工商銀行風險管理應(yīng)用綜述

1、- 1 - - 2 -主要內(nèi)容主要內(nèi)容需要關(guān)注的風險管理問題需要關(guān)注的風險管理問題- 3 -l成立背景成立背景l(fā)全行風險管理框架全行風險管理框架l風險管理部的職能和處室設(shè)置風險管理部的職能和處室設(shè)置l風險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變風險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變l全面風險管理工作情況全面風險管理工作情況l內(nèi)部評級法工作進展情況內(nèi)部評級法工作進展情況l市場風險管理情況市場風險管理情況- 4 -財務(wù)重組完成后，不良貸款已經(jīng)處在相對合理的水平上，財務(wù)重組完成后，不良貸款已經(jīng)處在相對合理的水平上，長期持續(xù)保持良好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量成為首要工作。長期持續(xù)保持良好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量成為首要工作。- 5 - 為完善公司治理結(jié)

2、構(gòu)，滿足上市后風險管理的新要求和為完善公司治理結(jié)構(gòu)，滿足上市后風險管理的新要求和新形勢，需要建立牽頭全面風險管理的部門。新形勢，需要建立牽頭全面風險管理的部門。- 6 -全行風險管理框架（全行風險管理框架（注：內(nèi)部審計局直接向董事會匯報；分行層面的各風險管理部門同時向總行層面的相應(yīng)風險管理部門及分行的管理層匯報董事會層面董事長行長董事會風險管理委員會風險管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會總行層面副行長首席風險官信貸管理部信用風險資產(chǎn)負債管理部風險管理部分行管理層分行風險管理部門分行層面內(nèi)控合規(guī)部操作風險市場風險流動性風險- 7 -1.3 風險管理部的職能和處室設(shè)置風險管理部的職能和處室設(shè)置(1/2)

3、l風險管理部主要職能牽頭負責全面風險管理工作，匯總、報告全行各類風險（包括信用風險、市場風險和操作風險等）管理工作情況，構(gòu)建全面風險管理體系承擔全行市場風險管理職能，制定全行市場風險管理相關(guān)政策、制度、辦法和流程，審查定價模型，進行市值驗證，建立、完善和維護市場風險管理信息系統(tǒng)，報告市場風險，制定、監(jiān)控市場風險限額，承擔市場風險管理委員會秘書處職能組織推動內(nèi)部評級法工程，負責收集、整理、分析與測算各類風險要素數(shù)據(jù)，進行模型設(shè)計 承擔風險管理委員會秘書處職能，匯總各類風險管理工作情況，報總行風險管理委員會和董事會風險管理委員會審議制訂全行對公及個人特殊資產(chǎn)處置的管理制度和操作流程，并在授權(quán)范圍內(nèi)

4、組織開展特殊資產(chǎn)清收、轉(zhuǎn)化和處置工作 - 8 -1.3 風險管理部的職能和處室設(shè)置風險管理部的職能和處室設(shè)置(2/2)l風險管理部組織結(jié)構(gòu)圖全面風險管理風險管理部風險管理部綜合管理處風險管理委員會秘書處風險報告處內(nèi)部評級及應(yīng)用一處監(jiān)測分析處制度管理處風險資產(chǎn)處置處特殊資產(chǎn)管理風險信息處內(nèi)部評級及應(yīng)用二處市場風險管理處- 9 -1.4 風險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變風險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變l面對當前的新形勢，總行及時提出要加強全面風險管理工作，提升風險管理能力，實現(xiàn)： 由單一的信用風險管理向全面風險管理轉(zhuǎn)變由風險的事后處置向事前控制轉(zhuǎn)變由傳統(tǒng)定性為主的風險管理向國際高標準的定量與定性相結(jié)合的風險管

5、理轉(zhuǎn)變由分級的風險管理向垂直的風險管理轉(zhuǎn)變- 10 -1.5 全面風險管理工作情況全面風險管理工作情況l風險管理委員會工作情況l風險報告工作情況l風險管理制度建設(shè)l風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)l與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況- 11 - 總行風險管理委員會，是本行行長進行風險管理的決策機構(gòu)，管理范圍主要包括信用風險、市場風險和操作風險等。委員會設(shè)立常設(shè)辦事機構(gòu)秘書處，負責組織協(xié)調(diào)委員會的日常工作，設(shè)秘書長一名，由風險管理部總經(jīng)理擔任。 1.5 風險管理委員會工作情況風險管理委員會工作情況(1/11)- 12 -l2005年財務(wù)重組之前我行處在股份制改造準備時期，資產(chǎn)質(zhì)量問題是重中之重；風險管理委員會主

6、要審議不良資產(chǎn)處置與管理相關(guān)議題，內(nèi)容比較單一1.5 風險管理委員會工作情況風險管理委員會工作情況(2/11)- 13 -l2005年財務(wù)重組之后 全球投資者對我行風險管理水平高度關(guān)注，在我行IPO全球路演過程中，風險管理相關(guān)問題共被提問104次，列第三位；為了應(yīng)對激烈的市場競爭，并長久保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量，我行自身有提高風險管理水平的迫切需要；風險管理委員會審議內(nèi)容由信用風險管理的一部分擴展到信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險管理風險管理委員會作為各級行風險管理的核心領(lǐng)導(dǎo)組織，議題更加豐富全面，對各項議題的審議更加充分和深入。今年以來總行已經(jīng)召開四次風險管理委員會，且都取得了良好效果。1

7、.5 風險管理委員會工作情況風險管理委員會工作情況(3/11)- 14 -1.5 風險管理委員會工作情況風險管理委員會工作情況(4/11)風險管理委員會審議過的議題（1/3）- 15 -1.5 風險管理委員會工作情況風險管理委員會工作情況(5/11)年份年份 會議次第會議次第 會議日期會議日期會議議題會議議題聽取一季度不良貸款清收處置工作進展情況的報告研究我行與地方政府合作整體處置不良貸款的有關(guān)問題研究落實銀監(jiān)會不良資產(chǎn)監(jiān)測、分析和報告制度的意見書面報告2003年度風險管理委員會會議決議執(zhí)行情況二7月2日審議中國工商銀行風險管理委員會章程（試行）和中國工商銀行全面風險管理框架（試行）審議全行操

8、作風險問題審議風險管理委員會2005年工作計劃草案調(diào)整充實風險管理委員會委員審議中國工商銀行2004年度公司客戶信用風險管理報告審議中國工商銀行2004年度利率風險管理報告審議中國工商銀行2004年度流動性風險管理報告審議關(guān)于財務(wù)重組后資產(chǎn)質(zhì)量狀況的報告審議2004年度個人客戶信用風險管理報告審議關(guān)于政策性破產(chǎn)關(guān)閉企業(yè)貸款情況的報告聽取信貸管理部匯報2005年上半年公司客戶信用風險管理情況聽取計劃財務(wù)部匯報2005年二季度存貸款利率執(zhí)行情況及利率、匯率風險管理情況聽取資金營運部匯報2005年上半年流動性風險管理情況三2005一二一2004四4月12日9月5日11月10日3月3日4月9日風險管理

