支票業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)課件

1、支票業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)課件相關(guān)知識解析相關(guān)知識解析一、講解依據(jù)一、講解依據(jù) 二、支票定義二、支票定義 三、基本規(guī)定三、基本規(guī)定 1 1、我行支票業(yè)務(wù)操作依據(jù)、我行支票業(yè)務(wù)操作依據(jù)票據(jù)法票據(jù)法、票據(jù)管理實(shí)施票據(jù)管理實(shí)施辦法辦法、支付結(jié)算辦法支付結(jié)算辦法 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運(yùn)行管理中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法（試行）辦法（試行）、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）、包商銀行人民幣支票業(yè)務(wù)管理辦法包商銀行人民幣支票業(yè)務(wù)管理辦法之規(guī)定。之規(guī)定。 2 2、建議有針對性的學(xué)習(xí)、建議有針對性的學(xué)習(xí)制度庫制度庫、包商銀行會計(jì)業(yè)包商銀行會計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程務(wù)操作規(guī)程、包商銀行前臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)操

2、作手冊包商銀行前臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作手冊。一、講解依據(jù)一、講解依據(jù) 支票：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支支票：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票分的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票三種。為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票三種。 二、支票定義二、支票定義 1 1、現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。普通支、現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。 2 2、普通支票左

3、上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能用、普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金；普通支票未劃線的，可以支取現(xiàn)金，也于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金；普通支票未劃線的，可以支取現(xiàn)金，也可以辦理轉(zhuǎn)賬?？梢赞k理轉(zhuǎn)賬。 3 3、支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。銀行、支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。銀行也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支票付款的條也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支票付款的條件。銀行與出票人約定使用支付密碼的，銀行仍需核驗(yàn)出票人預(yù)件。銀行與出票人約定使用支付密碼的，銀行仍需核驗(yàn)出票人預(yù)留銀行簽章。留銀

4、行簽章。 4 4、簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或碳素墨水填寫，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定、簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或碳素墨水填寫，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的除外。的除外。 三、基本規(guī)定三、基本規(guī)定 5 5、支票日期、大小寫金額和收款人名稱不得更改，更改的支票、支票日期、大小寫金額和收款人名稱不得更改，更改的支票無效。其他內(nèi)容如有更改，必須由原記載人在更改處簽章證明。無效。其他內(nèi)容如有更改，必須由原記載人在更改處簽章證明。 6 6、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票之日起、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票之日起1010日內(nèi)提示付款，但中國人日內(nèi)提示付款，但中國人民銀行另有規(guī)定的除外。支票的到期日如遇法定節(jié)假日可順延至民銀行另有規(guī)定的除外。支票

5、的到期日如遇法定節(jié)假日可順延至第一個(gè)工作日。超過提示付款期限提示付款的支票，持票人開戶第一個(gè)工作日。超過提示付款期限提示付款的支票，持票人開戶行不予受理，付款人不予付款。行不予受理，付款人不予付款。 7 7、支票的出票人，為在經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理支、支票的出票人，為在經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理支票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個(gè)人。票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個(gè)人。 8 8、支票必須記載下列事項(xiàng)：表明、支票必須記載下列事項(xiàng)：表明“支票支票”的字樣；無條件支付的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章；支的委托

6、；確定的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章；支票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，支票無效票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，支票無效 9 9、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以百分之五但不低于票面金額處以百分之五但不低于1 1千元的罰款；持票人有權(quán)要求千元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額出票人賠償支票金額2%2%的賠償金。對屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其的賠償金。對屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票。簽發(fā)支

7、票。 1010、持票人持轉(zhuǎn)賬支票可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提、持票人持轉(zhuǎn)賬支票可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款。持票人示付款。持票人 持轉(zhuǎn)賬支票委托開戶銀行收款時(shí)，應(yīng)作委托收持轉(zhuǎn)賬支票委托開戶銀行收款時(shí)，應(yīng)作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載“委托收款委托收款”字樣、字樣、背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，將支票和填制的進(jìn)背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，將支票和填制的進(jìn)賬單一并送交開戶銀行。持票人持用于轉(zhuǎn)賬的支票向付款人提示賬單一并送交開戶銀行。持票人持用于轉(zhuǎn)賬的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面背書人簽章欄

