A花園管理處財(cái)務(wù)管理規(guī)定

1、A花園管理處財(cái)務(wù)管理規(guī)定 花園管理處財(cái)務(wù)管理規(guī)定 為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，現(xiàn)將*花園管理處的各種收支管理規(guī)定如下： 一、收款規(guī)定 1.管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時(shí)，就開頭收取首期管理費(fèi);此后，每月的管理費(fèi)以及各項(xiàng)代收代繳費(fèi)用，應(yīng)書面通知業(yè)主于每月5日前到管理處繳交; 2.管理處財(cái)務(wù)部全權(quán)負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用的準(zhǔn)時(shí)收繳，并準(zhǔn)時(shí)整理相關(guān)資料; 3.公司財(cái)務(wù)圖章保存于管理處主任室，財(cái)務(wù)人員若因公借用須填寫借據(jù)，方可挪用; 4.公司收款相關(guān)票據(jù)均保存于主任室，由財(cái)務(wù)部會計(jì)人員專人申領(lǐng)，出納員須按收費(fèi)項(xiàng)目分類開單(管理費(fèi)、水電費(fèi)、停車費(fèi)、開發(fā)商管理費(fèi)及水電費(fèi)、裝修押金); 5.每月各項(xiàng)收款記錄必需在當(dāng)月月末最終一

2、天，連同所開單據(jù)準(zhǔn)時(shí)、照實(shí)上交管理處主任室，并由管理處主任、財(cái)務(wù)部會計(jì)和出納員三方進(jìn)行切實(shí)核實(shí)賬目; 6.月底財(cái)務(wù)部會計(jì)必需作好各項(xiàng)收款的統(tǒng)計(jì)工作，統(tǒng)計(jì)表必需分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計(jì)。統(tǒng)計(jì)表必需分本月應(yīng)收金額、實(shí)收金額;業(yè)主欠費(fèi)狀況也應(yīng)分月列出、并統(tǒng)計(jì)累計(jì)欠費(fèi)數(shù);本月統(tǒng)計(jì)表應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部會計(jì)和出納員雙方簽字后送交主任室; 7.對于欠費(fèi)狀況，管理處財(cái)務(wù)部每月15日向未繳交管理費(fèi)的業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單，在催款通知單限期內(nèi)若欠費(fèi)單位未能繳清所欠費(fèi)用，財(cái)務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)時(shí)呈報(bào)管理處，由管理處詳細(xì)實(shí)施催交措施。業(yè)主欠繳三個(gè)月管理費(fèi)后，開頭按每天千分之一計(jì)收滯納金。財(cái)務(wù)部每發(fā)一份通知單，都要做好記錄，并須充分了解業(yè)

3、主拖欠緣由，并將其拖欠金額、時(shí)間一起準(zhǔn)時(shí)上報(bào)管理處; 8.對于臨時(shí)停車收費(fèi)及新增的收款或代收項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部應(yīng)定期評估核實(shí)，并以書面的形式上報(bào)管理處主任。 二、報(bào)銷規(guī)定 1.管理處辦理報(bào)銷前，應(yīng)在有效原始發(fā)票或收據(jù)背面附注用處、用途、經(jīng)手人、證明人、時(shí)間等說明;后進(jìn)行分類粘貼，并在費(fèi)用報(bào)銷單上寫明費(fèi)用類別及其金額;費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)管理處主管審查后，交管理處主任審核，經(jīng)會計(jì)人員制單后到出納處報(bào)銷。 2.對不真實(shí)、不合法的原始憑證，以及手續(xù)不全的單據(jù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷; 3.各項(xiàng)費(fèi)用開支必需取得相應(yīng)的原始憑證，費(fèi)用金額在100元以上的，原則上其原始憑證必需是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票; 4.當(dāng)月費(fèi)用開支報(bào)銷，原則上必需在當(dāng)月到財(cái)務(wù)部辦理，不得拖延到下月;對于拖延的單據(jù)，財(cái)務(wù)部將視狀況是否賜予辦理，并將有關(guān)狀況反映到管理處主任知悉。 三、押金規(guī)定 1.管理處收取的各項(xiàng)押金，實(shí)質(zhì)上是歸業(yè)主全部;對于交樓時(shí)收取的按(押)金，管理處財(cái)務(wù)部人員必需嚴(yán)厲對待，仔細(xì)記錄，并將款項(xiàng)準(zhǔn)時(shí)存于銀行帳戶;嚴(yán)禁將各項(xiàng)押金挪作它用，違者將追究其責(zé)任。 2.財(cái)務(wù)部人員應(yīng)仔細(xì)作好每筆押金的收退記錄，月底匯總統(tǒng)