9、委員會審議過的議題（2/3）備注：備注：20052005年第三次會議在財務(wù)重組之后召開。年第三次會議在財務(wù)重組之后召開。- 16 -1.5 風險管理委員會工作情況風險管理委員會工作情況(6/11)風險管理委員會審議過的議題（3/3）- 17 -1.5 風險管理委員會工作情況（風險管理委員會工作情況（7/11）l2007年風險管理委員會將要審議的議題年份年份 會議次第會議次第 會議日期會議日期會議議題會議議題審議風險戰(zhàn)略建議方案審議企業(yè)年金業(yè)務(wù)風險管理報告審議風險管理委員會2008年工作計劃草案審議2007年3季度風險管理報告五2007待定- 18 -1.5 風險管理委員會工作情況（風險管理委員

10、會工作情況（8/11）風險管理委員會工作機制風險管理委員會工作機制l制定委員會工作計劃制定委員會工作計劃原則全局性重要性及時性方法與途徑緊跟全行發(fā)展戰(zhàn)略搜索監(jiān)管動態(tài)獨立分析研究了解部門需求初定計劃調(diào)整計劃征求意見反饋溝通確定計劃草案提交審議計劃制定流程計劃制定流程- 19 -1.5 風險管理委員會工作情況（風險管理委員會工作情況（9/11）l議案編寫方式秘書處征求、匯總相關(guān)部門議案，向各部門明確編寫內(nèi)容與格式，并給予必要支持。秘書處聯(lián)席會議商定，進行相應(yīng)的協(xié)調(diào)- 20 -1.5 風險管理委員會工作情況（風險管理委員會工作情況（10/11）l會議籌備（秘書處）秘書處提前準備好會議材料和簽報；根據(jù)

11、行長簽批第一時間得知會議開會的時間進行會務(wù)籌備l會議召開l會后工作（秘書處）秘書處調(diào)整確認會議紀要，在全行印發(fā)跟蹤督導(dǎo)工作 工作計劃和各次會議的會議紀要是秘書處督查督辦的主要依據(jù) 根據(jù)工作計劃和會議紀要，按照需要完成的時間，列出各項任務(wù)、牽頭部門和協(xié)助部門，編制任務(wù)完成時間表 根據(jù)任務(wù)完成時間表，按月對各部門執(zhí)行情況進行跟蹤，要求其按月向秘書處反饋執(zhí)行信息，秘書處做好跟蹤記錄 定期形成風險管理委員會決議執(zhí)行情況的報告，簽報行領(lǐng)導(dǎo)- 21 -1.5 風險管理委員會工作情況（風險管理委員會工作情況（11/11）l秘書處聯(lián)席會議秘書處聯(lián)席會議秘書處承擔跨部門、跨產(chǎn)品的風險管理協(xié)調(diào)職能，需要在各個部門

12、間進行協(xié)調(diào)秘書處聯(lián)席會議是各部門進行充分交流的平臺，是解決多部門交叉問題的良好形式聯(lián)席會議適宜解決單個部門無法獨立解決的問題委員會會議前、后均可召開聯(lián)席會議- 22 -l風險報告制度中國工商銀行風險報告制度于2007年3月22日第一屆董事會第十八次會議審議通過。4月下發(fā)執(zhí)行（工銀發(fā)200757號）風險報告制度規(guī)定了風險報告的形式、內(nèi)容和報告頻率，總行及分行層面的報告路徑以及風險報告的落實責任和監(jiān)督反饋機制等，規(guī)范和推動全行風險報告工作。 1.5 風險報告工作情況（風險報告工作情況（1/7）- 23 -l風險報告作用為經(jīng)營決策服務(wù)為風險管理服務(wù)為創(chuàng)造價值服務(wù)1.5 風險報告工作情況（風險報告工作

13、情況（2/7）- 24 -全面風險管理報告專業(yè)風險管理報告專題風險管理報告全行風險狀況報告風險統(tǒng)計分析報告壓力測試報告重大風險事件報告1.5 風險報告工作情況（風險報告工作情況（3/7）l風險報告體系- 25 -全面風險管理報告完成情況l中國工商銀行第一份全面風險管理報告中國工商銀行2005年度風險管理報告l風險部編寫的風險管理報告2006年中期風險管理報告2006年度風險管理報告2007年一季度風險管理報告2007年中期風險管理報告1.5 風險報告工作情況（風險報告工作情況（4/7）- 26 - 專題風險管理報告情況1.5 風險報告工作情況（風險報告工作情況（5/7）l已完成9個專題報告20

14、06年三季度表外業(yè)務(wù)風險管理報告2006年新增公司客戶風險報告2004年度個人客戶信用風險企業(yè)委托貸款業(yè)務(wù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)證券專項委托貸款業(yè)務(wù)電子銀行業(yè)務(wù)住房委托貸款業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和表外業(yè)務(wù)報告等l已完成5個行業(yè)壓力測試報告公路行業(yè)電力行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)汽車行業(yè) - 27 -1.5 風險報告工作情況（風險報告工作情況（6/7）l目前總行正在進行的專題風險報告2006年新增公司客戶風險報告中國工商銀行房地產(chǎn)信貸風險報告美國次級按揭危機及其對我行的啟示出口退稅政策調(diào)整對我行的影響分析- 28 - 指導(dǎo)分行做好風險報告工作l安排分行風險報告工作下發(fā)關(guān)于做好風險報告工作的意見，從全面型、及時性、準確

15、性和前瞻性等各個方面對分行風險報告工作提出要求并做出安排。l審議分行風險管理報告對各分行報告逐一進行審閱根據(jù)審閱結(jié)果下發(fā)情況通報l考核分行風險報告工作設(shè)計了年度報告和專題報告的質(zhì)量、及時性等6項指標。根據(jù)考核指標對分行風險報告工作完成情況進行考核。1.5 風險報告工作情況（風險報告工作情況（7/7）- 29 -l全面風險管理框架全面風險管理框架l風險管理報告制度風險管理報告制度l風險管理評價體系風險管理評價體系l風險限額管理制度風險限額管理制度l風險戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略1.5 制度建設(shè)制度建設(shè)- 30 -l框架框架所起的作用所起的作用l框架框架主要回答的五個問題主要回答的五個問題1.5.1 制訂風險管

