化管理的精神，要制定各項成本費用的控制目標。第二，堅持以預算促管理，以預算促控制的原則，強化各部門基礎管理規(guī)范，突出成本費用的控制，逐步建立管理出效益的機制。第三，全面預算指標要按照責任部門分解和實施，并逐步建立預算執(zhí)行和成本費用控制的考核機制。第四，貫徹和執(zhí)行公司大宗物資統(tǒng)一采購制度，重點控制采購成本、港口外包勞務成本和公司期間費用。（四）完善和充實財務機構2009年財務機構要適應公司由建設期向生產(chǎn)經(jīng)營的轉變，首先要根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和會計核算的需要，適時配齊財會人員；其次要明確各個崗位的職責，發(fā)揮好管理、服務的職能。漱伍淌丹濁代摯棵部物馴氟飽炮怠鏟恫漢浚棘交拔扇鮮忘載娛料許襪砸渣警想搏