8、簽章，并將支票和填制的進(jìn)付款時(shí)，應(yīng)在支票背面背書人簽章欄簽章，并將支票和填制的進(jìn)賬單交送出票人開戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款賬單交送出票人開戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面“收款人簽章收款人簽章”處簽章，持票人為處簽章，持票人為個(gè)人的，還需交驗(yàn)本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、個(gè)人的，還需交驗(yàn)本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。 核心系統(tǒng)內(nèi)支票相關(guān)業(yè)務(wù)處理核心系統(tǒng)內(nèi)支票相關(guān)業(yè)務(wù)處理一、支票簽發(fā)一、支票簽發(fā) 二、支票取款二、支票取款 三、支票轉(zhuǎn)帳三、支票轉(zhuǎn)帳 四、支票回收四、支票回收

9、1、業(yè)務(wù)描述：、業(yè)務(wù)描述： 本業(yè)務(wù)操作依據(jù)包商銀行人民幣支票管理辦法的規(guī)定。本業(yè)務(wù)操作依據(jù)包商銀行人民幣支票管理辦法的規(guī)定。 基本戶和一般戶可以選擇兩種結(jié)算憑證，一種是結(jié)算存折，基本戶和一般戶可以選擇兩種結(jié)算憑證，一種是結(jié)算存折，一種是支票。兩種不可同時(shí)擁有。不向一般戶出售現(xiàn)金支一種是支票。兩種不可同時(shí)擁有。不向一般戶出售現(xiàn)金支票。票。 2、前期準(zhǔn)備：、前期準(zhǔn)備： 復(fù)寫完全一式兩聯(lián)的空白憑證領(lǐng)用單加蓋預(yù)留印鑒。復(fù)寫完全一式兩聯(lián)的空白憑證領(lǐng)用單加蓋預(yù)留印鑒。 企業(yè)在一式兩聯(lián)通用憑證的第二聯(lián)加蓋企業(yè)的預(yù)留印鑒。企業(yè)在一式兩聯(lián)通用憑證的第二聯(lián)加蓋企業(yè)的預(yù)留印鑒。 對企業(yè)加蓋的預(yù)留印鑒核驗(yàn)。對企業(yè)加蓋

10、的預(yù)留印鑒核驗(yàn)。 一、支票簽發(fā)一、支票簽發(fā)現(xiàn)金現(xiàn)金31301510轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳31301520 3 3、系統(tǒng)操作：、系統(tǒng)操作： 操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù)操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)輸入輸入支票簽發(fā)支票簽發(fā)-輸入輸入現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票輸輸6969轉(zhuǎn)帳支票轉(zhuǎn)帳支票輸輸7070打印項(xiàng)目：手續(xù)費(fèi)（兩聯(lián)通用憑證）打印項(xiàng)目：手續(xù)費(fèi)（兩聯(lián)通用憑證）4 4、傳票處理：、傳票處理： A. A. 手續(xù)費(fèi)單：手續(xù)費(fèi)單：a a、第一聯(lián)蓋、第一聯(lián)蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”，客戶回單。，客戶回單。 b b、第二聯(lián)蓋、第二聯(lián)蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)分錄：，寫會計(jì)分錄： 借

11、借20112011（企業(yè)）（企業(yè)） 貸貸605105605105、6021010160210101依據(jù)分錄的借方和科目日結(jié)單匹配。依據(jù)分錄的借方和科目日結(jié)單匹配。 B.B.空白憑證領(lǐng)用單空白憑證領(lǐng)用單a a、第一聯(lián)蓋、第一聯(lián)蓋“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，“附件附件” ” （做備忘付出的附件）。（做備忘付出的附件）。 b b、第二聯(lián)蓋、第二聯(lián)蓋“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，“附件附件”（做手續(xù)費(fèi)單第二聯(lián)的附（做手續(xù)費(fèi)單第二聯(lián)的附件）。件）。 C C、備忘付出：、備忘付出：自制備忘付出憑證，蓋自制備忘付出憑證，蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名