16、理框架（制訂風險管理框架（1/3）- 31 -1.5.1 風險管理框架（風險管理框架（2/3）l框架框架整體編寫思路整體編寫思路l參照參照COSOCOSO委員會委員會企業(yè)風險管企業(yè)風險管理理整合框架整合框架，充分考慮我行，充分考慮我行風險管理現(xiàn)狀風險管理現(xiàn)狀- 32 -l框架擬包括的內(nèi)容框架擬包括的內(nèi)容總則總則內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境目標管理目標管理 風險管理流程風險管理流程各專業(yè)風險管理各專業(yè)風險管理風險管理信息與溝通風險管理信息與溝通監(jiān)督與評價監(jiān)督與評價 附則附則 1.5.1 風險管理框架（風險管理框架（3/3）- 33 -總行報告路徑 高管層及其風險管理委員會高管層及其風險管理委員會/專業(yè)風險委

17、員會，資產(chǎn)負債委員會專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會總行各部門總行各部門1.全面風險管理報告全面風險管理報告 （風險管理部編寫，提交風險委員會審議）2.專業(yè)風險管理報告專業(yè)風險管理報告 （專業(yè)風險管理部門編寫，抄送風險管理部） 信用風險管理報告信用風險管理報告 （提交信用風險委員會審議） 市場風險管理報告市場風險管理報告 （提交市場風險委員會審議） 操作風險管理報告操作風險管理報告 （提交操作風險委員會審議） 流動性風險管理報告流動性風險管理報告 （提交資產(chǎn)負債委員會審議）3.專題風險管理報告專題風險管理報告 （相關(guān)部門按風險委員會/專業(yè)風險委員會要求編寫并提交審議）4.風險狀況報告風險狀況報告

18、 （擬由計算機自動生成，報送高級管理層）5.風險統(tǒng)計分析報告風險統(tǒng)計分析報告 （擬由計算機自動生成，報送高級管理層）6.壓力測試報告壓力測試報告 （相關(guān)風險管理部門編寫，提交風險委員會/專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會審議）7.重大風險事件報告重大風險事件報告 （相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門編寫，提交專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會審議）董事會董事會1.全面風險管理報告全面風險管理報告2.全行風險狀況報告全行風險狀況報告3.壓力測試報告壓力測試報告4.重大風險事件報告重大風險事件報告監(jiān)事會監(jiān)事會分行分行1.5.2 建立統(tǒng)一的風險管理報告制度（建立統(tǒng)一的風險管理報告制度（1/3）- 34 -1.全面風險管理報告

19、全面風險管理報告 （經(jīng)分行風險管理委員會審議通過）2.專業(yè)風險管理報告專業(yè)風險管理報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過） 信用風險管理報告信用風險管理報告 市場風險管理報告市場風險管理報告 操作風險管理報告操作風險管理報告 流動性風險管理報告流動性風險管理報告 （僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告專題風險管理報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）4.壓力測試報告壓力測試報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）5.重大風險事件報告重大風險事件報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）1.全面風險管理報告全面風險管理報告 （經(jīng)二級分行風險管理委員會審議

20、通過）2.專題風險管理報告專題風險管理報告 （經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）3.重大風險事件報告重大風險事件報告 （經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）1.全面風險管理報告全面風險管理報告 2.專業(yè)風險管理報告專業(yè)風險管理報告 信用風險管理報告信用風險管理報告 市場風險管理報告市場風險管理報告 操作風險管理報告操作風險管理報告 流動性風險管理報告流動性風險管理報告 （僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告專題風險管理報告 4.風險狀況報告風險狀況報告（風險管理部報送）5.風險統(tǒng)計分析報告風險統(tǒng)計分析報告（風險管理部報送）6.壓力測試報告壓力測試報告 7.重大風險事件報告重大風險事件報告 一級

21、（直屬）分行和境外分行各部門一級（直屬）分行和境外分行各部門二級分行二級分行總行總行一級（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會一級（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會分行報告路徑1.5.2建立統(tǒng)一的風險管理報告制度（建立統(tǒng)一的風險管理報告制度（2/3）- 35 -1.5.2 建立統(tǒng)一的風險管理報告制度（建立統(tǒng)一的風險管理報告制度（3/3）l風險報告下一步工作設(shè)想： 努力提高風險報告工作的全面性、獨立性、前瞻性和敏感性?？s減全面風險管理報告篇幅，努力將報告寫薄提高風險報告的前瞻性，從“后視鏡”，改為“望遠鏡”，更加關(guān)注未來風險的變化趨勢。增加報告分析方法的多樣性。在分析各類風險狀況中，從“文字

22、為主，圖表為輔”，改變?yōu)椤皥D文共茂”。拓展專題報告范圍。尋找潛在風險點，提高專題報告的針對性和實用性。- 36 - 在年初分行長會議上，姜董事長要求加快完善全面風險管理體系，建立統(tǒng)一的風險管理評價體系；楊行長提出了建立統(tǒng)一的風險管理評價體系，綜合評價分行風險管理情況，明確目標導(dǎo)向，督導(dǎo)落實全面風險管理工作。 各監(jiān)管部門的分支機構(gòu)也陸續(xù)開始對我行分支機構(gòu)進行評價。 總行風險管理部根據(jù)董事長及行領(lǐng)導(dǎo)要求積極開展課題研究，著手建立全行風險管理評價體系。1.5.3 風險管理評價體系（風險管理評價體系（1/3）- 37 -l風險管理評價體系的作用風險管理評價體系的作用1.5.3 風險管理評價體系（風險管

23、理評價體系（2/3）- 38 -1.5.3 風險管理評價體系（風險管理評價體系（3/3）- 39 -l風險限額風險限額 l我行設(shè)定風險限額的必要性我行設(shè)定風險限額的必要性 建立統(tǒng)一的風險限額管理制度（建立統(tǒng)一的風險限額管理制度（1/3）- 40 -我行風險限額管理發(fā)展現(xiàn)狀我行風險限額管理發(fā)展現(xiàn)狀信貸資產(chǎn)經(jīng)濟資本限額xx分行信貸資產(chǎn)經(jīng)濟資本限額貸款總規(guī)模、分地區(qū)貸款規(guī)模房地產(chǎn)開發(fā)貸款控制計劃xx行業(yè)貸款總量限額信貸管理部對個別行業(yè)有授信控制外匯買賣（含黃金）敞口/止損限額人民幣外匯交易敞口限額黃金衍生產(chǎn)品交易限額外匯金融衍生產(chǎn)品交易限額自有資金債券投資限額自有資金債券交易敞口/止損限額投資類債券

24、資產(chǎn)組合久期限額納入年度綜合經(jīng)營計劃管理流動性風險操作風險無無市場風險信用風險金融市場部資產(chǎn)負債管理部根據(jù)業(yè)務(wù)需要通過簽報向主管行領(lǐng)導(dǎo)提出限額設(shè)置建議，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批準后以業(yè)務(wù)授權(quán)書形式下達資產(chǎn)負債管理部 納入年度綜合經(jīng)營計劃管理約束風險類型管理部門管理現(xiàn)狀指標名稱1.5.4 建立統(tǒng)一的風險限額管理制度（建立統(tǒng)一的風險限額管理制度（2/3）- 41 -l董事長及行領(lǐng)導(dǎo)的要求董事長及行領(lǐng)導(dǎo)的要求 l建立我行風險限額管理建立我行風險限額管理制度的設(shè)想制度的設(shè)想內(nèi)容近期設(shè)想遠期設(shè)想制度特點制定并出臺中國工商銀行風險限額管理制度，統(tǒng)一全行的限額管理概念及行為完善風險限額管理制度，出臺全行各層級的實施細則，

25、全行建成覆蓋全面、計量科學(xué)、管理有序的風險限額管理體系限額指標體系在全行建立統(tǒng)一的風險限額指標體系，對一、二級限額進行管理。形成全面、科學(xué)、合理的限額指標體系，實現(xiàn)從董事會到交易/操作人員的限額全覆蓋，采用多個風險衡量標準從不同角度實現(xiàn)對各類風險及其過程的全覆蓋。流程與職責分工在總行層面明確限額制定、實施及超限額處理的流程，分決策、執(zhí)行、支持等幾個層次界定職能分工。全行各層級機構(gòu)的風險限額管理流程及職責分工都有明確規(guī)定。計量方法、模型利用現(xiàn)有的內(nèi)部評級、資本管理、市場風險管理項目的成果推動風險計量方法、模型的研發(fā)及應(yīng)用。引入更多風險計量方法，支持設(shè)置更多、更全面的限額指標，限額計算更科學(xué)，各類

26、限額的計算與調(diào)整都有相應(yīng)的方法與模型支持。管理方式/系統(tǒng)支持人工為主，部分實現(xiàn)系統(tǒng)自動監(jiān)測與控制，能按月/季/年手工計算限額占用。限額的主要管理過程均通過系統(tǒng)實現(xiàn)，系統(tǒng)自動進行限額監(jiān)測、預(yù)警和控制，能按日/月/季/年自動計算限額占用，預(yù)警和控制時點大大提前，控制力度大為增強。1.5.4 建立統(tǒng)一的風險限額管理制度（建立統(tǒng)一的風險限額管理制度（3/3）- 42 -l風險戰(zhàn)略定位風險戰(zhàn)略定位 l我行風險戰(zhàn)略發(fā)展與現(xiàn)狀我行風險戰(zhàn)略發(fā)展與現(xiàn)狀1.5.5 系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略（系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略（1/2）- 43 -l風險戰(zhàn)略目標風險戰(zhàn)略目標 l風險戰(zhàn)略內(nèi)容風險戰(zhàn)略內(nèi)容1.5.5 系統(tǒng)提出風險戰(zhàn)略（系統(tǒng)提出風

27、險戰(zhàn)略（2/2）- 44 -系統(tǒng)建設(shè)面臨的形勢與任務(wù)系統(tǒng)建設(shè)面臨的形勢與任務(wù)l風險管理部承擔推進全行全面風險管理的工作職能,負責匯總、分析全行信用、市場、操作、流動性風險狀況，需要及時、全面地掌握全行各類主要風險信息。l上市后全行對不良貸款管理、處置提出了新的、更高的工作要求。l不良貸款處置環(huán)境發(fā)生變化，不良貸款處置業(yè)務(wù)自身也在不斷創(chuàng)新和發(fā)展，現(xiàn)有系統(tǒng)難以很好地滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。處置速度不斷加快逐戶逐筆管理1.5 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（1/6）- 45 -l兩大板塊全面風險管理不良貸款（特殊資產(chǎn)）管理風險管理系統(tǒng)概況風險管理系統(tǒng)概況p板塊板塊p已有系統(tǒng)已有系統(tǒng)p在建系統(tǒng)在

28、建系統(tǒng)p擬建系統(tǒng)擬建系統(tǒng)p不良貸款（特殊p資產(chǎn)）管理p呆賬核銷管理系統(tǒng)p抵債業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)p不良貸款管理系統(tǒng)p資產(chǎn)處置專欄p不良貸款管理信息系統(tǒng)p賬銷案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)p個人不良貸款管理系統(tǒng)p全面風險管理p全面風險管理信息支持平臺-風險報表子系統(tǒng)p報表子系統(tǒng)二期p全面風險監(jiān)測子系統(tǒng)1.5 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（2/6）已有5個系統(tǒng)，在建2個系統(tǒng)，擬建3個系統(tǒng)- 46 -l歷時10個月，完成了全面風險管理信息支持平臺總體建設(shè)方案，并以風險管理報告形式全行編發(fā)，既完成了總行風險管理委員會布置的整合規(guī)劃任務(wù)，也為支持平臺的建設(shè)明確了方向l推廣應(yīng)用一期：在編制總體建設(shè)方案的同時，于2

29、006年7月啟動了平臺風險報表子系統(tǒng)建設(shè)。20072007年年4 4月投產(chǎn)，首批月投產(chǎn)，首批1717張報表已可以使用張報表已可以使用全面風險管理板塊全面風險管理板塊1.5 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（3/6）- 47 -l開發(fā)建設(shè)一期已經(jīng)編制完成了風險報表子系統(tǒng)二期需求，并提交信息科技部。近期將加強與上海研發(fā)部的溝通協(xié)調(diào)，推動項目早日開發(fā)完畢并投產(chǎn)，提升報表子系統(tǒng)對風險報告工作的支持水平持續(xù)提升已有報表質(zhì)量l研究啟動一期繼續(xù)做好“全面風險監(jiān)測課題”研究工作，為形成全面風險監(jiān)測子系統(tǒng)需求，開發(fā)建設(shè)全面風險監(jiān)測子系統(tǒng)做準備全面風險管理板塊全面風險管理板塊1.5 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)

30、（風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（4/6）- 48 -不良貸款貸款相關(guān)系統(tǒng)：不良貸款貸款相關(guān)系統(tǒng)：l開發(fā)建設(shè)一期開發(fā)建設(shè)一期不良貸款管理信息系統(tǒng)不良貸款管理信息系統(tǒng)整合原有的核銷、抵債和不良貸款管理系統(tǒng)，并進行全面升級、改造和優(yōu)化，建設(shè)一個新的不良貸款管理信息系統(tǒng)打破按業(yè)務(wù)品種分割的系統(tǒng)模式，以客戶為中心構(gòu)建實現(xiàn)由不良貸款轉(zhuǎn)入、調(diào)查、估值、預(yù)案制定、處置實施到帳務(wù)處理的全過程、規(guī)范化管理已完成立項和需求編寫，主要功能將從2007年末到2008年陸續(xù)實現(xiàn)l研究啟動一期研究啟動一期個貸與賬銷案存管理個貸與賬銷案存管理研究啟動個人不良貸款管理系統(tǒng)開發(fā)著手開發(fā)覆蓋法人客戶、個人、銀行卡、非信貸賬銷案存資產(chǎn)的、獨