12、章”，跟，跟82010502 82010502 的日結(jié)單匹配。的日結(jié)單匹配。 5 5、相關(guān)登記：、相關(guān)登記： 憑證簽收簿（柜員與客戶交接支票）、重要空白憑證、有價(jià)單證、代保管憑證簽收簿（柜員與客戶交接支票）、重要空白憑證、有價(jià)單證、代保管品保管使用登記簿（使用支票）。品保管使用登記簿（使用支票）。6. 圖例圖例二、支票取款二、支票取款1 1、業(yè)務(wù)描述：、業(yè)務(wù)描述： 本業(yè)務(wù)操作依據(jù)包商銀行人民幣支票管理本業(yè)務(wù)操作依據(jù)包商銀行人民幣支票管理辦法與包商銀行現(xiàn)金出納管理制度之規(guī)辦法與包商銀行現(xiàn)金出納管理制度之規(guī)定。定。 此交易用于支票戶的現(xiàn)金取款。此交易用于支票戶的現(xiàn)金取款。2 2、前期準(zhǔn)備：、前期準(zhǔn)

13、備： a a、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過（付款期限自出票之日起十天）?？钇谙奘欠癯^（付款期限自出票之日起十天）。 b b、支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支、支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支票背面票背面“收款人簽章收款人簽章”處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致（要求一字不差）（要求一字不差） c c、出票人的簽章是否清晰完整，并核驗(yàn)預(yù)留印鑒。、出票人的簽章是否清晰完整，并核驗(yàn)預(yù)留印鑒。 d d、出票日期、出票金額、收款人名稱不得更改、出

14、票日期、出票金額、收款人名稱不得更改 e e、用途是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定：、用途是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定： 收款人為個(gè)人的，收款人為個(gè)人的，用途僅限于勞務(wù)費(fèi)用途僅限于勞務(wù)費(fèi) 、還借款、差旅費(fèi)、稿費(fèi)、發(fā)明費(fèi)等專利、還借款、差旅費(fèi)、稿費(fèi)、發(fā)明費(fèi)等專利著作酬勞費(fèi)用。收款人為企業(yè)的，用途一般為工資、獎(jiǎng)金、差著作酬勞費(fèi)用。收款人為企業(yè)的，用途一般為工資、獎(jiǎng)金、差旅費(fèi)、備用金，作為以農(nóng)副產(chǎn)品為原料的企業(yè)，用途亦可為收旅費(fèi)、備用金，作為以農(nóng)副產(chǎn)品為原料的企業(yè)，用途亦可為收購農(nóng)副產(chǎn)品。用途為差旅費(fèi)的，需提供加蓋企業(yè)公章的說明出購農(nóng)副產(chǎn)品。用途為差旅費(fèi)的，需提供加蓋企業(yè)公章的說明出差去向的介紹信，此介紹信

15、做支票的附件。差去向的介紹信，此介紹信做支票的附件。 f f、收款人為個(gè)人的，需提供身份證原件以供審查，并在支票、收款人為個(gè)人的，需提供身份證原件以供審查，并在支票背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機(jī)關(guān)。背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機(jī)關(guān)。 g g、收款人為企業(yè)的，應(yīng)提供經(jīng)辦人的身份證原件以供、收款人為企業(yè)的，應(yīng)提供經(jīng)辦人的身份證原件以供審查，并在支票背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機(jī)關(guān)，經(jīng)審查，并在支票背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機(jī)關(guān)，經(jīng)辦人需在支票背面簽名。辦人需在支票背面簽名。 h h、支票的大小寫金額是否一致、規(guī)范、大寫頂格、小、支票的大小寫金額是否一致、規(guī)范、大寫頂格、小寫前有人民幣封閉

16、符號寫前有人民幣封閉符號 i i、現(xiàn)金支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票、現(xiàn)金支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據(jù)的變造。據(jù)的變造。 j j、持票人用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人、持票人用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款，用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓。提示付款，用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓。 k k、現(xiàn)金支票實(shí)行審批機(jī)制，具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)由各分支機(jī)、現(xiàn)金支票實(shí)行審批機(jī)制，具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)由各分支機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行制定。構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行制定。 l l、付出現(xiàn)金應(yīng)根據(jù)客戶填寫的要素齊全規(guī)范的付款憑、付出現(xiàn)金應(yīng)根據(jù)客戶填寫的要素齊全規(guī)范的付款憑證辦理。堅(jiān)持先記賬，并在