31、立的賬銷案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)。1.5 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（5/6）- 49 -l不斷加快系統(tǒng)建設(shè)進程，努力提升系統(tǒng)應(yīng)用管理水平，至2008年底，實現(xiàn)風險管理信息系統(tǒng)的新跨越l有效整合各類風險管理信息l大幅提升不良貸款管理水平、能力和效率主要業(yè)務(wù)全程系統(tǒng)處理風險事前預(yù)防：各類業(yè)務(wù)可通過系統(tǒng)進行硬控制信息直達，總行可以實時或T+1掌握逐戶、逐筆和各類匯總信息重要報表自動化、快速生成（T+3）豐富的靈活查詢、分析和數(shù)據(jù)挖掘能力系統(tǒng)建設(shè)情況總結(jié)系統(tǒng)建設(shè)情況總結(jié)1.5 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)（6/6）- 50 -l風險管理部負責牽頭組織本行與高盛集團在風險管理領(lǐng)域

32、和不良貸款領(lǐng)域的戰(zhàn)略合作根據(jù)我行與高盛集團戰(zhàn)略合作協(xié)議高盛集團將協(xié)助我行完善風險管理架構(gòu)，開發(fā)和健全風險管理體系，并在整體風險管理架構(gòu)、信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、關(guān)聯(lián)方交易風險、環(huán)境風險管理等及信貸資產(chǎn)組合管理等方面向我行提供技術(shù)支持與咨詢培訓(xùn)1.5 與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（14）- 51 -l2007年風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作項目任務(wù)分解表1：1、請高盛介紹風險戰(zhàn)略的一般定義、主要內(nèi)涵、表現(xiàn)形式、形成過程和實踐情況。2、請高盛介紹風險戰(zhàn)略與總體發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系，在銀行發(fā)展中的地位，風險管理部門在提出風險戰(zhàn)略方面的職能設(shè)定，并提出完善我行風險戰(zhàn)

33、略形成機制的建議。1、請高盛介紹國際先進銀行壓力測試的最佳實踐或國際先進銀行的做法和高盛自己的做法。2、請高盛派專業(yè)人員入駐我行，雙方共同完成壓力測試沖擊變量的選取、數(shù)據(jù)的處理、模型的建立、系統(tǒng)的開發(fā)、測試結(jié)果的應(yīng)用，以及壓力測試制度的建立等環(huán)節(jié)，形成壓力測試項目研究成果。1、請高盛系統(tǒng)介紹國家風險管理的國際最佳實踐，并就工行的國別風險限額設(shè)定及其在信貸政策中的應(yīng)用提出建議與咨詢。2、請高盛與工行共享高盛的國別風險分析報告。3、請高盛協(xié)助工行共同研究如何將國家風險評級辦法和結(jié)果、國家限額計算方法和結(jié)果運用到我行的信貸管理實踐中去，并提供相應(yīng)咨詢報告。7月7月4、請高盛協(xié)助驗證和優(yōu)化我行國別風險

34、評級體系。咨詢咨詢建議建議12月月1、請高盛邀請其他商業(yè)銀行的專家來我行系統(tǒng)地介紹國際先進銀行在行業(yè)風險管理方面的最佳實踐，包括但不限于行業(yè)總量設(shè)定方法、行業(yè)風險控制方法等。2、請高盛與工行共享高盛的全球行業(yè)報告。3、請高盛介紹行業(yè)評級、行業(yè)限額在組合風險管理中的應(yīng)用。咨詢咨詢建議建議8月月1、請高盛以及高盛邀請的其他商業(yè)銀行的專家系統(tǒng)地介紹國際先進商業(yè)銀行在貸款組合信用風險管理的最佳實踐。咨詢咨詢建議建議10月月2、請高盛系統(tǒng)地介紹國外先進銀行在貸款組合模型建設(shè)中的最佳實踐。3、請高盛派專業(yè)人員入駐我行，雙方共同對我行貸款組合中的相關(guān)性進行持續(xù)研究與計算，形成貸款組合量化模型研究成果，并嘗試

35、建立我行組合風險管理量化模型。1、請高盛介紹識別集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的方法，特別是對股權(quán)架構(gòu)復(fù)雜、權(quán)屬不清及跨地區(qū)的大型集團客戶中各成員的識別。2、與高盛一道研究衡量集團客戶整體風險及過度融資等風險的指標和計量方法或模型。3、請高盛幫助工行建立完善客戶（單一法人客戶）信用風險預(yù)警的計量模型，以及時有效地從眾多客戶中篩選出重點風險客戶。4、請高盛提供識別和控制跨國、跨區(qū)域集團客戶風險的方法。介紹對“兩頭在外”（原材料采購和成品銷售都在境外，只有組裝、加工等中間環(huán)節(jié)在境內(nèi)，因此對母公司財務(wù)及經(jīng)營狀況難以掌握）集團客戶如何評價判斷風險，具體措施有哪些？5、請高盛介紹國際先進銀行主要采取哪些手段監(jiān)控集團客

36、戶的資金流向，特別是對超出轄區(qū)或流出我行資金賬戶的企業(yè)資金流如何監(jiān)測。6、請高盛介紹國際商業(yè)銀行在客戶風險分析人員的配備、分析頻度、前后臺分工等方面的最佳業(yè)務(wù)實踐。10月10月咨詢咨詢建議建議咨詢咨詢建議建議12月12月11月月咨詢咨詢建議建議7月7月(已完(已完成)成)12月月合作領(lǐng)域全面風全面風險管理險管理方面方面專家專家合作合作合作方式1.風險戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略形成機制形成機制咨詢咨詢建議建議2.壓力測試壓力測試制度制度5月月(已完成已完成)合作項目具體描述工作任務(wù)計劃完成時間專家專家合作合作1、請高盛以及高盛邀請的其他商業(yè)銀行的專家介紹國際商業(yè)銀行在內(nèi)部評級法應(yīng)用上的最佳實踐，包括內(nèi)部評級量