17、憑證上加蓋現(xiàn)金訖章及個(gè)人名章，證辦理。堅(jiān)持先記賬，并在憑證上加蓋現(xiàn)金訖章及個(gè)人名章，后按金額、券別配付款項(xiàng)，問清金額。后按金額、券別配付款項(xiàng)，問清金額。 3 3、系統(tǒng)操作：、系統(tǒng)操作： 操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù)操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)支票業(yè)務(wù)輸入務(wù)輸入支票取款支票取款- -輸入輸入 打印項(xiàng)目：無打印項(xiàng)目：無4 4、傳票處理：、傳票處理： 現(xiàn)金支票：蓋現(xiàn)金支票：蓋“現(xiàn)金訖現(xiàn)金訖”“”“券別章券別章”（背面）（背面）“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)復(fù)核人名章核人名章”，寫會計(jì)分錄，寫會計(jì)分錄， 借借20112011 貸貸100101100101依據(jù)借方科目與科目日結(jié)單匹配。依據(jù)借方科目與

18、科目日結(jié)單匹配。 5 5、相關(guān)登記：、相關(guān)登記： 單位大額現(xiàn)金支取登記備案臺賬（支取二十萬元以上）。單位大額現(xiàn)金支取登記備案臺賬（支取二十萬元以上）。 6. 6. 圖例圖例三、支票轉(zhuǎn)帳三、支票轉(zhuǎn)帳 相關(guān)知識鏈接相關(guān)知識鏈接 在辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)時(shí)，會涉及正存支票和倒存支票的概念，在辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)時(shí)，會涉及正存支票和倒存支票的概念，介紹如下：介紹如下： 支票倒存是指由付款單位或者個(gè)人，根據(jù)需要支票倒存是指由付款單位或者個(gè)人，根據(jù)需要開具轉(zhuǎn)賬支票，在自己的開戶銀行以填寫進(jìn)賬單開具轉(zhuǎn)賬支票，在自己的開戶銀行以填寫進(jìn)賬單的形式將支票款項(xiàng)劃撥到收款人賬戶的一種支付的形式將支票款項(xiàng)劃撥到收款人賬戶的一種支

19、付方式。倒存的支票，不需要收款人在支票上進(jìn)行方式。倒存的支票，不需要收款人在支票上進(jìn)行背書。背書。 支票正存支票正存是指由付款單位或者個(gè)人，根據(jù)需要是指由付款單位或者個(gè)人，根據(jù)需要開具轉(zhuǎn)賬支票，并將支票交給收款人，收款人在開具轉(zhuǎn)賬支票，并將支票交給收款人，收款人在收款人的開戶銀行以填寫進(jìn)賬單的形式，連同轉(zhuǎn)收款人的開戶銀行以填寫進(jìn)賬單的形式，連同轉(zhuǎn)賬支票一并交予收款人的開戶銀行，進(jìn)行委托收賬支票一并交予收款人的開戶銀行，進(jìn)行委托收款。收款人開戶銀行通過同城票據(jù)交換的方式，款。收款人開戶銀行通過同城票據(jù)交換的方式，將此支票交予出票人的開戶銀行，出票人的開戶將此支票交予出票人的開戶銀行，出票人的開戶

20、銀行在對支票審核無誤后，將支票款項(xiàng)劃撥至收銀行在對支票審核無誤后，將支票款項(xiàng)劃撥至收款人賬戶。正存的支票，收款人必須在支票上進(jìn)款人賬戶。正存的支票，收款人必須在支票上進(jìn)行背書簽章（企業(yè)為企業(yè)財(cái)務(wù)章及法人章，個(gè)人行背書簽章（企業(yè)為企業(yè)財(cái)務(wù)章及法人章，個(gè)人為人名章）。同時(shí)，收款人開戶銀行需在支票背為人名章）。同時(shí)，收款人開戶銀行需在支票背面加蓋面加蓋“* * * * *銀行委托收款銀行委托收款” 字樣。經(jīng)辦柜員審字樣。經(jīng)辦柜員審核進(jìn)賬單無誤后，進(jìn)賬單第一聯(lián)加蓋核進(jìn)賬單無誤后，進(jìn)賬單第一聯(lián)加蓋“收妥抵用收妥抵用”章，做客戶回單，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)連同支票加章，做客戶回單，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)連同支票加蓋蓋

21、“收妥抵用收妥抵用”章通過同城票據(jù)交換的方式，將章通過同城票據(jù)交換的方式，將此支票交予出票人的開戶銀行。此支票交予出票人的開戶銀行。 相關(guān)業(yè)務(wù)操作相關(guān)業(yè)務(wù)操作1 1、前期準(zhǔn)備：、前期準(zhǔn)備： 支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；是否超過； 支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致；人，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致； 出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)； 出票人的簽章是否符合規(guī)定，與銀行預(yù)留

22、的印鑒是否一致，使用出票人的簽章是否符合規(guī)定，與銀行預(yù)留的印鑒是否一致，使用支付密碼的，其密碼是否正確；支付密碼的，其密碼是否正確； 支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符； 支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明； 背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是

23、否按規(guī)定在粘接處簽章；是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章； 持票人是否在支票的背面作委托收款背書。持票人是否在支票的背面作委托收款背書。 轉(zhuǎn)賬支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據(jù)的變造。轉(zhuǎn)賬支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據(jù)的變造。 轉(zhuǎn)賬支票實(shí)行審批機(jī)制，具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)由各分支機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情轉(zhuǎn)賬支票實(shí)行審批機(jī)制，具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)由各分支機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行制定。況自行制定。 審核一式三聯(lián)的進(jìn)賬單是否復(fù)寫清晰、日期為當(dāng)天、岀票人與收審核一式三聯(lián)的進(jìn)賬單是否復(fù)寫清晰、日期為當(dāng)天、岀票人與收款人相關(guān)信息正確、大寫頂格且書寫規(guī)范、小寫前有人民幣符號、款人相關(guān)信息正確、大寫頂格且

24、書寫規(guī)范、小寫前有人民幣符號、大小寫一致。大小寫一致。 2 2、系統(tǒng)操作、系統(tǒng)操作A A、收付款人同為包商銀行帳戶（同城）、收付款人同為包商銀行帳戶（同城）a a、收付款人均為包商銀行同一網(wǎng)點(diǎn)賬戶時(shí)，需通過、收付款人均為包商銀行同一網(wǎng)點(diǎn)賬戶時(shí)，需通過票據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。進(jìn)行賬務(wù)處理。操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù)操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)支票業(yè)務(wù)輸入支票業(yè)務(wù)輸入支票支票轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬- -輸入輸入1 1輸輸7070 傳票處理：傳票處理： 轉(zhuǎn)賬支票：轉(zhuǎn)賬支票： 蓋蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)分錄：，寫會計(jì)分錄： 借借20112011（企業(yè)）（企業(yè)

25、） 貸貸2011080120110801（存折）（存折）/20110901(/20110901(卡）卡）/2011(/2011(企業(yè)企業(yè)) ) 支票依據(jù)借方科目和科目日結(jié)單匹配。支票依據(jù)借方科目和科目日結(jié)單匹配。 進(jìn)賬單：進(jìn)賬單： a a、第一聯(lián)：蓋、第一聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”，客戶回單。，客戶回單。 b b、第二聯(lián)：蓋、第二聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)，寫會計(jì)分錄，分錄和轉(zhuǎn)賬支票的分錄相同，依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單分錄，分錄和轉(zhuǎn)賬支票的分錄相同，依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配；當(dāng)收款人是個(gè)人客戶時(shí)，系統(tǒng)會打印出存款憑條，存款憑匹配；當(dāng)收款人是個(gè)

26、人客戶時(shí)，系統(tǒng)會打印出存款憑條，存款憑條蓋條蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，會計(jì)分錄與轉(zhuǎn)賬，會計(jì)分錄與轉(zhuǎn)賬支票相同，依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配，此時(shí)，進(jìn)賬單需再支票相同，依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配，此時(shí)，進(jìn)賬單需再加蓋加蓋“附件附件”（做存款憑條附件）。（做存款憑條附件）。 c c、第三聯(lián)：蓋、第三聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“附件附件”（做轉(zhuǎn)賬支票的附件）。（做轉(zhuǎn)賬支票的附件）。 相關(guān)登記：無。相關(guān)登記：無。 b b、收款人開戶銀行為包商銀行非本網(wǎng)點(diǎn)賬戶，需通過、收款人開戶銀行為包商銀行非本網(wǎng)點(diǎn)賬戶，需通過系統(tǒng)內(nèi)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬進(jìn)行業(yè)務(wù)處理進(jìn)行業(yè)務(wù)處理 操