37、化結(jié)果在風險限額設(shè)定、貸款定價、經(jīng)濟資本計量和配置、風險撥備、績效考評、風險預(yù)警等方面的最新應(yīng)用成果和實踐經(jīng)驗。咨詢咨詢建議建議信用風信用風險管理險管理方面方面1.國別風險國別風險管理管理4.集團關(guān)聯(lián)集團關(guān)聯(lián)客戶及單一客戶及單一貸款大戶風貸款大戶風險管理險管理2.行業(yè)風險行業(yè)風險管理管理3.貸款組合貸款組合風險管理風險管理5.內(nèi)部評級內(nèi)部評級法的具體應(yīng)法的具體應(yīng)用用10月月1.5 與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（24）- 52 -l2007年風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作項目任務(wù)分解表2：1. 請高盛介紹其市場風險管理先進經(jīng)驗，啟動雙方技術(shù)人員合作與交流；請高盛針對我行市

38、場風險管理體系進行現(xiàn)場診斷和分析, 并提出市場風險管理建議書。咨詢咨詢建議建議4月月(已完成已完成)2. 請高盛參與市場風險管理系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)劃，對交易賬戶風險管理核心系統(tǒng)需求提出優(yōu)化和完善建議，并參與系統(tǒng)選型、功能測評等工作。專家專家合作合作12月月3. 請高盛對交易賬戶風險管理核心系統(tǒng)與利率風險管理系統(tǒng)的對接問題提供參考意見。咨詢咨詢建議建議12月月4. 請高盛協(xié)助完成Kondor +系統(tǒng)架構(gòu)改造及限額實施項目，與高盛一道研究賬戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化、驗證賬目/頭寸完整性和準確性等問題。專家專家合作合作9月月1. 請高盛共同研究確定我行市場風險計量模型（包括風險價值、情景分析、壓力測試及回溯測試模型），

39、研究建立風險計量模型評估、驗證的流程和方法。咨詢咨詢建議建議12月月2. 請高盛共同研究確定市值評估方法及驗證流程。咨詢咨詢建議建議8月月1.請高盛介紹國際先進銀行市場風險報告的種類、頻率、報告內(nèi)容以及報告路徑，并對我行目前的市場風險報告（交易賬戶部分）提出修改意見。咨詢咨詢建議建議10月月2.請高盛介紹國際先進銀行市場風險報告的種類、頻率、報告內(nèi)容以及報告路徑，并對我行目前的市場風險報告（銀行賬戶部分）提出修改意見。咨詢咨詢建議建議10月月3.請高盛共同研究設(shè)計并編制交易賬戶市值評估及損益表。專家專家合作合作8月月4.請高盛共同研究設(shè)計并編制交易賬戶敏感度分析、VaR及壓力測試等風險報表。專

40、家專家合作合作12月月4. 完善銀行完善銀行賬戶市場風賬戶市場風險限額體系險限額體系1. 請高盛介紹國外先進銀行對銀行賬戶進行限額管理的有關(guān)經(jīng)驗，對我行銀行賬戶限額體系進行評估，對限額值的設(shè)定和計算提出參考意見。咨詢咨詢建議建議8月月1.操作風險操作風險定義、分類定義、分類和損失事件和損失事件1.請高盛介紹在操作風險定義、分類和損失事件方面的最佳實踐，提供相關(guān)材料，并結(jié)合我行實際，提出建議和研究方向。咨詢咨詢建議建議6月月2.我行操作我行操作風險事件分風險事件分類體系和操類體系和操作風險損失作風險損失數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)庫1.請高盛介紹國際先進關(guān)于銀行操作風險事件分類體系和操作風險損失數(shù)據(jù)庫的最佳實踐，

41、提供相關(guān)材料，并結(jié)合我行實際，提出對我行的建議和研究方向。咨詢咨詢建議建議9月月3.操作風險操作風險的防控經(jīng)驗的防控經(jīng)驗1.請高盛介紹其在操作風險防控方面的經(jīng)驗和教訓(xùn)，提供相關(guān)材料，并結(jié)合我行實際，提出對我行的操作風險防控建議。咨詢咨詢建議建議6月月4.操作風險操作風險戰(zhàn)略戰(zhàn)略1.請高盛介紹國內(nèi)外先進銀行操作風險戰(zhàn)略，并結(jié)合我行實際，提出建議和研究方向。咨詢咨詢建議建議6月月5.操作風險操作風險監(jiān)測指標監(jiān)測指標1.請高盛介紹國外先進銀行操作風險監(jiān)測實踐，并結(jié)合我行實際，提出對我行操作風險監(jiān)測建議。咨詢咨詢建議建議6月月合作領(lǐng)域合作方式合作項目具體描述工作任務(wù)計劃完成時間操作風操作風險管理險管理

42、方面方面市場風市場風險管理險管理方面方面3. 完善市場完善市場風險報告體風險報告體系系1. 推進交易推進交易賬戶市場風賬戶市場風險管理系統(tǒng)險管理系統(tǒng)建設(shè)建設(shè)2. 提升交易提升交易賬戶市場風賬戶市場風險管理技術(shù)險管理技術(shù)水平水平1.5 與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（34）- 53 -l2007年不良貸款領(lǐng)域戰(zhàn)略合作計劃：1.5 與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（44）- 54 -1.6 內(nèi)部評級法工程內(nèi)部評級法工程l內(nèi)部評級法定義l內(nèi)部評級法的基本內(nèi)容風險四要素- 55 -1.6.1 我行開展內(nèi)部評級法工程的背景（我行開展內(nèi)部評級法

43、工程的背景（1/19）外部背景外部背景 2004年年6月，巴塞爾委員會發(fā)布了新資本協(xié)議，為全球商業(yè)銀行風月，巴塞爾委員會發(fā)布了新資本協(xié)議，為全球商業(yè)銀行風險管理的改進提供了新的標準。險管理的改進提供了新的標準。新資本協(xié)議的提出將資本要求的覆蓋新資本協(xié)議的提出將資本要求的覆蓋范圍由信用風險延伸到包括市場風險和操作風險，并積極鼓勵商業(yè)銀范圍由信用風險延伸到包括市場風險和操作風險，并積極鼓勵商業(yè)銀行采用內(nèi)部風險計量結(jié)果計算資本要求以提高資本的風險敏感性。行采用內(nèi)部風險計量結(jié)果計算資本要求以提高資本的風險敏感性。 2007年年2月，銀監(jiān)會發(fā)布月，銀監(jiān)會發(fā)布中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見中國銀行業(yè)實施

44、新資本協(xié)議指導(dǎo)意見，明確將在國內(nèi)銀行業(yè)實施新資本協(xié)議明確將在國內(nèi)銀行業(yè)實施新資本協(xié)議，鼓勵大型商業(yè)銀行在，鼓勵大型商業(yè)銀行在2010年年達到內(nèi)部評級法高級法。達到內(nèi)部評級法高級法。- 56 -1.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的原則中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的原則 (2/19)分類實施分類實施中小銀行中小銀行采取與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本監(jiān)管制度采取與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本監(jiān)管制度大型商業(yè)銀行大型商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議實施新資本協(xié)議分層推進分層推進 各家商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議時間可以先后有別各家商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議時間可以先后有別分步達標分步達標 三類風險三類風險先開發(fā)信用風

45、險、市場風險的計量模型。先開發(fā)信用風險、市場風險的計量模型。信用風險信用風險以信貸業(yè)務(wù)（包括公司風險暴露、零售風險暴露）為重點以信貸業(yè)務(wù)（包括公司風險暴露、零售風險暴露）為重點推進內(nèi)部評級體系建設(shè)推進內(nèi)部評級體系建設(shè) - 57 -1.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的時間表中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的時間表(3/19) 2008年年銀監(jiān)會陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見銀監(jiān)會陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見。 2009年年銀監(jiān)會將進行定量影響測算，評估新資本協(xié)議實施對商業(yè)銀行資本充足率的影響銀監(jiān)會將進行定量影響測算

46、，評估新資本協(xié)議實施對商業(yè)銀行資本充足率的影響。2010年年新資本協(xié)議銀行年底起開始實施新資本協(xié)議。如果屆時不能達到銀監(jiān)會規(guī)定的最新資本協(xié)議銀行年底起開始實施新資本協(xié)議。如果屆時不能達到銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準可暫緩實施新資本協(xié)議低要求，經(jīng)批準可暫緩實施新資本協(xié)議2011-2012其他商業(yè)銀行可以開始提出實施新資本協(xié)議的申請，申請和批準程序與新其他商業(yè)銀行可以開始提出實施新資本協(xié)議的申請，申請和批準程序與新資本協(xié)議銀行相同。資本協(xié)議銀行相同。2013新資本協(xié)議銀行必須在年底前開始實施新資本協(xié)議。新資本協(xié)議銀行必須在年底前開始實施新資本協(xié)議。- 58 -1.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的方

47、法中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的方法(4/19) 總體總體要求要求信用風險信用風險市場風險市場風險操作風險操作風險商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部模型法計算市場風險的資本要求。銀監(jiān)會2007年底前公布符合我國實際的資本計算方法。商業(yè)銀行應(yīng)對操作風險計提資本。銀監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法。商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部評級法計算信用風險資本要求- 59 -我行開展內(nèi)部評級法工程的必要性我行開展內(nèi)部評級法工程的必要性 1.6.1我行開展內(nèi)部評級法工程的背景我行開展內(nèi)部評級法工程的背景(5/19)一、開展內(nèi)部評級法工程是盡快提高我行風險管理水平的重要手段。二、開展內(nèi)部評級法工程是我行參與國際競爭的必然選擇。 三、開展內(nèi)部

48、評級法工程是我行滿足監(jiān)管規(guī)定的必然要求。 - 60 -1.6.1我行內(nèi)部評級法工程建設(shè)現(xiàn)狀我行內(nèi)部評級法工程建設(shè)現(xiàn)狀(6/19)內(nèi)部評級一期工程內(nèi)部評級一期工程內(nèi)部評級二期工程內(nèi)部評級二期工程2004年年2月月7月月一期工程主要是解決全面風險管理體系的整體設(shè)計和實現(xiàn)路徑一期工程主要是解決全面風險管理體系的整體設(shè)計和實現(xiàn)路徑問題。問題。非零售項目非零售項目零售項目零售項目2005.92006.122007.42007.12非零售項目主要解決法人客戶信用風險的量化及應(yīng)用問題非零售項目主要解決法人客戶信用風險的量化及應(yīng)用問題零售項目主要解決零售客戶信用風險的量化及應(yīng)用問題零售項目主要解決零售客戶信用

49、風險的量化及應(yīng)用問題- 61 -1.6.1內(nèi)部評級法二期工程非零售項目基本情況(7/19) 內(nèi)部評級法二期工程非零售項目于2005年9月正式開工， 項目組由普華永道咨詢公司和我行項目組成員共40人組成，項目歷時15個月，于2006年年末順利完工，項目共提交73個成果 。2007年3月23日，普華永道就“中國工商銀行非零售信用風險內(nèi)部評級項目”向總行風險管理委員會進行了匯報。工程的結(jié)束標志著我行非零售業(yè)務(wù)信用風險量化體系達到了巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法初級法的要求，風險計量技術(shù)接近了國際先進水平。 - 62 -1.6.1二期工程非零售業(yè)務(wù)項目提交的主要成果(8/19)信用風險量化體系信用風險量化

50、體系信用風險量化結(jié)果的信用風險量化結(jié)果的應(yīng)用方案應(yīng)用方案借款人評級借款人評級開發(fā)了開發(fā)了2828個客戶評級模型，實現(xiàn)了信用等級和違約概率的映射個客戶評級模型，實現(xiàn)了信用等級和違約概率的映射 債項評級債項評級開發(fā)了不同業(yè)務(wù)品種的債項評級模型，實現(xiàn)了違約損失率的量化開發(fā)了不同業(yè)務(wù)品種的債項評級模型，實現(xiàn)了違約損失率的量化組合評級組合評級開發(fā)了開發(fā)了3 3個組合評級模型個組合評級模型 制定了基于二維評級結(jié)果的限額測算方案制定了基于二維評級結(jié)果的限額測算方案 制定了基于制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟資本計算方案的經(jīng)濟資本計算方案制定了基于預(yù)期損失和經(jīng)濟資本的貸款定價方案制定了基于預(yù)期損失和經(jīng)濟資本的貸款

51、定價方案制定了制定了RARAOC和和EVA的計算方案的計算方案制定了制定了RAROC的績效考核方案的績效考核方案制定了基于制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟資本計算方案的經(jīng)濟資本計算方案 - 63 -l 優(yōu)化后的客戶評級模型的準確性較原有評級模型普遍提高優(yōu)化后的客戶評級模型的準確性較原有評級模型普遍提高了了5到到20個百分點，接近國際同業(yè)的先進水平。個百分點，接近國際同業(yè)的先進水平。 打分卡短期長期房地產(chǎn)業(yè)優(yōu)化前0.32 0.41 0.29 0.29 優(yōu)化后優(yōu)化后0.44 0.51 0.34 0.39 輕工制造業(yè)優(yōu)化前0.47 0.55 0.45 0.44 優(yōu)化后優(yōu)化后0.54 0.57 0.51

52、0.49 資本密集型制造業(yè)優(yōu)化前0.56 0.58 0.39 0.47 優(yōu)化后優(yōu)化后0.62 0.61 0.46 0.51 建筑業(yè)優(yōu)化前0.52 0.38 0.15 0.30 優(yōu)化后優(yōu)化后0.70 0.60 0.53 0.55 批發(fā)零售業(yè)優(yōu)化前0.420.500.210.34優(yōu)化后優(yōu)化后0.500.540.340.44基礎(chǔ)設(shè)施類優(yōu)化前0.450.550.300.40優(yōu)化后優(yōu)化后0.550.620.430.51企業(yè)法人評級模型優(yōu)化前后風險區(qū)分能力比較企業(yè)法人評級模型優(yōu)化前后風險區(qū)分能力比較 1.6.1項目成果簡介（客戶評級）(9/19)- 64 -客戶評級級別平均違約率原有評級客戶占比現(xiàn)在評級客

53、戶占比原有評級客戶累計占比現(xiàn)在評級客戶累計占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.