27、作路徑：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)操作路徑：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)輸入輸入建立建立 傳票處理傳票處理 轉(zhuǎn)賬支票：轉(zhuǎn)賬支票： 需加蓋需加蓋“印鑒相符印鑒相符”、“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”、“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”、“復(fù)核人名復(fù)核人名章章”，寫會計(jì)分錄，借相關(guān)單位存款科目，貸方科目，寫會計(jì)分錄，借相關(guān)單位存款科目，貸方科目300301300301； 進(jìn)賬單：進(jìn)賬單： a a、第一聯(lián)加蓋、第一聯(lián)加蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”做客戶回單。做客戶回單。 b b、第二聯(lián)加蓋、第二聯(lián)加蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖” 、“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”、“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)分錄，做寫會計(jì)分錄，做300301300301貸方傳票，機(jī)打貸方傳票，機(jī)打“系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬復(fù)核憑證系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬復(fù)核

28、憑證”加蓋加蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”、“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”、“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”、“附件附件”，做進(jìn)賬單第二聯(lián)附件。做進(jìn)賬單第二聯(lián)附件。B B、收款人為同城非包商銀行帳戶、收款人為同城非包商銀行帳戶a a、擁有同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用、擁有同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用同城往賬進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。同城往賬進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。 收款人填寫一式兩聯(lián)進(jìn)賬單辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。收款人填寫一式兩聯(lián)進(jìn)賬單辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 操作路徑：前置系統(tǒng)操作路徑：前置系統(tǒng)客戶服務(wù)客戶服務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)同城來往賬同城來往賬業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)同城往賬業(yè)務(wù)錄入同城往賬業(yè)務(wù)錄入 在系統(tǒng)界面中，支付類型選擇在系統(tǒng)界面中，支付類型選擇2626（其他），憑證種類選擇（

29、其他），憑證種類選擇1717（本（本行支票），出票日期按照支票實(shí)際出票日期錄入。行支票），出票日期按照支票實(shí)際出票日期錄入。 注：普通柜員權(quán)限為二十萬，綜合柜員權(quán)限為五十萬，超過限額注：普通柜員權(quán)限為二十萬，綜合柜員權(quán)限為五十萬，超過限額的需會計(jì)主管授權(quán)方能復(fù)核通過。的需會計(jì)主管授權(quán)方能復(fù)核通過。 傳票處理：傳票處理： 轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票 需加蓋需加蓋“印鑒相符印鑒相符”、“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”、“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”、“復(fù)核人名復(fù)核人名章章”，寫會計(jì)分錄，借相關(guān)單位存款科目，貸方科目為，寫會計(jì)分錄，借相關(guān)單位存款科目，貸方科目為300114300114（同城往賬掛賬資金）。（同城往賬掛賬資金）。 進(jìn)賬

30、單進(jìn)賬單 a a、第一聯(lián)加蓋、第一聯(lián)加蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”做客戶回單。做客戶回單。 b b、第二聯(lián)加蓋、第二聯(lián)加蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖” 、“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”、“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)分錄，做寫會計(jì)分錄，做300304300304貸方傳票附件，貸方傳票附件，300304300304貸方傳票需自制轉(zhuǎn)貸方傳票需自制轉(zhuǎn)賬貸方傳票。賬貸方傳票。b b、不支持同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用、不支持同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用大額支付系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)大額支付系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。處理。 操作路徑：前置系統(tǒng)操作路徑：前置系統(tǒng)客戶服務(wù)客戶服務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)大額支付業(yè)大額支付業(yè)務(wù)務(wù)大額支付往來賬業(yè)務(wù)大額支付往來賬業(yè)務(wù)往賬業(yè)務(wù)錄入

31、往賬業(yè)務(wù)錄入 傳票處理：傳票處理： 轉(zhuǎn)賬支票：轉(zhuǎn)賬支票： 蓋蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)分錄：，寫會計(jì)分錄： 借借20112011 貸貸300110300110 支票依據(jù)借方科目和科目日結(jié)單匹配。支票依據(jù)借方科目和科目日結(jié)單匹配。 進(jìn)賬單：進(jìn)賬單： a a、第一聯(lián)：蓋、第一聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”，客戶回單。，客戶回單。 b b、第二聯(lián)：蓋、第二聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖”“”“經(jīng)辦人名章經(jīng)辦人名章”“”“復(fù)核人名章復(fù)核人名章”，寫會計(jì)，寫會計(jì)分錄，借分錄，借300110300110貸貸300305300305依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配；當(dāng)收依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配；當(dāng)收款人是個(gè)人客戶時(shí)，系統(tǒng)會打印