54、40%9.54%8.73%100.00%100.00%1.6.1項目成果簡介（客戶評級）(10/19)l 按優(yōu)化后的客戶評級模型進行評級，客戶的分布結(jié)構(gòu)能夠與優(yōu)化前的按優(yōu)化后的客戶評級模型進行評級，客戶的分布結(jié)構(gòu)能夠與優(yōu)化前的評級模型保持較高的一致性，但各等級內(nèi)部的客戶組成發(fā)生了較大的評級模型保持較高的一致性，但各等級內(nèi)部的客戶組成發(fā)生了較大的變化。變化。 - 65 -1.6.1項目成果簡介（客戶評級）(11/19)l建立了我行十二個信用等級與違約概率的一一對應(yīng)關(guān)系建立了我行十二個信用等級與違約概率的一一對應(yīng)關(guān)系 信用等級級別違約概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17

55、%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B違約級別信用等級由原來簡單反信用等級由原來簡單反映客戶信用好壞的排序，映客戶信用好壞的排序，轉(zhuǎn)變?yōu)闇蚀_度量客戶違轉(zhuǎn)變?yōu)闇蚀_度量客戶違約可能性的程度。約可能性的程度。我們可以清楚的知道各我們可以清楚的知道各信用等級客戶的風險差信用等級客戶的風險差異性。異性。- 66 -l 完成了對不同信貸產(chǎn)品、不同擔保方式回收率的測算，基本可以完成了對不同信貸產(chǎn)品、不同擔保方式回收率的測算，基本可以實現(xiàn)對每一筆貸款進行初步的實現(xiàn)對每一筆貸款進行初步的LGD估計。估計。 1.6.1項目成果簡介（債項評級）

56、(12/19)業(yè)務(wù)品種擔保方式地區(qū)行業(yè)平均損失率A流動資金AA+,AA,AA-保證地區(qū)一汽車制造25%流動資金信用地區(qū)一汽車、金屬冶煉60%流動資金信用地區(qū)二汽車、金屬冶煉45%項目貸款A(yù)A+,AA,AA-保證地區(qū)三金屬冶煉35%項目貸款信用地區(qū)四公路25%項目貸款信用地區(qū)五食品制造70%進口開證AA+,AA,AA-保征地區(qū)一專業(yè)外貿(mào)20%打包貸款A(yù)AA保征地區(qū)一汽車制造15%- 67 - 違約率（PD）和違約損失率(LGD)的科學(xué)計量，將使我行風險管理手段取得重大創(chuàng)新，信用風險量化的結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于風險限額設(shè)定、貸款定價、經(jīng)濟資本計量和配置、風險撥備、績效考核等風險管理的全過程，為風險決策

57、提供支持。經(jīng)濟資本經(jīng)濟資本計算計算RAROC計算計算貸款定價貸款定價貸款定價=資金成本+經(jīng)營成本+風險成本（PD*LGD*EAD）+最低資本報酬率*經(jīng)濟資本/EAD*(1-營業(yè)稅率) 1.6.1項目成果簡介（評級結(jié)果應(yīng)用）(13/19)- 68 - 1.6.1例1、經(jīng)濟資本計算(14/19)- 69 -AA+保證信用方式貸款金額2億元2億元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6個月6個月預(yù)期損失51.5萬元92.7萬元經(jīng)濟資本712萬元1280萬元最低定價6.44%7.17%通過這個案例可以看出，風險的量化將使我行在同業(yè)競爭中更為主動：對于風險小的債項，我行可以通過更低的定價來爭取市

58、場，對于風險大的債項，如果定價不能滿足我行收益要求，我行要根據(jù)該客戶總體的回報率來確定是否放棄。某發(fā)達地區(qū)大型汽車制造企業(yè)，年初信用等級為AA-，要申請一筆2億元的流動資金貸款，貸款方式為AA+級保證，期限6個月，假設(shè)該筆貸款的資金成本為4%，經(jīng)營成本為1%，營業(yè)稅率為8%，操作風險對應(yīng)的經(jīng)濟資本為收入的10%，我行最低可接受的RAROC為16%（須高于ROE）,那么該筆貸款的最低定價應(yīng)當是多少？如果該筆貸款為信用放款，則最低定價應(yīng)當是多少？ 1.6.1 例2、貸款定價(15/19)- 70 -流動資金項目貸款貸款金額1億元4億元擔保方式信用AA保證期限1年5年利率5.85%6.48%最低RA

59、ROC16%16%債項RAROC12.1%17.71%客戶總體RAROC16.96%由此可見，該客戶流動資金貸款的由此可見，該客戶流動資金貸款的RAROCRAROC雖不能滿足我行要求的最低回報，但考慮到雖不能滿足我行要求的最低回報，但考慮到發(fā)放項目貸款后，客戶的總體回報高于我行要求的最低回報，因此，我行在不能只發(fā)放項目貸款后，客戶的總體回報高于我行要求的最低回報，因此，我行在不能只接 受 項 目 貸 款 的 情 況 下 ， 可 以 同 時 接 受 兩 筆 貸 款 業(yè) 務(wù) 的 申 請 。接 受 項 目 貸 款 的 情 況 下 ， 可 以 同 時 接 受 兩 筆 貸 款 業(yè) 務(wù) 的 申 請 。例：

60、某發(fā)達地區(qū)大型鋼鐵行業(yè)企業(yè)年初信例：某發(fā)達地區(qū)大型鋼鐵行業(yè)企業(yè)年初信用等級為用等級為AA-AA-，申請兩筆貸款，一筆為流動，申請兩筆貸款，一筆為流動資金貸款，金額為資金貸款，金額為1 1億元，貸款方式為信用，億元，貸款方式為信用，期限為期限為1 1年，利率為年，利率為5.85%5.85%。另一筆貸款為項目貸款，金額為另一筆貸款為項目貸款，金額為4 4億元，貸億元，貸款方式款方式AAAA級企業(yè)保證，期限為五年，利率級企業(yè)保證，期限為五年，利率為為6.48%6.48%；假設(shè)貸款對應(yīng)的資金成本率和經(jīng)營成本率假設(shè)貸款對應(yīng)的資金成本率和經(jīng)營成本率分別均為分別均為3%3%和和1%1%，操作風險對應(yīng)的經(jīng)濟資